الملايين يستخدمون حيلًا للاحتفاظ بالمزيد من المال. إليك كيف يمكنك فعل ذلك أيضًا — والاستفادة من الحيل الضريبية الجديدة في عام 2026

مع اقتراب موسم الضرائب، قد تبحث عن طرق لخفض فاتورتك — أو حتى استعادة بعض المال. تكشف تحليل جديد لـ Stacker عن ثلاث استراتيجيات رئيسية للتحسين يستخدمها الأثرياء لخفض ضرائبهم: تأسيس شركة لدفع معدل ضريبي للشركات أقل، واستخدام استراتيجية "الشراء والاقتراض والموت" لتجنب أرباح رأس المال، وحصاد الخسائر الضريبية لتعويض المكاسب (1). ولكن هل يمكن تكييف هذه الاستراتيجيات الضريبية للعائلات ذات الدخول الأكثر نموذجية؟ في حين أن ليس كل شيء سيمثل تطبيقًا، فقد يكون بعضها متاحًا أيضًا للطبقة الوسطى والعليا. بالإضافة إلى هذه الاستراتيجيات، يمكن أن تساعد التغييرات الضريبية المؤقتة في عام 2026 — مثل زيادة سقف الخصم SALT وجزء جديد من الخصم لكبار السن — في الاحتفاظ بمزيد من أموالك، حتى لو لم تكن مليونيراً. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فإن إحدى طرق توفير آلاف الدولارات في الضرائب هي تأسيس شركتك. وهذا يعني إنشاء شركة وتصنيف أرباحك على أنها دخل تجاري. بهذه الطريقة، تدفع معدل ضريبي أقل على هذا المال. تتراوح معدلات ضريبة الدخل الشخصي على المستوى الفيدرالي بين 10٪ و 37٪، ولكن قد ينتهي الأمر بالضرائب الإجمالية — بما في ذلك الضرائب الحكومية والمحلية — بأن تكون أعلى بكثير (2). منذ عام 2018، كان معدل الضريبة الفيدرالي للشركات ثابتًا عند 21٪. حتى مع الأخذ في الاعتبار الضرائب الحكومية للشركات (التي تقل عن 10٪)، لا يزال الإجمالي يمكن أن يكون أقل من معدل الضريبة الشخصي الخاص بك (3). إذا كنت شركة، فإن هذا يحول راتبك إلى مصروف — وتكون المصروفات التجارية قابلة للخصم. القصة هي نفسها مع أقساط التأمين الصحي ورسوم المحاسبة وتكاليف مركبة الأعمال. ومع ذلك، سيتم فرض ضريبة على راتبك بمعدلك الشخصي، بينما تحتفظ ببقية أموالك في الشركة، ليتم فرض ضريبة عليها بمعدل الشركة. تقدر بعض التقديرات أنه إذا كنت تجني، على الأقل، صافي 60000 دولار من الدخل الحر أو دخل الأعمال الصغيرة، فقد توفر المال بشكل عام عن طريق تأسيس شركة — بمعنى أنك لست بحاجة إلى أن تكون مليونيراً للاستفادة من هذه الاستراتيجية. ومع ذلك، فإن تأسيس شركة يأتي أيضًا مع عبء إداري كبير — لذلك ستحتاج إلى الموازنة بين الإيجابيات والسلبيات بعناية. من الجدير التحدث إلى محامٍ ومحاسبك قبل اتخاذ أي خطوات (4). الخيار الثاني هو تحويل الدخل إلى قرض — أي استراتيجية "الشراء والاقتراض والموت"، حيث تشتري أصولًا تقدر قيمتها مثل الأسهم أو الفن أو العقارات، ثم تقترض ضدها من أجل دخلك بدلاً من بيعها. "عند الوفاة، قد يكون من الممكن نقل الأصول الرأسمالية إلى المستفيد دون دفع ضريبة على أرباح رأس المال"، وفقًا لـ Stacker (1). ذو صلة: 7 طرق لزيادة استرداد ضريبة الدخل الخاص بك تستخدم هذه الاستراتيجية الخسائر الرأسمالية لصالحك عن طريق تقليل الضريبة التي تدين بها. في سنة تدين فيها بضريبة على أرباح رأس المال على الأصول التي قمت بتحويلها إلى نقد، يمكنك تعويض ذلك عن طريق بيع أصل مختلف بخسارة بشكل استراتيجي. يمكن استخدام هذا ضد المكاسب التي حققتها بالفعل، أو المكاسب التي تتوقعها في المستقبل، وفقًا لـ JP Morgan (5). اقرأ المزيد: 5 خطوات مالية أساسية يجب اتخاذها بمجرد ادخار 50000 دولار اقرأ المزيد: الملايين الشباب يتخلون عن الأسهم. لماذا يجب على الأمريكيين الأكبر سنًا أن يأخذوا ذلك في الاعتبار في حين أن تحويل الدخل إلى قرض أو حصاد الخسائر الضريبية قد لا يكون واقعيًا لمعظم الأشخاص ذوي الدخل المتواضع، فهناك طرق أخرى لخفض فاتورتك الضريبية. على سبيل المثال، تأكد من أنك لا تفوتك فرص لخفض دخلك الخاضع للضريبة. "راقب الائتمانات والخصومات التي قد تكون قادرًا على المطالبة بها للعلاجات الطبية والتدريب والتعليم، والتحرك (الترحيل)، والعمل