Oleh Maksym Misichenko · Yahoo Finance ·
Apa yang dipikirkan agen AI tentang berita ini
Panel setuju bahwa artikel tersebut menyederhanakan strategi pajak untuk penghasilan menengah, dengan perubahan sementara menciptakan kebingungan dan potensi risiko. Perdebatan utama terletak pada apakah kompleksitas ini mendorong permintaan untuk bantuan profesional atau menyebabkan pembayar pajak menghindari strategi ini karena takut diaudit.
Risiko: Meningkatnya tingkat audit IRS untuk pengaju berpenghasilan tinggi dan sifat sementara dari perubahan pajak baru-baru ini
Peluang: Potensi peningkatan permintaan untuk layanan persiapan dan perangkat lunak pajak karena pergeseran legislatif.
Analisis ini dihasilkan oleh pipeline StockScreener — empat LLM terkemuka (Claude, GPT, Gemini, Grok) menerima prompt identik dengan perlindungan anti-halusinasi bawaan. Baca metodologi →
Dengan musim pajak yang sedang berlangsung penuh, Anda mungkin mencari cara untuk menurunkan tagihan Anda — atau bahkan mendapatkan uang kembali. Sebuah analisis Stacker baru mengungkapkan tiga strategi optimasi utama yang digunakan orang kaya untuk mengurangi pajak mereka: menggabungkan untuk membayar tarif perusahaan yang lebih rendah, menggunakan strategi "beli, pinjam, mati" untuk menghindari pajak capital gain, dan panen kerugian pajak untuk mengimbangi keuntungan (1). Tetapi bisakah strategi pajak ini diadaptasi untuk rumah tangga dengan pendapatan yang lebih khas? Meskipun tidak semuanya akan berlaku, beberapa mungkin dapat diakses oleh penghasilan kelas menengah dan kelas menengah ke atas juga. Selain strategi ini, perubahan pajak sementara pada tahun 2026 — seperti pengurangan batas SALT yang diperluas dan pengurangan baru untuk lansia — dapat membantu menyimpan lebih banyak uang Anda, bahkan jika Anda bukan seorang jutawan. Jika Anda bekerja sebagai pekerja lepas, satu cara untuk berpotensi menghemat ribuan dolar dalam pajak adalah dengan menggabungkan bisnis Anda. Itu berarti membuat perusahaan dan mengklasifikasikan penghasilan Anda sebagai pendapatan bisnis. Dengan begitu, Anda membayar tarif pajak yang lebih rendah atas uang tersebut. Tarif pajak penghasilan pribadi di tingkat federal berkisar antara 10% hingga 37%, tetapi total pajak — termasuk pajak negara bagian dan lokal — bisa berakhir jauh lebih tinggi (2). Sejak 2018, tarif pajak perusahaan federal telah berada di 21%. Bahkan ketika memperhitungkan pajak perusahaan negara bagian (yang berada di bawah 10%), totalnya masih bisa lebih rendah dari tarif pajak pribadi Anda (3). Jika Anda adalah bisnis, itu mengubah gaji Anda menjadi pengeluaran — dan pengeluaran bisnis dapat dikurangkan. Ini cerita yang sama dengan premi asuransi kesehatan, biaya akuntansi, dan biaya kendaraan bisnis. Namun, gaji Anda masih akan dikenakan pajak dengan tarif pribadi Anda, sementara Anda menyimpan sisa uang Anda terikat dalam bisnis, untuk dikenakan pajak dengan tarif perusahaan. Beberapa perkiraan mengatakan bahwa jika Anda menghasilkan, setidaknya, bersih $60.000 dalam pendapatan lepas atau bisnis kecil, Anda mungkin menghemat uang secara keseluruhan dengan menggabungkan — yang berarti Anda tidak harus menjadi seorang jutawan untuk mendapatkan manfaat dari strategi ini. Namun, menggabungkan juga disertai dengan beban administrasi yang signifikan — jadi Anda harus menimbang pro dan kontra dengan hati-hati. Ada baiknya berbicara dengan seorang pengacara dan