Reglas fiscales de las IRA de oro: Cómo se gravan las IRA de oro

Algunas ofertas en esta página son de anunciantes que nos pagan, lo que puede afectar los productos sobre los que escribimos, pero no nuestras recomendaciones. Vea nuestro Aviso al anunciante. Las IRA de oro aplican las ventajas fiscales de las IRA tradicionales y Roth a sus tenencias de metales preciosos a largo plazo. Estas reglas pueden funcionar a su favor o en su contra, dependiendo de su situación financiera y objetivos. Reglas fiscales de las IRA de oro Las IRA de oro siguen el marco general de las IRA, que proporciona crecimiento de inversión con impuestos diferidos, además de contribuciones antes de impuestos o retiros libres de impuestos. Como se muestra a continuación, el momento de los beneficios fiscales depende del tipo de IRA de oro que posea. | Tipo de cuenta | Crecimiento con impuestos diferidos | Contribuciones antes de impuestos | Retiros | |---|---|---|---| | IRA de oro tradicional | Sí | Sí | Gravado como ingreso ordinario | | IRA de oro Roth | Sí | No | Libre de impuestos | | IRA de oro SEP, para emprendedores y autónomos | Sí | Sí | Gravado como ingreso ordinario | Con el crecimiento con impuestos diferidos, puede mantener sus fondos invertidos en oro año tras año, sin realizar retiros para cubrir los impuestos anuales sobre las ganancias de capital. Si opera con frecuencia, el diferimiento fiscal permite un mayor crecimiento de la inversión con el tiempo. Sin este beneficio, surgen obligaciones fiscales cada vez que vende oro con ganancias. Tenga en cuenta que las ganancias de capital sobre el oro físico se gravan a la tasa de coleccionables del 28%. Eso es más alto que el impuesto del 0% al 20% que normalmente pagaría por las ganancias de acciones. Las contribuciones antes de impuestos reducen el costo de sus ahorros porque disminuyen su ingreso imponible y, a su vez, su factura de impuestos. Dependiendo de su situación, las contribuciones antes de impuestos pueden incluso moverlo a una categoría impositiva más baja, reduciendo la tasa que paga en general. Las IRA de oro tradicionales y las IRA de oro SEP permiten contribuciones antes de impuestos. La contrapartida es que sus retiros calificados en la jubilación se gravan como ingresos ordinarios. Los retiros libres de impuestos en la jubilación agilizan la elaboración de presupuestos y reducen los gastos en sus años de vejez. En las IRA de oro Roth, paga impuestos por adelantado sobre las contribuciones a cambio de retiros libres de impuestos más adelante. Para calificar para estos beneficios, debe seguir las reglas fiscales de las IRA de oro para contribuciones, retiros, calidad del oro y almacenamiento. Contribuciones a las IRA de oro Las IRA de oro siguen los límites de contribución estándar de las IRA establecidos anualmente por el IRS. En 2026, puede contribuir hasta $7,500 en todas sus cuentas IRA, incluidas las IRA de oro. Si tiene 50 años o más, también califica para una contribución de recuperación de $1,100. Tenga en cuenta que los límites de ingresos pueden restringir la naturaleza antes de impuestos de sus contribuciones a la IRA tradicional y su capacidad para realizar contribuciones a la IRA de oro Roth. Retiros de las IRA de oro Las IRA de oro tradicionales y las IRA de oro Roth tienen reglas de retiro diferentes. - Retiros de IRA de oro tradicional. El IRS evalúa una multa del 10% por retiros antes de los 59 años y medio, a menos que califique para una exención. También debe comenzar a realizar distribuciones mínimas requeridas (RMD) a partir de los 73 años. Las RMD son imponibles. - Retiros de IRA de oro Roth. Puede retirar sus contribuciones en cualquier momento sin impuestos ni multas. Para retirar ganancias sin penalización, debe tener 59 años y medio, y la cuenta debe tener al menos cinco años. Hay excepciones para educación, emergencias, compras de primera vivienda y otras situaciones. Calidad de los metales Puede tener oro, plata, platino y paladio en una IRA de oro, pero estos metales deben cumplir con los estándares del IRS de calidad y pureza: - El oro debe ser 99.5% puro. - La plata debe ser 99.9% pura. - El platino y el paladio deben ser 99.95% puros. Las barras y monedas de oro también deben provenir de una fuente aprobada, como una casa de moneda gubernamental o una refinería acreditada. Su IRA de oro no puede contener joyas ni chatarra de metales preciosos. Almacenamiento El almacenamiento es otro aspecto clave de la inversión en una IRA de oro Roth o una IRA tradicional. Debe mantener sus activos de oro en un depósito aprobado y asegurado, lo que significa que no puede almacenar su oro de IRA en casa. Esta regla del IRS es particularmente desafiante para los ahorradores que no quieren externalizar el almacenamiento de su oro, señaló Jamelle Nelson, CPA. Puede ser "incómodo" para los ahorradores de oro renunciar a ese control, dijo Nelson. Desafortunadamente, el incumplimiento puede ser costoso. Como explicó Nelson, el IRS podría interpretar el almacenamiento en el hogar "como una distribución imponible con posibles multas". Preguntas frecuentes sobre la tributación de las IRA de oro ¿Cómo invierto en una IRA de oro Roth? Para invertir en una IRA de oro Roth, debe abrir una cuenta de jubilación especializada con un custodio aprobado. Luego, financia la cuenta con una contribución después de impuestos, asumiendo que cumple con los requisitos de ingresos del IRS para las contribuciones a la IRA Roth. Después de financiar la cuenta, puede comprar oro y otros metales preciosos elegibles para IRA y almacenarlos en una instalación aprobada. No puede agregar oro que ya posee a su IRA de oro. ¿Cómo invierto en una IRA de oro tradicional? Las IRA de oro tradicionales son cuentas especializadas, mantenidas con un custodio aprobado. Puede realizar contribuciones a una IRA de oro tradicional hasta el límite anual del IRS. Al igual que con una IRA de oro Roth, debe comprar oro elegible para IRA y almacenarlo de acuerdo con las reglas del IRS. ¿Se pagan impuestos sobre una IRA de oro? El IRS grava los retiros de las IRA de oro tradicionales como ingresos ordinarios. Los retiros calificados de las IRA de oro Roth están libres de impuestos. No paga impuestos anuales sobre las ganancias de capital por transacciones con una IRA de oro tradicional o Roth. ¿Qué tasa impositiva se aplica al oro que se tiene en una IRA? Los retiros de las IRA de oro tradicionales se gravan como ingresos ordinarios. Su nivel de ingresos determina la tasa impositiva. En 2026, las tasas impositivas federales oscilan entre el 10% y el 37%. El tramo más alto se aplica a los contribuyentes individuales que ganan al menos $640,601 y a las parejas casadas que presentan una declaración conjunta y ganan al menos $768,701.