来自 Maksym Misichenko · Yahoo Finance ·
AI智能体对这条新闻的看法
该小组一致认为，这篇文章过于简化了中等收入者的税收策略，忽略了潜在的陷阱：作为 C 型公司注册公司会带来双重征税的风险，而“购买、借贷、死亡”策略需要大量的流动性。关键的争论在于，这种复杂性是否会推动对专业帮助的需求，还是会导致纳税人由于审计恐惧而避免这些策略。
风险: 高收入纳税人的审计率上升和最近税收变化的临时性
机会: 由于立法变化，对税务准备和软件服务需求的潜在增加
本分析由 StockScreener 管道生成——四个领先的 LLM（Claude、GPT、Gemini、Grok）接收相同的提示，并内置反幻觉防护。 阅读方法论 →
随着报税季节的全面展开，您可能正在寻找降低税单的方法——甚至获得退税。 Stacker 的一项新分析揭示了富人用来减少税收的三种关键优化策略：以较低的公司税率注册公司、使用“购买、借款、去世”策略来避免资本利得税，以及税损收割以抵消收益 (1)。 但这些税收策略能否适用于收入更普通的家庭？虽然并非所有策略都适用，但其中一些也可能适用于中产和上中产阶级收入者。 除了这些策略之外，2026 年的临时税收变化——例如扩大了 SALT 扣除上限和新的老年人扣除额——即使您不是百万富翁，也可以帮助您保留更多的资金。 如果您是自雇人士，一种潜在的节省数千美元税款的方法是注册您的企业。这意味着成立公司，并将您的收入归类为企业收入。这样，您就可以对这笔钱支付较低的税率。 联邦层面的个人所得税税率从 10% 到 37% 不等，但总税额——包括州和地方税——最终可能会更高 (2)。自 2018 年以来，联邦公司税率一直为 21%。即使考虑到州公司税（低于 10%），总额仍然可能低于您的个人税率 (3)。 如果您是一家企业，您的工资就会变成一项费用——而企业费用是可以扣除的。医疗保险费、会计费和企业车辆费用也是如此。但是，您的工资仍然需要按照您的个人税率纳税，而您将剩余的资金保留在企业中，以按照公司税率纳税。 一些估计表明，如果您至少从自由职业或小型企业收入中获得 60,000 美元的净收入，那么通过注册公司，您可能会节省总体资金——这意味着您不必成为百万富翁才能从这项策略中受益。 但是，注册公司也伴随着大量的行政负担——因此您必须仔细权衡利弊。在采取任何行动之前，与律师和您的会计师交谈是值得的 (4)。 第二个选择是将收入变成贷款——也就是所谓的“购买、借款、去世”策略，您购买升值资产，如股票、艺术品或房地产，然后借用它们来获取您的收入，而不是出售。 根据 Stacker 的说法，“去世后，有可能将抵押资产转移给受益人，而无需缴纳资本利得税” (1)。 相关：7 种增加您的退税的方法 这项策略通过减少您应缴的税款来利用资本损失。 在您需要为已兑现的资产缴纳资本利得税的一年，您可以战略性地出售另一项亏损资产来抵消这笔费用。根据摩根大通 (JP Morgan) 的说法，这可以用于您已经实现的收益，或您预计在未来实现的收益 (5)。 更多阅读：一旦您存了 50,000 美元，就应该采取的 5 项重要资金行动 更多阅读：年轻的百万富翁正在抛售股票。年长的美国人应该注意 虽然将收入变成贷款或税损收割对于大多数收入适中的人来说可能不切实际，但还有其他方法可以减少您的税单。 例如，请确保您没有错过减少应纳税收入的机会。“留意您可以为医疗费用、培训和教育、搬家（搬迁）、在家工作、向慈善机构捐款和其他费用申请的抵免额和扣除额，”Stacker 的分析建议 (1)。 虽然现在为 2025 纳税年度增加您的 401(k) 已经太晚了，但您可以努力在本年度最大限度地利用任何具有税收优惠的退休账户，以便为下个纳税年度做准备。由于资金是税前缴纳的，因此它们不计入您当年的收入。相反，您在退休时提取资金时才缴纳税款，那时您理想情况下处于较低的税收等级。 2026 年，您可以在您的 401(k)、403(b)、政府 457 计划或节俭储蓄计划中最多贡献 24,500 美元。对于 50 岁以上的人，补缴限额增加到 8,000 美元，对于 60 至 64 岁的人，增加到 11,250 美元 (6)。 与此同时，今年的临时税收变化也可能帮助您降低税单。