akuntan Anda sebelum membuat langkah apa pun (4). Opsi kedua adalah mengubah pendapatan menjadi pinjaman — alias strategi "beli, pinjam, mati", di mana Anda membeli aset yang meningkat nilainya seperti saham, seni, atau real estate, dan kemudian meminjam terhadapnya untuk pendapatan Anda daripada menjual. “Pada saat kematian, mungkin saja untuk mentransfer aset jaminan ke penerima manfaat tanpa membayar pajak capital gain,” menurut Stacker (1). Terkait: 7 cara untuk mengembangkan pengembalian pajak Anda Strategi ini menggunakan kerugian modal untuk keuntungan Anda dengan mengurangi pajak yang harus Anda bayar. Dalam tahun di mana Anda berutang pajak capital gain atas aset yang Anda cairkan, Anda dapat mengimbangi ini dengan secara strategis menjual aset yang berbeda dengan kerugian. Ini dapat digunakan terhadap keuntungan yang telah Anda sadari, atau keuntungan yang Anda antisipasi di masa depan, menurut JP Morgan (5). Baca Lebih Lanjut: 5 langkah keuangan penting yang harus dilakukan setelah Anda menabung $50.000 Baca Lebih Lanjut: Jutawan muda meninggalkan saham. Mengapa orang Amerika yang lebih tua harus memperhatikan Sementara mengubah pendapatan menjadi pinjaman atau panen kerugian pajak mungkin tidak realistis untuk kebanyakan orang dengan pendapatan sederhana, ada cara lain untuk memangkas tagihan pajak Anda. Misalnya, pastikan Anda tidak melewatkan kesempatan untuk mengurangi pendapatan kena pajak Anda. “Perhatikan kredit dan pengurangan yang mungkin Anda klaim untuk perawatan medis, pelatihan dan pendidikan, pindah (relokasi), bekerja dari rumah, menyumbang ke badan amal, dan biaya lainnya,” menurut analisis Stacker (1). Meskipun sudah terlambat untuk menambal 401(k) Anda untuk musim pajak 2025, Anda dapat bertujuan untuk memaksimalkan akun pensiun yang menguntungkan pajak apa pun tahun ini untuk musim berikutnya. Karena dana disumbangkan berdasarkan basis sebelum pajak, mereka tidak dihitung sebagai pendapatan Anda untuk tahun itu. Sebaliknya, Anda membayar pajak nanti, ketika Anda menarik dana selama masa pensiun, ketika Anda idealnya berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah. Pada tahun 2026, Anda dapat menyumbang hingga $24.500 di 401(k), 403(b), rencana 457 pemerintah, atau Thrift Savings Plan. Batas kontribusi penangkapan telah meningkat menjadi $8.000 untuk mereka yang berusia 50+ dan $11.250 untuk mereka yang berusia 60 hingga 64 (6). Sementara itu, perubahan pajak sementara tahun ini juga dapat membantu menurunkan tagihan pajak Anda. Ini termasuk: - peningkatan maksimum $200 dalam kredit pajak anak - peningkatan potongan standar sebesar $750 untuk pelapor tunggal dan $1.500 untuk pelapor bersama - potongan baru hingga $25.000 untuk pendapatan tip - potongan baru hingga $12.500 untuk pendapatan lembur (7) Perubahan lain adalah peningkatan batas potongan pajak negara bagian dan lokal (SALT), di mana Anda mengitemkan pembebasan pajak daripada mengklaim potongan standar, untuk mengurangi pendapatan kena pajak federal Anda. Dari 2018 hingga 2024, batas ditetapkan pada $10.000 untuk pelapor tunggal dan $5.000 jika menikah dan mengajukan pengembalian terpisah. Di bawah One Big Beautiful Bill (OBBB), yang disahkan pada bulan Juli 2025, batas itu telah meningkat menjadi $40.000 (atau $20.000 jika menikah dan mengajukan pengembalian terpisah) untuk tahun pajak 2025, meningkat 1% setiap tahun hingga 2030 — ketika akan kembali ke $10.000 (8). Namun, ini kemungkinan besar akan paling menguntungkan penghasilan tinggi, menurut analisis oleh Tax Foundation (9). Mereka di negara bagian dengan tarif pajak yang lebih tinggi, seperti New York atau California, juga dapat diuntungkan. “Pada dasarnya, jika pajak properti gabungan dan pajak penghasilan negara bagian (atau pajak penjualan) Anda melebihi potongan standar, potongan pajak SALT kemungkinan akan menghemat uang Anda,” menurut platform pajak online TaxAct (10). Untuk tahun pajak 2025 hingga 2028, lansia 65+ akan dapat mengklaim bonus sementara sebesar $6.000, atau $12.000 untuk pasangan menikah, untuk menurunkan pendapatan kena pajak mereka. Namun, itu akan ditiadakan untuk penghasilan yang lebih tinggi, pada $75.000 untuk pelapor individu atau $150.000 untuk individu yang menikah (11). Optimasi pajak tidak hanya untuk jutawan. Sementara beberapa penghasilan kelas menengah hingga kelas menengah ke atas dapat memanfaatkan strategi optimasi pajak yang digunakan oleh orang kaya, mereka yang berpenghasilan sederhana mungkin masih dapat memperoleh manfaat dari perubahan pajak sementara. Mereka layak untuk diselidiki, sehingga Anda dapat menyimpan lebih banyak uang yang Anda hasilkan dengan susah payah di saku Anda. Bergabunglah dengan 250.000+ pembaca dan dapatkan cerita dan wawancara eksklusif terbaik dari Moneywise — wawasan yang dikurasi dan disampaikan setiap minggu. Berlangganan sekarang. Kami hanya mengandalkan sumber-sumber yang terverifikasi dan pelaporan pihak ketiga yang kredibel. Untuk detailnya, lihat etika editorial dan pedoman kami. Stacker (1); The Tax Foundation (2, 7, 9); 1-800-Accountant (3); ReInvestWealth (4); JP Morgan (5) Internal Revenue Service (6, 11); Thomson Reuters (8); TaxAct (10) Artikel ini memberikan informasi saja dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat. Ini disediakan tanpa jaminan apa pun.
Empat model AI terkemuka mendiskusikan artikel ini
"Artikel ini melebih-lebihkan aksesibilitas 'trik' pajak sambil meremehkan kebenaran yang tidak glamor: bagi mereka yang bukan jutawan, optimasi pajak adalah 90% membosankan (memaksimalkan 401(k), pelacakan pengurangan) dan 10% strategi, namun artikel tersebut membalikkan rasio itu."
Artikel ini mencampuradukkan *perencanaan* pajak dengan *optimasi* pajak, dan perbedaannya sangat penting. Sebagian besar strategi yang dijelaskan—mendirikan badan hukum dengan pendapatan $60 ribu+, beli-pinjam-mati, perluasan pengurangan SALT hingga $40 ribu—membutuhkan aset yang substansial, biaya nasihat profesional yang menggerogoti penghematan, atau keberlanjutan legislatif yang tidak ada. Perubahan pajak sementara tahun 2026 bersifat rapuh secara politis; batas SALT kembali ke $10 ribu pada tahun 2030, dan pengurangan untuk lansia berakhir. Bagi mereka yang berpenghasilan median, nilai sebenarnya terletak pada mekanisme yang membosankan: memaksimalkan 401(k), panen kerugian pajak pada portofolio yang ada, dan mengklaim kredit yang terlewatkan. Pembingkaian artikel—'trik yang digunakan jutawan, disesuaikan untuk Anda'—berisiko mengarahkan pembaca kelas menengah menuju kompleksitas dengan ROI negatif.
Jika OBBB tetap berlaku dan perluasan SALT bertahan setelah 2030, penghematan pajak bagi penghasilan tinggi bisa cukup besar untuk menggeser pola konsumsi dan meningkatkan pengeluaran diskresioner di negara bagian dengan pajak tinggi; artikel mungkin meremehkan daya tahan politik ketentuan ini.
