أنا في عمر 69 عامًا ولدي 760 ألف دولار في حساب 401(k). هل يجب علي تحويل 25% سنويًا لتقليل ضرائب RMD؟

أنا في عمر 69 عامًا ولدي 760 ألف دولار في حساب 401(k). هل يجب علي تحويل 25% سنويًا لتقليل ضرائب RMD؟

مارك هنريكس

6 دقائق قراءة

قد تحصل SmartAsset و Yahoo Finance LLC على عمولات أو إيرادات من خلال الروابط في المحتوى أدناه.

يمكن أن يؤدي تحويل مدخرات 401(k) إلى حساب Roth IRA إلى تحريرك من الاضطرار إلى سحب الأموال الإلزامي في سن 73 وما بعدها. نظرًا لأن عمليات السحب من Roth معفاة من الضرائب، فإن أي عمليات سحب طوعية تقوم بها لن تخضع لضرائب الدخل. ومع ذلك، فإن تحويل Roth يأتي مع فاتورة ضريبية حالية كبيرة. لذلك، سواء كان التحويل المتدرج على مدى السنوات الأربع القادمة مناسبًا لك يعتمد على ظروفك الضريبية وأهدافك وغير ذلك. إليك بعض الأشياء التي يجب التفكير فيها. يجب عليك أيضًا التفكير في الجلوس مع مستشار مالي لمناقشة طرق تحقيق أقصى استفادة من مدخراتك التقاعدية.

التنقل في قواعد تحويل Roth

إذا كنت تدخر للتقاعد باستخدام حساب 401(k) أو خطة تقاعد مؤجلة الضرائب مماثلة، فإن قواعد الحد الأدنى للتوزيع الإلزامي (RMD) تعني أنه سيتعين عليك البدء في سحب سنوي خاضع للضريبة من حسابك بدءًا من سن 73 إذا كان عمرك 69 عامًا حاليًا. إذا كان لديك دخل تقاعد كبير من مصادر أخرى، فقد يدفع هذا دخلك بعد التقاعد إلى مستوى مرتفع جدًا بحيث تنتقل إلى شريحة ضريبية أعلى.

إحدى طرق تجنب ذلك هي تحويل أموال الحساب المؤجل الضرائب إلى حساب Roth IRA. يمكن لهذه الاستراتيجية تحويل Roth أن تحررك من RMDs وتوفر لك مصدرًا للسحوبات المعفاة من الضرائب في التقاعد. يمكن أن تعمل أيضًا كأداة تخطيط للعقارات نظرًا لأنه يمكن الحفاظ على حسابات Roth IRA ووراثتها معفاة من الضرائب. الجانب السلبي هو أنه يتعين عليك دفع ضرائب على الأموال المحولة كما لو كانت دخلًا عاديًا.

لتوزيع فاتورة ضريبة التحويل على مدى عدة سنوات، يقوم بعض المدخرين للتقاعد بتحويل جزء من أموالهم المؤجلة الضرائب كل عام. من بين الفوائد الأخرى، يمكن أن يساعدهم ذلك في البقاء في شريحتهم الضريبية المرغوبة وتجنب فرض رسوم عليهم بمعدل أعلى.

خلف الكواليس: التحويل إلى Roth

يمكن لشخص يبلغ من العمر 69 عامًا ولديه 760 ألف دولار في حساب 401(k) تحويل 25٪ من الرصيد كل عام لمدة أربع سنوات. في بعض الحالات، بدلاً من تحويل نسبة مئوية محددة كل عام، قد يكون من المنطقي تحويل ما يكفي فقط للحفاظ على دخل دافع الضرائب في نفس الشريحة الضريبية أو الشريحة الأعلى التالية. ومع ذلك، في سن 69، سيكون من الضروري البدء في أخذ RMDs في غضون أربع سنوات تقريبًا، مما يشير إلى أن مبلغ تحويل أكبر سيكون مطلوبًا لتفريغ الحساب.

قد لا يؤدي تحويل 190 ألف دولار سنويًا إلى تفريغ الحساب بالكامل بحلول الوقت الذي يصبح فيه RMD إلزاميًا في سن 73، بسبب الأرباح المحتملة المستمرة على الأموال المتبقية. أي أموال متبقية في حساب 401(k) ستظل خاضعة لـ RMDs. ومع ذلك، فإنه سيقلل بشكل كبير من حجم عمليات السحب المطلوبة.

إذا لم يتم تحويل أي أموال، ففي غضون أربع سنوات، سيكون رصيد 401(k) حوالي 996,205 دولارًا، بافتراض عائد سنوي متوسط قدره 7٪. باستخدام جداول RMD الخاصة بمصلحة الضرائب الأمريكية، يشير هذا إلى أن أول RMD سنوي سيكون حوالي 37,593 دولارًا. إذا كان لدى هذا المدخر 70,000 دولار في دخل خاضع للضريبة آخر، فإن الدخل الخاضع للضريبة الناتج البالغ 107,593 دولارًا سيضع دافع ضرائب أعزب في الشريحة 22٪ وسيؤدي إلى فاتورة ضريبية تبلغ حوالي 15,511 دولارًا.

إذا تم تحويل حساب 401(k) بالكامل، فلن تكون هناك حاجة إلى RMDs. بدون الدخل الإضافي من RMD، لن تتغير الشريحة ولكن الفاتورة الضريبية ستكون 7,241 دولارًا. هذه زيادة قدرها 8,270 دولارًا في فاتورة ضريبة الدخل السنوية للمتقاعد بسبب دخل RMD الخاضع للضريبة.