这些包括： - 儿童税收抵免最高增加 200 美元 - 单身报税人的标准扣除额增加 750 美元，夫妻共同报税人的标准扣除额增加 1,500 美元 - 最高 25,000 美元的餐费收入扣除额 - 最高 12,500 美元的加班收入扣除额 (7) 另一个变化是州和地方税 (SALT) 扣除上限的提高，您通过列出税收减免而不是申请标准扣除额来减少您的联邦应纳税收入。 从 2018 年到 2024 年，单身报税人的上限为 10,000 美元，已婚并单独报税的上限为 5,000 美元。根据 2025 年 7 月颁布的《一个美好法案》(OBBB)，该上限已增加到 40,000 美元（如果已婚并单独报税，则为 20,000 美元），2025 纳税年度，每年增加 1%，直到 2030 年——届时将恢复到 10,000 美元 (8)。 然而，根据税务基金会 (Tax Foundation) 的分析，这很可能使高收入者受益最多 (9)。那些居住在税率较高的州（如纽约或加利福尼亚州）的人也可能受益。 根据在线税务平台 TaxAct 的说法，“基本上，如果您的房产税和州所得税（或销售税）总额超过标准扣除额，SALT 税收扣除额可能会为您省钱” (10)。 对于 2025 年至 2028 年的纳税年度，65 岁以上的老年人将能够申请 6,000 美元或已婚夫妇 12,000 美元的临时奖金，以降低他们的应纳税收入。但是，对于个人报税人来说，如果收入超过 75,000 美元，对于已婚个人来说，如果收入超过 150,000 美元，则会逐步取消 (11)。 税务优化不仅仅是为百万富翁准备的。虽然一些中产和上中产阶级收入者可以利用富人使用的税务优化策略，但那些收入更少的人仍然可以从临时税收变化中受益。值得研究一下，这样您就可以将辛苦赚来的钱留在自己的口袋里。 加入 250,000 多名读者，首先获取 Moneywise 的最佳故事和独家采访——每周精选和提供的清晰见解。立即订阅。 我们仅依赖经过验证的来源和可信的第三方报告。有关详细信息，请参阅我们的编辑道德和指南。 Stacker (1); 税务基金会 (2, 7, 9); 1-800-Accountant (3); ReInvestWealth (4); 摩根大通 (JP Morgan) (5) 美国国税局 (6, 11); Thomson Reuters (8); TaxAct (10)
四大领先AI模型讨论这篇文章
"本文夸大了这些策略对中等收入者的可访问性，而低估了不光彩的事实：对于非百万富翁来说，税收优化是 90% 无聊（最大限度地利用 401(k)，跟踪扣除额）和 10% 策略，而本文颠倒了这种比例。"
本文混淆了税收*规划*和税收*优化*，而这种区别至关重要。 所述的大多数策略——60,000 美元以上的收入注册公司、买入、借贷、死亡、SALT 扣除额扩大到 40,000 美元——都需要大量的资产、专业建议成本会侵蚀储蓄，或缺乏 2030 年 SALT 上限回落的立法永久性。 2026 年的“临时”变化在政治上很脆弱；老年人扣除额到期。 对于中位数收入者来说，真正的价值在于无聊的机制：最大限度地利用 401(k)、税损收割现有投资组合以及申请被忽视的抵免额。 本文的框架——“百万富翁的技巧，适合您”——可能会引导中产阶级读者走向投资回报率低的复杂性。
如果 OBBB 仍然有效并且 SALT 扩展持续到 2030 年之后，高收入者的税收节省可能足以改变消费模式并增加高税收州的自由支配支出；本文可能低估了这些规定的政治持久性。
"本文将高净值流动性基础的税收策略与基本的税收优惠退休计划混淆在一起，误导了普通读者关于注册公司实际的成本效益。"
本文将税收优化描述为大众的“技巧”，但这是危险的简化。 像“购买、借贷、死亡”这样的策略需要大量的流动性以及对高波动性抵押品的容忍度，以避免在 5% 以上的借贷成本下出现保证金追缴——普通收入者根本无法管理这些风险。 OBBB 税收变化，特别是 SALT 上限提高到 40,000 美元，为高收入者在加州或纽约等州提供了立竿见影的缓解，但注册公司的行政成本为 60,000 美元的净收入通常会抵消税收节省。 真正的收获不是“富人的技巧”，而是当前的财政政策偏向于临时、分层救济，这使长期的退休计划复杂化。
