Pregúntale a un Asesor: ¿Por qué mi tasa impositiva podría ser más alta en la jubilación que durante mis años de trabajo?

Pregúntale a un Asesor: ¿Por qué mi tasa impositiva podría ser más alta en la jubilación que durante mis años de trabajo?

Steven Jarvis, CPA

7 min de lectura

Recientemente asistí a un seminario de jubilación en un colegio comunitario local donde el instructor habló sobre las posibles tasas impositivas más altas en la jubilación debido a la nueva edad de RMD. He tenido la impresión a lo largo de mi carrera de ahorro de que las tasas impositivas en la jubilación deberían disminuir, especialmente si se administran los retiros. ¿Cómo pueden las tasas impositivas en la jubilación ser más altas que en sus años de ingresos?

-Sumit

Comencemos con la respuesta más simple y luego profundicemos. Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) son ciertamente una razón por la cual la tasa impositiva de una persona podría aumentar en la jubilación, pero no son la única razón. Hay una serie de escenarios posibles en los que una persona enfrenta impuestos más altos en la jubilación en comparación con sus años de ingresos. (Y si necesita ayuda para planificar los impuestos en la jubilación, considere conectarse con un asesor financiero).

Las nuevas reglas de RMD podrían generar impuestos más altos

Según la Ley SECURE 2.0, la edad a la que comienzan las distribuciones mínimas requeridas (RMD) aumentó de 72 a 73 en 2023. Con ese cambio, cualquier dinero invertido en una base pre-impuestos en un 401(k) tendrá un año adicional para crecer antes de que tenga que comenzar a retirar el dinero. Esto significa que podría tener un saldo mayor que debe distribuirse cada año una vez que comiencen las RMD, y con ello, una factura fiscal mayor.

Tenga en cuenta que la edad de RMD aumentará a 75 en 2033. Como resultado, cualquiera que cumpla 75 años ese año o después puede dejar sus ahorros invertidos durante tres años adicionales en comparación con las reglas anteriores. Más tiempo en el mercado podría significar un saldo aún mayor que debe distribuirse cada año. Estas distribuciones más grandes podrían potencialmente llevarlo a una categoría impositiva más alta. (Y si necesita ayuda para planificar las RMD, considere hablar con un asesor financiero).

Las distribuciones más grandes también pueden activar el monto de ajuste mensual relacionado con los ingresos (IRMAA) de Medicare, lo que lleva a primas mensuales más altas para las Partes B y D de Medicare.

Tener más ingresos

Muchos jubilados que ganaron un salario saludable e hicieron un gran trabajo ahorrando se sorprenden al descubrir que sus ingresos pueden aumentar en la jubilación. Si bien hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social son imponibles, la combinación de esos pagos y los retiros de cuentas de jubilación pueden sumar ingresos significativos. Agregue ingresos de pensiones, inversiones imponibles, ingresos de alquiler y trabajo a tiempo parcial, y un jubilado puede encontrarse en una categoría impositiva más alta que durante sus años de ingresos principales.

Heredar dinero pre-impuestos también puede aumentar los ingresos en la jubilación, ya que las IRA heredadas tienen una ventana de 10 años para ser distribuidas en su totalidad. En otras palabras, la cantidad total de la IRA heredada se agregará a los ingresos del beneficiario dentro de los 10 años. (Y, si necesita ayuda para administrar sus flujos de ingresos en la jubilación, esta herramienta puede ayudarlo a conectarse con un asesor financiero).

El impuesto de "viudo(a)"

El impuesto de viudo(a) es un aumento de la tasa impositiva que a menudo se pasa por alto y que afecta a las parejas casadas cuando muere el primer cónyuge. En la jubilación, la muerte de un cónyuge a menudo no resulta en una reducción significativa de los ingresos. Pero los ingresos de jubilación del cónyuge sobreviviente ahora están sujetos a la categoría impositiva de "soltero", en lugar de la categoría mucho preferida de "casado que presenta una declaración conjunta".

Para una pareja con $50,000 en ingresos imponibles en la jubilación, esto podría aumentar los impuestos cada año en casi $1,000. Para una pareja con $100,000 en ingresos, el aumento de impuestos sería de alrededor de $5,000. (Un asesor financiero puede ayudarlo a navegar los cambios financieros que pueden afectar su situación fiscal).