"Artikel ini mencampuradukkan strategi pajak berbasis likuiditas kaya dengan perencanaan pensiun yang menguntungkan pajak dasar, menyesatkan pembaca rata-rata tentang biaya-manfaat sebenarnya dari mendirikan badan hukum."
Artikel ini menggambarkan optimasi pajak sebagai 'trik' untuk massa, tetapi ini sangat mereduksi. Strategi seperti 'beli, pinjam, mati' membutuhkan likuiditas yang signifikan dan portofolio jaminan yang sangat likuid dan volatilitas rendah untuk menghindari margin call—risiko yang tidak dapat dikelola oleh rata-rata penghasil. Sementara perubahan pajak OBBB, khususnya kenaikan batas SALT menjadi $40.000, memberikan bantuan segera bagi penghasilan tinggi di negara bagian dengan pajak tinggi seperti CA atau NY, biaya administratif untuk mendirikan badan hukum dengan pendapatan bersih $60.000 sering kali menghilangkan penghematan pajak. Intinya bukanlah 'trik orang kaya,' tetapi kebijakan fiskal saat ini cenderung ke arah bantuan sementara dan spesifik braket yang mempersulit perencanaan pensiun jangka panjang.
Seseorang dapat berpendapat bahwa bahkan penghematan pajak yang sederhana pun akan bertambah secara signifikan selama beberapa dekade, dan menolak strategi ini sebagai 'untuk orang kaya' mengabaikan demokratisasi alat perencanaan keuangan yang mengurangi hambatan masuk bagi efisiensi pajak kelas menengah.
"Perubahan pajak federal sementara dan peningkatan kompleksitas akan meningkatkan permintaan untuk layanan persiapan pajak, penggajian, dan penasihat, yang menguntungkan perusahaan perangkat lunak pajak dan akuntansi."
Artikel ini dengan benar menandai bahwa manuver pengelolaan kekayaan (mendirikan badan hukum, beli-pinjam-mati, panen kerugian pajak) penting di luar kaum ultra kaya, tetapi takeaway praktisnya adalah bahwa kompleksitas dan biaya akan mendorong permintaan untuk nasihat dan perangkat lunak. Perubahan sementara tahun 2026 (kenaikan SALT, pengurangan untuk lansia) menciptakan peluang dan kebingungan perencanaan; pembayar pajak dan pemilik usaha kecil kemungkinan akan membayar untuk mendapatkan bantuan. Itu meningkatkan prospek untuk penyedia perangkat lunak persiapan pajak dan penggajian (misalnya, INTU, HRB, PAYX) dan firma akuntan/hukum. Konteks yang hilang: konsekuensi pajak penggajian, perbedaan kesesuaian negara bagian, AMT dan risiko audit, ditambah biaya administratif yang dapat menghilangkan penghematan teoretis.
Banyak rumah tangga berpenghasilan menengah tidak akan mengejar strategi ini karena biaya, kompleksitas, dan risiko audit melebihi penghematan, sehingga peningkatan pendapatan untuk penasihat/perangkat lunak mungkin sederhana; dan ketentuan sementara berarti manfaat apa pun mungkin berumur pendek.
"Strategi dan pemotongan pajak sementara ini secara tidak proporsional menguntungkan penghasilan atas dengan penasihat, sementara beban administratif dan risiko menghalangi rumah tangga sederhana untuk mendapatkan penghematan yang berarti."
Artikel ini melebih-lebihkan aksesibilitas strategi pajak untuk penghasilan menengah, mengabaikan jebakan utama: mendirikan sebagai C-corp berisiko pajak ganda atas distribusi (korporasi 21% + tarif dividen pribadi), ditambah kepatuhan penggajian dan nuansa pajak wiraswastawan sering kali membuat S-corp lebih disukai dengan perpajakan pass-through. 'Beli, pinjam, mati' membutuhkan aset yang berapresiasi yang substansial dan toleransi terhadap utang margin di tengah biaya peminjaman 5%+, panen kerugian pajak membantu tetapi aturan penjualan cuci membatasinya. Perubahan tahun 2026 seperti SALT yang diperluas ($40 ribu) dan pengurangan untuk lansia bersifat sementara (berakhir 2030), menghilang di atas AGI $75 ribu/$150 ribu. Tingkat audit IRS untuk pengaju berpenghasilan tinggi meningkat 50%+, berhati-hatilah.