من المنزل، والتبرع للجمعيات الخيرية وتكاليف أخرى"، تقترح تحليل Stacker (1). في حين أنه قد يكون الوقت متأخرًا الآن لزيادة مساهماتك في خطة 401 (k) لموسم الضرائب لعام 2025، يمكنك أن تهدف إلى تحقيق أقصى استفادة من أي حسابات تقاعدية ذات ميزة ضريبية هذا العام للموسم التالي. نظرًا لأن الأموال تساهم على أساس ما قبل الضريبة، فإنها لا تحسب كجزء من دخلك لهذا العام. بدلاً من ذلك، فإنك تدفع الضرائب لاحقًا، عند سحب الأموال في التقاعد، عندما تكون في وضع ضريبي أقل بشكل مثالي. في عام 2026، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 24500 دولار في خطة 401 (k) أو 403 (b) أو خطة حكومية 457 أو خطة Thrift Savings. وقد زاد حد المساهمة الإضافية إلى 8000 دولار لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر و 11250 دولارًا لأولئك الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و 64 عامًا (6). في الوقت نفسه، يمكن أن تساعد التغييرات الضريبية المؤقتة هذا العام أيضًا في خفض فاتورتك الضريبية. وتشمل هذه: - زيادة قصوى قدرها 200 دولار في ائتمان ضريبة الطفل - زيادة في الخصم القياسي بمقدار 750 دولارًا للمقدمين العزاب و 1500 دولارًا للمقدمين المشتركين - خصم جديد يصل إلى 25000 دولار للدخل من البقشيش - خصم جديد يصل إلى 12500 دولار للدخل الإضافي (7) تغيير آخر هو زيادة سقف الخصم الضريبي الحكومي والمحلي (SALT)، حيث تقوم بتفصيل الخصومات الضريبية بدلاً من المطالبة بالخصم القياسي، لخفض دخلك الخاضع للضريبة على المستوى الفيدرالي. من عام 2018 إلى عام 2024، تم تعيين السقف عند 10000 دولار للمقدمين العزاب و 5000 دولار إذا كان الزوجان يقدمان إقرارات ضريبية منفصلة. بموجب قانون "الفاتورة الكبيرة الجميلة" (OBBB)، الذي تم سنه في يوليو 2025، قفز هذا السقف إلى 40000 دولار (أو 20000 دولار إذا كان الزوجان يقدمان إقرارات ضريبية منفصلة) لسنة 2025، مما يزيد بنسبة 1٪ كل عام حتى عام 2030 — عندما سيعود إلى 10000 دولار (8). ومع ذلك، فمن المرجح أن يستفيد أصحاب الدخول المرتفعة أكثر من ذلك، وفقًا لتحليل من مؤسسة الضرائب (9). قد يستفيد أيضًا أولئك الموجودون في الولايات ذات معدلات الضرائب الأعلى، مثل نيويورك أو كاليفورنيا. "بشكل أساسي، إذا تجاوزت ضرائبك المجمعة على الممتلكات وضريبة الدخل الحكومي (أو ضريبة المبيعات) الخصم القياسي، فمن المرجح أن يوفر لك خصم ضريبة SALT المال"، وفقًا لمنصة الضرائب عبر الإنترنت TaxAct (10). لسنوات 2025 إلى 2028 الضريبية، سيكون كبار السن الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا قادرين على المطالبة بحد أقصى إضافي قدره 6000 دولار، أو 12000 دولار للأزواج، لخفض دخلهم الخاضع للضريبة. ومع ذلك، فإنه سيتم إلغاؤه لأصحاب الدخول الأعلى، عند 75000 دولار لمقدم فردي أو 150000 دولار للأفراد المتزوجين (11). تحسين الضرائب ليس مخصصًا فقط للملايين. في حين أن بعض العاملين في الطبقة الوسطى والعليا يمكنهم الاستفادة من استراتيجيات التحسين الضريبي التي يستخدمها الأثرياء، فقد يكون أولئك الذين لديهم دخل أكثر تواضعًا قادرين أيضًا على الاستفادة من التغييرات الضريبية المؤقتة. من الجدير بالبحث فيها، حتى تتمكن من الاحتفاظ بمزيد من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس. انضم إلى 250000+ قارئ واحصل على أفضل القصص والمقابلات الحصرية من Moneywise — رؤى واضحة ومنسقة ومقدمة أسبوعيًا. اشترك الآن. نعتمد فقط على مصادر موثوقة وتقارير طرف ثالث موثوقة. لمزيد من التفاصيل، يرجى الاطلاع على أخلاقياتنا التحريرية وإرشاداتنا. Stacker (1); The Tax Foundation (2, 7, 9); 1-800-Accountant (3); ReInvestWealth (4); JP Morgan (5) Internal Revenue Service (6, 11); Thomson Reuters (8); TaxAct (10) توفر هذه المقالة معلومات فقط ولا ينبغي اعتبارها نصيحة. يتم تقديمه بدون أي ضمان من أي نوع.