Grandes gastos únicos

Un jubilado puede planear tomar sus distribuciones pre-impuestos de manera uniforme a lo largo del tiempo, pero la vida rara vez sale exactamente como se planea. Las personas podrían pagar impuestos más altos en la jubilación durante los años en que se deben tomar grandes distribuciones de una cuenta pre-impuestos para cubrir gastos únicos. Con suerte, esa distribución es para algo divertido como una RV o un viaje con nietos, pero podría ser necesaria para pagar un techo nuevo o atención a largo plazo. En cualquier caso, tomar una distribución única aumentará su factura de impuestos sobre la renta y su IRMAA para ese año.

Cambios en el código tributario

El código tributario está escrito a lápiz. Si bien algunas disposiciones del código tributario parecen menos populares para ajustar, nada está escrito en piedra. Ya sabemos que las tasas impositivas están programadas para aumentar en 2026 después de la expiración de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA), por lo que es una cuestión de "cuándo" y no de "si". Históricamente, las tasas impositivas están en mínimos históricos, por lo que también es comprensible que los contribuyentes esperen más cambios en las categorías impositivas en los próximos años.

Algunos restarán importancia al impacto de la expiración de la tasa TCJA porque los cambios son solo de tres o cuatro puntos porcentuales. Pero para algunas categorías impositivas, esto se traduce en un aumento del 25% en los impuestos que paga. Por ejemplo, la categoría impositiva del 12% pasará al 15% (para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, esto se aplica a ingresos de hasta $89,450). Eso significa que sus impuestos de la noche a la mañana aumentarían en más de $2,000 solo por esa categoría. (Y, si necesita más ayuda para planificar posibles aumentos de las tasas impositivas, considere hablar con un asesor financiero).

Planificación patrimonial

Cuando se trata de planificación fiscal, tenemos que considerar más que solo la vida del contribuyente. El dinero pre-impuestos que se transmite a los herederos seguirá sujeto a impuestos sobre la renta en algún momento en el futuro. Si esa herencia ocurre durante los años de mayores ingresos del beneficiario, podría crear un aumento significativo en los impuestos en comparación con lo que el contribuyente original habría pagado, incluso sin que ninguno de los otros factores sea aplicable.

Comprender lo que una persona podría pagar en impuestos ahora frente al futuro tendrá un gran impacto en si se deben seguir estrategias de planificación fiscal específicas. Cualquier estrategia que cambie intencionalmente el momento de los ingresos, ya sea acelerando los ingresos a través de conversiones Roth o la cosecha de ganancias de capital, o acelerando las deducciones a través de donaciones caritativas fiscalmente eficientes, debe verse a través de la lente de cómo podrían cambiar las tasas impositivas con el tiempo. Si bien estas estrategias pueden crear nueva flexibilidad financiera para el futuro, pueden generar impuestos más altos en un año determinado de jubilación. (Y, si necesita más ayuda con su plan financiero, considere conectarse con un asesor financiero).

En resumen

La idea de que los impuestos disminuirán para todos en la jubilación es un mito común que, desafortunadamente, conduce a la inacción en la planificación fiscal. La mejor manera de evitar impuestos astronómicos en la jubilación es tener un plan proactivo e intencional específico para su situación individual. La planificación fiscal se trata de acciones consistentes a lo largo del tiempo, no de un evento importante único. Las pequeñas bisagras moverán grandes puertas cuando se trata de reducir la factura fiscal de jubilación de una persona.

Consejos para encontrar un asesor financiero

Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con asesores financieros verificados que prestan servicios en su área, y puede entrevistar a sus asesores conectados sin costo para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.

Considere algunos asesores antes de conformarse con uno. Es importante asegurarse de encontrar a alguien en quien confíe para administrar su dinero. Mientras considera sus opciones, estas son las preguntas que debe hacerle a un asesor para asegurarse de tomar la decisión correcta.

Tenga un fondo de emergencia a mano en caso de que se encuentre con gastos inesperados. Un fondo de emergencia debe ser líquido, en una cuenta que no esté en riesgo de fluctuaciones significativas como el mercado de valores. La contrapartida es que el valor del efectivo líquido puede verse erosionado por la inflación. Pero una cuenta de alto interés le permite ganar interés compuesto. Compare cuentas de ahorro de estos bancos.

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Steven Jarvis, CPA, es columnista de planificación financiera de SmartAsset y responde a las preguntas de los lectores sobre temas de finanzas personales e impuestos. ¿Tiene una pregunta que le gustaría que se respondiera? Envíe un correo electrónico a [email protected] y su pregunta puede ser respondida en una futura columna.

Tenga en cuenta que Steven no es un participante en la plataforma SmartAsset AMP, ni es un empleado de SmartAsset, y ha sido compensado por este artículo. Los recursos para contribuyentes del autor se pueden encontrar en retirementtaxpodcast.com. Los recursos para asesores financieros del autor están disponibles en retirementtaxservices.com.