أنا محاسب قانوني معتمد: 5 أخطاء كارثية يرتكبها العملاء المسنون في ضرائب التركة

يجلب الوصول إلى سنواتك المتقدمة العديد من التغييرات المالية، بما في ذلك التخطيط وتحديث تركتك لضمان وصول ثروتك إلى المستفيدين المناسبين.
كجزء من العملية، ستحتاج إلى تطوير استراتيجية لضرائب التركة التي تقلل من التزامك الضريبي وتزيد من الأصول التي تمررها. مع ذلك، لا يحصل الجميع على الأمر بشكل صحيح. يمكن لبعض الأخطاء أن يكون لها تأثير سلبي هائل على أموالك.
وفقًا للمحاسبين القانونيين المعتمدين (CPAs)، إليك خمسة أخطاء كارثية محتملة يرتكبها بعض العملاء المسنين في ضرائب التركة.
استكشف التالي: تقول فيديليتي إن هذا خطر مفاجئ للاحتفاظ بالكثير من النقد - هل لديك الكثير؟
اقرأ هذا: 5 طرق منخفضة الجهد لكسب دخل سلبي (يمكنك البدء هذا الأسبوع)
عدم تمويل الصناديق الاستئمانية
يمكن أن تكون الصناديق الاستئمانية أداة قوية للعملاء المسنين - ولكن فقط إذا قمت بتمويل الصندوق الاستئماني، كما قال إليوت باسين، محاسب قانوني معتمد وشريك في Fiondella, Milone & LaSaracina LLP.
"غالبًا ما ينشئ العملاء صناديق استئمانية، لكنهم لا ينقلون الأصول المقصودة فعليًا إلى الصندوق الاستئماني"، قال باسين. "التأثير هو تضخم تركة العميل وفي النهاية تعريض المزيد من الأصول لضرائب النقل."
انظر التالي: 3 علامات "حققتها" ماليًا، وفقًا لمؤثر مالي جينيس هينكلي
اختيار المنفذ الخطأ
تم الاستشهاد بهذا الخطأ من قبل مارك لوسكومب، محاسب قانوني معتمد ومحلل رئيسي في Wolters Kluwer Tax & Accounting
"اختيار منفذ أو أمين بناءً على الروابط العائلية دون أخذ قضايا المعرفة أو الحيادية في الاعتبار [يمكن أن يؤدي] إلى نزاعات أو تقاضي محتمل"، كما أوضح.
سوء استخدام الصناديق الاستئمانية المعيشية غير القابلة للإلغاء
يمكن أن يكون استخدام الصندوق الاستئماني المعيشي غير القابل للإلغاء فائدة كبيرة في التخطيط العقاري عند القيام به بالطريقة الصحيحة، وفقًا لجين بوت، محاسب قانوني معتمد، مستشار ضرائب وشريك في Tax Hive. لكن يمكن أن تتلقى ضربة مالية كبيرة إذا لم تفهم الآثار الضريبية.
"يمكن أن تؤدي إلى عواقب ضريبية غير متوقعة الآن، أو تقلل بشكل كبير من خيارات زيادة الأساس لورثتك عند الوفاة، أو تجرد السيطرة على الأصول التي لا تزال حرجة"، كما قال.
عدم تحديث معلومات المستفيد
غالبًا ما يتجاهل كبار السن الحاجة إلى تحديث تعيينات المستفيدين عند مراجعة أو تحديث خطط التركة الخاصة بهم، كما قال باسين. يمكن أن يؤدي هذا الخطأ إلى حصول شخص آخر غير المستفيد المقصود على الأصول.
كمثال، استشهد دافع ضرائب لم يغير تعيين المستفيد بعد الطلاق، مما قد يمرر الأصول عن غير قصد إلى الزوج السابق.
"بالإضافة إلى ذلك، يمكن للعميل الذي سمى تركته كمستفيد من بوليصة تأمين على الحياة أن يعرض هذه الأصول عن غير قصد لضرائب التركة"، أضاف باسين. "عادةً ما تمر عائدات التأمين على الحياة إلى المستفيد معفاة من الضرائب، ما لم تكن البوليصة مملوكة للمتوفى أو كان المستفيد هو التركة. يمكن أن يكون لهذا عواقب ضريبية سلبية للغاية على التركة."