即使是适度的税收节省，在数十年内也会产生复利，并且驳斥这些策略“仅供富人使用”忽略了金融规划工具的民主化，这降低了中产阶级税收效率的进入壁垒。
"临时联邦税收变化和日益复杂的税收将增加对税务准备、工资和咨询服务的需求，从而使税务软件和会计公司受益。"
本文正确地指出，财富管理策略（注册公司、购买、借贷、死亡、税损收割）不仅仅对超级富人重要，但实际的收获是，复杂性和成本将推动对建议和软件的需求。 临时的 2026 年变化（SALT 上升、老年人扣除额、更高的标准扣除额、新的餐费/加班扣除额）创造了规划机会和困惑；纳税人和小企业主可能会为获得帮助而付费。 这提升了对税务准备和工资/软件提供商（例如，INTU、HRB、PAYX）以及会计师/律师事务所的展望。 关键的缺失背景：工资税后果、州一致性差异、AMT 和审计风险，以及可能抵消理论节省的行政成本。
许多中等收入家庭不会追求这些策略，因为费用、复杂性和审计风险超过了节省，因此对顾问/软件的收入提升可能适中；并且临时规定意味着任何好处都可能是短暂的。
"这些策略和临时税收减免不成比例地使高收入者受益，他们拥有顾问，而行政负担和风险阻止了适度收入的家庭获得有意义的节省。"
本文夸大了税收策略对中等收入者的可访问性，忽略了关键的陷阱：作为 C 型公司的注册公司会带来双重征税（企业 21% + 个人股息税率），此外，工资合规性和自雇税细则通常使 S 型公司更可取，因为它们具有转让税制。 “购买、借贷、死亡”需要大量的升值资产和对保证金债务的容忍度，而利率为 5% 以上。 税损收割有帮助，但清洗销售规则限制了它。 2026 年的变化，如扩大 SALT（上限为 40,000 美元）和老年人扣除额，是临时的（到 2030 年到期），在 AGI 超过 75,000 美元/150,000 美元时逐步取消。 IRS 对高收入者的审计率上升了 50% 以上——请谨慎行事。
对于在低监管州净收入超过 100,000 美元的自雇人士来说，通过扣除额注册公司确实可以节省 10-15% 的有效税率，而临时 SALT 上升可以增加加州/纽约等州高收入者的可支配收入，但行政成本和风险会阻止中等收入家庭获得有意义的节省。
"审计风险上升可能会抑制中产阶级采用税收策略，从而削弱软件/顾问的收入主题。"
Grok 指出了审计风险上升 50% 以上，针对收入超过 40 万美元的纳税人——这是更广泛的面板中一个关键的遗漏。 但没有人量化针对特定策略（例如，积极的 SALT 索赔与注册公司）的实际 IRS 执法能力或审计概率。
"监管复杂性是税收软件和会计公司长期增长的驱动力，无论个人纳税人是否渴望积极的避税。"
克劳德，您对审计风险的怀疑是有效的，但您忽略了“复杂性陷阱”。 即使审计恐惧上升，2026 年的立法转变也过于不透明，以至于纳税人会为专业指导付费，只是为了避免不合规，而不管他们是否追求激进的税收“技巧”。 ChatGPT 的收入主题对于 INTU 和 HRB 来说是成立的，因为困惑，而不是策略，推动了需求。 中产阶级不是在避免会计师；他们害怕国税局，这对税收技术来说是一个看涨的尾风。
[不可用]
"审计风险上升和临时税收变化将推动保守的申报行为，从而限制对税收软件（如 INTU/HRB）的持续收入增长。"
Gemini，复杂性只会推动顾问需求，如果纳税人追逐“技巧”——但我的审计风险标志（IRS 数据显示 40 万美元以上收入的审计率上升 50%）与临时 OBBB 规定相结合（SALT 到 2030 年到期）可能会使中产阶级转向标准扣除额，而不是 TurboTax 升级。 INTU/HRB 会出现一次性的 2026 年收入增长，然后回归会使增长平稳；克劳德的规避主题胜过您的陷阱。
该小组一致认为，这篇文章过于简化了中等收入者的税收策略，忽略了潜在的陷阱：作为 C 型公司注册公司会带来双重征税的风险，而“购买、借贷、死亡”策略需要大量的流动性。关键的争论在于，这种复杂性是否会推动对专业帮助的需求，还是会导致纳税人由于审计恐惧而避免这些策略。
由于立法变化，对税务准备和软件服务需求的潜在增加
高收入纳税人的审计率上升和最近税收变化的临时性