أَرِثْتُ حساب IRA بقيمة 450 ألف دولار وأنا في شريحة ضريبية بنسبة 32٪. ما هي أفضل استراتيجية سحب؟

ورثت Individual Retirement Account بقيمة 450,000 دولار وأنا في شريحة ضريبية بنسبة 32%. ما هي أفضل استراتيجية للسحب؟
براين ج. أوكونور
6 دقائق قراءة
هناك مجموعة مختلفة من القواعد حول الـ IRAs الموروثة وأنت تخضع للأقل مرونة. بينما هناك خيارات أكثر للزوج أو لشخص مريض بشكل مزمن أو معاق، أو طفل قاصر، أو شخص ليس أكبر من صاحب الـ IRA المتوفى بأكثر من 10 سنوات، لديك فقط 10 سنوات لسحب الأموال.
عادة، يفتح الورثة حساب توزيع المستفيد الخاص بهم (IRA Beneficiary Distribution Account)، والذي يجب إغلاقه قبل 31 ديسمبر من السنة العاشرة بعد وفاة صاحب الـ IRA الأصلي. ولكن حتى مع هذا الموعد النهائي، لا تزال لديك بعض الخيارات التي يجب اتخاذها – والقواعد التي يجب فهمها.
شخص في شريحة ضريبية بنسبة 32% يكسب بين 197,301 دولار و 250,525 دولار من الدخل الخاضع للضريبة إذا كان أعزب، لذا سحب المبلغ كاملاً البالغ 450,000 دولار الآن سيدفعك بقوة إلى ما بعد شريحة الضريبة 35% وإلى شريحة 37% التي تبدأ فوق دخل إجمالي معدل قدره 626,350 دولار. بينما ستعتمد التزاماتك الضريبية الدقيقة التي ستتحملها على دخلك وعوامل أخرى، يمكنك توقع أن يتم فرض ضريبة على سحوباتك بالكامل في أعلى فئتين.
إذا كنت متزوجًا وتقدم إقرارًا مشتركًا، تدخل شريحة 37% حيز التنفيذ عندما يكون دخلك الخاضع للضريبة أكثر من 751,601 دولار أو أكثر. كونك في شريحة الضريبة 32% الآن، هذا يعني أن هذه الاستراتيجية أقل فائدة من شخص يقدم إقرارًا أعزب. بناءً على عتبات الدخل غير المتناسبة، ستكون نسبة أعلى من السحوبات خاضعة لمعدل ضريبة 37%.
المزايا:
تتحمل الضربة الضريبية الآن ويمكنك استثمار المبلغ المتبقي البالغ حوالي 300,000 دولار بأي طريقة تختارها.
إذا استثمرت الأموال في استثمارات طويلة الأجل، يمكنك الاستفادة من معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل المنخفض، والذي يتراوح من 20% إلى 0%، اعتمادًا على دخلك، مما يخفض المعدل الضريبي الفعلي على الأموال على المدى الطويل. بناءً على دخلك الآن، من المحتمل أن تواجه معدل ضريبة طويل الأجل بنسبة 15%.
العيوب:
من البداية، ستقوم بإرسال أموال إضافية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). كما أنك تتخلى عن 10 سنوات من النمو المعفى من الضرائب المحتمل داخل الـ IRA.
يمكنك أن تجبر نفسك على الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى.
من الطرف الآخر من الطيف، يمكنك اختيار سحب مدفوعاتك على مدى الفترة الزمنية المسموح بها بالكامل، أو العثور على نقطة بين الاثنين. فكر في التطابق مع مستشار مالي مجانًا لمناقشة الخيار الأفضل لك.
السحب على مدى 10 سنوات
يعني النهج الأطول نشر سحوباتك للحفاظ على شريحتك الضريبية والتزاماتك الضريبية منخفضة. بينما سيظل أي نمو في حسابك معفى من الضرائب في هذه الأثناء، سيتم أيضًا فرض ضريبة على هذه المكاسب بمعدل ضريبة الدخل الهامشي الخاص بك عندما تسحبها في النهاية.
المزايا:
أسهل للحفاظ على معدل الضريبة الهامشي الخاص بك منخفضًا.
قد تقلل من مخاطر توقيت السوق بشكل سيء على سحب لمرة واحدة.
على سبيل المثال، لنفترض أنك أعزب ولديك دخل خاضع للضريبة قدره 200,000 دولار لعام 2025، وأن قيمة الـ IRA انخفضت بنسبة 50% قبل نهاية العام، مما قلص الرصيد إلى 225,000 دولار. يمكنك سحب 50,525 دولار بمعدل ضريبة 32%، ثم إعادة استثمار هذا المال قبل أن ينتعش السوق. هذا يضاعف سحبك للعام بشكل فعال من عُشر الرصيد إلى خمسه، لكنه يبقيك في شريحة الضريبة المنخفضة. يمكن للنقد الذي سحبته أن ينمو بمعدل الأرباح الرأسمالية المنخفض طويل الأجل، مما يخفض أيضًا معدل الضريبة الفعلي على المدى الطويل.