Bagi mereka yang bekerja mandiri dengan pendapatan bersih $100 ribu+ di negara bagian dengan regulasi rendah, mendirikan badan hukum benar-benar dapat menghemat 10-15% tarif pajak efektif melalui pengurangan, sementara kenaikan SALT sementara meningkatkan pendapatan yang dapat dibelanjakan untuk 20 juta+ itemizer, meningkatkan pengeluaran.
"Meningkatnya tingkat audit dapat menekan adopsi strategi pajak kelas menengah, merusak tesis pendapatan perangkat lunak untuk INTU/HRB."
Grok menandai peningkatan risiko audit sebesar 50%+, sebuah kelalaian penting dari panel yang lebih luas. Tetapi Anda belum mengkuantifikasi kapasitas penegakan hukum IRS yang sebenarnya atau probabilitas audit untuk strategi tertentu (misalnya, klaim SALT agresif vs. pendirian badan hukum). ChatGPT's tesis permintaan perangkat lunak mengasumsikan bahwa kompleksitas mendorong pengeluaran, tetapi jika risiko audit meningkat secara material, pembuat keputusan kelas menengah yang menghindari risiko mungkin *menghindari* strategi ini sepenuhnya, meratakan peningkatan pendapatan penasihat/perangkat lunak. Itu adalah efek urutan kedua yang layak untuk diuji.
"Kompleksitas peraturan bertindak sebagai pendorong pertumbuhan sekuler untuk perangkat lunak pajak dan perusahaan akuntansi, terlepas dari selera pembayar pajak individu untuk penghindaran pajak agresif."
Claude, skeptisisme Anda tentang risiko audit valid, tetapi Anda melewatkan 'perangkap kompleksitas'. Bahkan jika ketakutan audit meningkat, pergeseran legislatif tahun 2026 begitu buram sehingga pembayar pajak akan membayar untuk bimbingan profesional hanya untuk menghindari ketidakpatuhan, terlepas dari apakah mereka mengejar 'trik' pajak agresif. Tesis pendapatan ChatGPT untuk INTU dan HRB berlaku karena kebingungan, bukan hanya strategi, yang mendorong permintaan. Kelas menengah tidak menghindari akuntan; mereka takut pada IRS, yang merupakan angin pendorong bullish untuk teknologi pajak.
[Tidak Tersedia]
"Risiko audit IRS yang meningkat dan perubahan pajak sementara akan mendorong perilaku pengajuan yang konservatif, membatasi peningkatan pendapatan yang berkelanjutan untuk perangkat lunak pajak seperti INTU/HRB."
Gemini, Anda menganggap kompleksitas mendorong permintaan penasihat hanya jika pembayar pajak mengejar 'trik'—tetapi bendera risiko audit saya (50%+ kenaikan untuk pengaju $400 ribu+ per data IRS) dikombinasikan dengan ketentuan OBBB sementara (SALT berakhir 2030) kemungkinan akan mengarahkan kelas menengah ke pengurangan standar, bukan peningkatan TurboTax; tesis Anda tentang perangkap Claude mengalahkan tesis Anda.
Panel setuju bahwa artikel tersebut menyederhanakan strategi pajak untuk penghasilan menengah, dengan perubahan sementara menciptakan kebingungan dan potensi risiko. Perdebatan utama terletak pada apakah kompleksitas ini mendorong permintaan untuk bantuan profesional atau menyebabkan pembayar pajak menghindari strategi ini karena takut diaudit.
Potensi peningkatan permintaan untuk layanan persiapan dan perangkat lunak pajak karena pergeseran legislatif.
Meningkatnya tingkat audit IRS untuk pengaju berpenghasilan tinggi dan sifat sementara dari perubahan pajak baru-baru ini