لتجنب هذه الفاتورة الضريبية الأعلى في التقاعد، يدفع المدخر ضرائب على الأموال المحولة الآن. بافتراض دخل خاضع للضريبة حالي قدره 100,000 دولار، فإن مبلغ 190,000 دولار الإضافي من الأموال المحولة سيجعل إجمالي الدخل الخاضع للضريبة 290,000 دولار. سيضع هذا دافع الضرائب في الشريحة 35٪ وسيولد فاتورة ضريبية قدرها 66,764 دولارًا. هذا أكثر بحوالي 52,923 دولارًا من 13,841 دولارًا التي سيدفعها دافع الضرائب على 100,000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة بدون أي تحويل.

على مدى أربع سنوات، ستصل الفاتورة الضريبية الإضافية الإجمالية للتحويل إلى 211,692 دولارًا. قسمة 211,692 دولارًا على الزيادة السنوية البالغة 8,270 دولارًا في ضرائب التقاعد بسبب RMDs تشير إلى أنه قد يستغرق أكثر من 25 عامًا لدفع الضرائب على RMDs في التقاعد حتى يتعادل المتقاعد على هذا التحويل. مرة أخرى، هناك عوامل أخرى يجب وزنها، مثل نمو المحفظة المتوقع، وتقنيات تخطيط العقارات، وغير ذلك.

تذكر، هذا المثال يقدم افتراضات لمثال مبسط. ضع في اعتبارك التوافق مع مستشار مالي إذا كنت مهتمًا بالإرشادات لظروفك.

تفاصيل مهمة حول تحويل Roth

نظرًا لأن تحويل الأموال يزيد الدخل، يمكن أن يؤثر على الضرائب الأخرى التي تستند إلى الدخل. يشمل ذلك مزايا الضمان الاجتماعي، والتي قد يخضع ما يصل إلى 85٪ منها لضريبة الدخل. يمكن أن يتسبب الدخل المرتفع أيضًا في ارتفاع أقساط Medicare.

يمكن أن يلعب التحويل أيضًا دورًا في تخطيط العقارات، لأن الأموال الموجودة في Roth يمكن تمريرها إلى المستفيدين معفاة من الضرائب. إذا كان المدخر يتوقع ترك كل أو جزء كبير من حساب 401(k) للورثة، فقد يكون من المنطقي النظر في التحويل.

نظرًا للعديد من الاعتبارات والجدول الزمني الطويل اللازم لهذه الاستراتيجيات لتؤتي ثمارها، قد يكون من الصعب تحديد أفضل خطوة. لن يكون معظم المتقاعدين في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد إذا استبدلوا 70٪ إلى 80٪ من دخلهم قبل التقاعد. ومع ذلك، قد يكون لدى بعض المدخرين العدوانيين ذوي الدخل المرتفع دخل أعلى في التقاعد مما كان عليه أثناء العمل. والتغييرات في المعدلات الضريبية ممكنة دائمًا. يمكن أن يؤدي نهج الوسط الذي يحول جزءًا من حساب 401(k) إلى Roth IRA إلى تعزيز المرونة المستقبلية مع الحد من تكاليف الضرائب الحالية.

يمكنك استخدام هذه الأداة المجانية للتوافق مع مستشار مالي إذا كانت لديك أسئلة حول ما إذا كان تحويل Roth مناسبًا لأهدافك.

خلاصة القول

يمكن أن يوفر تحويل الأموال من حساب 401(k) إلى Roth IRA دخلًا تقاعديًا معفى من الضرائب مع تجنب RMDs أيضًا. ومع ذلك، تتطلب هذه التحويلات دفع ضرائب على الأموال المحولة، لذلك قد لا يكون ذلك منطقيًا إلا إذا توقع المتقاعد أن يكون في شريحة ضريبية أعلى بعد التقاعد. يمكن أن تؤثر التحويلات أيضًا على ضرائب مزايا الضمان الاجتماعي الحالية وأقساط Medicare. قد تلعب اعتبارات تخطيط العقارات دورًا أيضًا، حيث يمكن تمرير حسابات Roth إلى الورثة معفاة من الضرائب.

نصائح

العثور على مستشار مالي لا يجب أن يكون صعبًا. أداة SmartAsset المجانية تطابقك مع مستشارين ماليين تم التحقق منهم والذين يخدمون منطقتك، ويمكنك إجراء مكالمة تمهيدية مجانية مع المستشارين الذين تطابقوا معهم لتحديد أي منهم تشعر أنه مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية، فابدأ الآن.

يعتمد المبلغ الذي ستكسبه شهادة الإيداع على حجم الإيداع والمدة وسعر الفائدة وفترة التركيب. تأخذ آلة حاسبة شهادات الإيداع من SmartAsset كل هذه العوامل في الاعتبار لتخبرك بالعائد المتوقع على شهادة الإيداع الخاصة بك.

احتفظ بصندوق طوارئ في متناول اليد في حالة مواجهة نفقات غير متوقعة. يجب أن يكون صندوق الطوارئ سائلًا - في حساب غير معرض لخطر تقلبات كبيرة مثل سوق الأسهم. المقايضة هي أن قيمة النقد السائل يمكن أن تتآكل بسبب التضخم. ولكن يمكن للحساب عالي الفائدة أن يتيح لك كسب فائدة مركبة. قارن حسابات التوفير من هذه البنوك.

هل أنت مستشار مالي تتطلع إلى تنمية عملك؟ تساعد SmartAsset AMP المستشارين على التواصل مع العملاء المحتملين وتقدم حلول أتمتة التسويق حتى تتمكن من قضاء المزيد من الوقت في إجراء التحويلات. تعرف على المزيد حول SmartAsset AMP.