العيوب:
سيتم فرض ضريبة على النمو على الأصل بمعدل ضريبة الدخل الهامشي الخاص بك، وليس بمعدل الأرباح الرأسمالية المواتي، عندما تسحبه في النهاية.
إذا شهدت نموًا في الدخل بخلاف ذلك، فقد تدفع إلى شرائح ضريبية أعلى في المستقبل على أي حال.
يمكن لمستشار مالي مساعدتك في فهم الاعتبارات المهمة في حالتك.
موقف ديناميكي
يمكن أن تتغير "أفضل" استراتيجية سحب بشكل كبير من سنة إلى أخرى، اعتمادًا على ما يحدث مع قوانين الضرائب ومعدلاتها، وكذلك مع التغيرات المالية والحياتية الأخرى، مثل:
تغير قوانين الضرائب: زيادة في معدلات الضرائب وتغييرات في قواعدها يمكن أن تساعد أو تضر باستراتيجية السحب الخاصة بك، خاصة لأنك تواجه الموعد النهائي لسحب كل الأموال خلال 10 سنوات. تذكر أن تغييرات كبيرة في قواعد الضرائب قد حدثت في السنوات القليلة الماضية فقط، مما يجعل من غير المحتمل أن تمر عقد كامل دون تغيير وضعك الضريبي.
الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMDs): اعتمادًا على عدد قليل من العوامل، قد تدخل الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMDs) حيز التنفيذ إذا لم تسحب الأموال كلها مرة واحدة. فكر في التحدث مع مستشار مالي حول دقة قواعد RMDs.
تغيرات في أموالك: إذا وقعت كارثة مالية، قد تحتاج إلى أموال الـ IRA عاجلاً وليس آجلاً، على الرغم من أنك ستكون على الأرجح في شريحة ضريبية أقل. إمكانية أخرى هي أن تكون قادرًا على تأجيل بعض الدخل في سنة واحدة، مما يخفض معدل الضريبة الخاص بك ويجعل سحب مبلغ كبير خطوة جيدة. من ناحية أخرى، إذا زاد دخلك بشكل كبير، فمن المحتمل أن تكون الضربة الضريبية أكبر على سحوبات الـ IRA المستقبلية.
الخلاصة
كما هو الحال مع العديد من أسئلة التمويل الشخصي، لا توجد إجابة "أفضل" واحدة تناسب الجميع. اعتمادًا على عواملك المالية الأخرى، عمرك، صحتك، أهدافك، نمط حياتك، التغيرات المحتملة في قوانين الضرائب وعناصر أخرى، يحتاج كل فرد إلى حساب ما يناسب حالته.
نصائح
يمكن لمستشار مالي مطلع مساعدتك في تحديد كيفية هيكلة وتنسيق هذه المدفوعات على مدى فترة تقاعدك.
البحث عن مستشار مالي ليس بالضرورة أن يكون صعبًا. أداة SmartAsset المجانية تطابقك مع مستشارين ماليين معتمدين يخدمون منطقتك، ويمكنك مقابلة مطابقات المستشارين بدون تكلفة لتقرر أيهم مناسب لك.
احتفظ بصندوق طوارئ في متناول اليد في حالة واجهت نفقات غير متوقعة. يجب أن يكون صندوق الطوارئ سائلاً – في حساب لا يتعرض لخطر تقلب كبير مثل سوق الأسهم. المقايضة هي أن قيمة النقد السائل يمكن أن تآكلها التضخم. لكن حساب الفائدة العالية يسمح لك بكسب فائدة مركبة. قارن حسابات التوفير من هذه البنوك.
احتفظ بصندوق طوارئ في متناول اليد في حالة واجهت نفقات غير متوقعة. يجب أن يكون صندوق الطوارئ سائلاً – في حساب لا يتعرض لخطر تقلب كبير مثل سوق الأسهم. المقايضة هي أن قيمة النقد السائل يمكن أن تآكلها التضخم. لكن حساب الفائدة العالية يسمح لك بكسب فائدة مركبة. قارن حسابات التوفير من هذه البنوك.
هل أنت مستشار مالي تبحث عن تنمية عملك؟ يساعد SmartAsset AMP المستشارين على التواصل مع العملاء المحتملين ويقدم حلول أتمتة التسويق حتى تتمكن من قضاء المزيد من الوقت في تحقيق التحويلات. تعرف على المزيد حول SmartAsset AMP.