Le pedí ayuda a ChatGPT para mis impuestos: los expertos dicen que caí en una trampa clásica

Durante la mayor parte de mi vida adulta, he disfrutado de una situación fiscal relativamente sencilla. En la mayoría de los años, simplemente me aseguraba de que los ingresos de mi W-2 fueran correctos y hacía clic en las preguntas de mi software de impuestos preferido hasta el final. Sin dependientes, sin ingresos de trabajos secundarios, sin propiedades a mi nombre.
Este año pasado fue un poco diferente. Después de años de comprar acciones a través del plan de compra de acciones para empleados de mi empresa, vendí la mayoría de mis acciones para comenzar a recaudar fondos para mi próxima boda.
Hay algunas reglas relativamente complicadas sobre la venta de estas acciones, pero en resumen, estos planes permiten a los empleados comprar acciones con un descuento sobre el precio real de la acción. Por lo tanto, determinar cuánto dinero ganaste (en cuyo caso debes impuestos sobre ganancias de capital) o perdiste en la venta de tus acciones requiere algunos cálculos.
Así que hice lo que aproximadamente 1 de cada 5 contribuyentes están haciendo en estos días, según una encuesta reciente de IPX 1031: le pedí ayuda a la IA.
Lo hice con escepticismo. Había visto suficientes historias sobre las 'alucinaciones' de la IA, el término de la industria para cuando los chatbots se equivocan, que esperaba a medias que ChatGPT hiciera un desastre de mis impuestos. Además, solo habían pasado tres años desde que puse a prueba la IA en estrategias fiscales y la vi fracasar. También vale la pena señalar que las políticas de uso de OpenAI advierten contra el uso de su producto para automatizar 'decisiones de alto riesgo en áreas sensibles sin revisión humana'.
Y sin embargo, cuando comencé a chatear con la última versión del modelo de lenguaje grande de OpenAI, pude sentir cómo mi vacilación se derretía. No solo respondió a mi primera pregunta sobre cómo se gravan las ventas de ESPP, sino que también lo desglosó en viñetas digeribles y me preguntó si me sentía cómodo compartiendo más información.
Como estaba usando una versión corporativa del software que no utiliza datos para entrenar los modelos de OpenAI, subí el formulario 1099 consolidado de mi firma de corretaje.
'Esto es genial: [tu firma de corretaje] en realidad nos dio todo lo que necesitamos', me dijo el bot. 'Aquí está lo que está pasando'.
Lo que ChatGPT me dijo esencialmente se reduce a: Tu firma de corretaje está usando un número, que se está cargando en tu software de impuestos. Pero en realidad tienes que usar un número diferente. Solo tenía que revisar mis últimos W-2 para ver que incluían cierto ítem.
Estaba listo para hacer clic en 'presentar'. Pero primero, le mostré mi conversación a Miklos Ringbauer, un contador público certificado que me ha ayudado con historias de impuestos antes.
Me dijo que había obtenido información posiblemente correcta pero también incompleta. La verificación del W-2 que ChatGPT me había asegurado que no era gran cosa en realidad era bastante importante, me dijo: yo o un profesional de impuestos necesitaríamos examinar los números y compararlos con los de mi firma de corretaje para asegurarnos de que todo coincidiera.
Además, algunos números en mi 1099 parecían indicar que había realizado ciertos movimientos imponibles que quizás no había realizado, me dijo Ringbauer. ChatGPT no había dicho nada al respecto, probablemente porque no se me ocurrió preguntar.
'La pregunta es si el contribuyente tiene el entendimiento necesario de los documentos que observa para entender y corregir cualquier ítem que necesite ser abordado', dice Ringbauer. 'En mi entender, muchos de nuestros clientes no lo tienen'.
Trampas de IA para evitar al presentar tus impuestos
En el gran esquema de las cosas, el error que encontré fue pequeño. ChatGPT me dijo que algo era 'casi seguro' correcto cuando en realidad tenía algo de tarea que hacer. Importante, sin embargo, el consejo que recibí sonaba tan sólido y se entregó con tanta naturalidad que estaba listo para presentar y arriesgarme a cometer un error.
Para las personas que no son expertas en el código fiscal, eso puede ser un gran problema, dice J.T. Eagan, profesor clínico asistente de contabilidad en la Universidad de Purdue.
'La IA te convencerá de que el cielo es verde. Es tan convincente', dice, citando una vez que un chatbot respondió incorrectamente una de las preguntas de impuestos que Eagan da a sus estudiantes. 'Me dio esta respuesta en la que la mecánica era perfecta, pero tuve que dar un paso atrás y decir: 'Bueno, estás equivocado''.
No es que los chatbots de IA estén buscando engañarte. De hecho, en los últimos años, muchos de los modelos líderes han mejorado en cuanto a notificar a los usuarios que no tienen respuestas completas a ciertos mensajes o que están entrando en áreas grises, dice Jordan Wilson, fundador de la empresa de estrategia de IA Everyday AI.
Efectivamente, en la parte superior de mi conversación, ChatGPT me dijo que, 'si algo se vuelve muy específico o de alto riesgo, marcaré dónde podrías querer la opinión de un CPA'.
Pero por defecto, los modelos de lenguaje grandes están entrenados para ser asistentes útiles', dice Wilson. Eso significa que a menudo van a sonar muy seguros, y 'con frecuencia te vas a encontrar con alucinaciones'.
Y esas pueden ser entregadas con una confianza alarmante. 'Esta es una declaración muy simple con un pequeño giro del plan de acciones', me dijo ChatGPT. 'NO necesitas un CPA'.
Con eso en mente, sería prudente proceder con mucho cuidado antes de usar IA para ayudar con tus impuestos, dicen los expertos.
'Si cometes un error mientras usas IA para hacer tus impuestos, podría meterte en problemas con el IRS', dice Wilson. 'Y una excusa válida no es: 'La IA me hizo hacerlo''.
Si planeas usar IA como herramienta durante la temporada de impuestos, aquí está lo que dicen los profesionales que debes tener en cuenta.
Verifica qué modelo estás usando
Ningún LLM es exactamente igual, y aunque tengas una empresa de IA favorita, la firma generalmente ofrecerá diferentes modelos con diferentes capacidades, dice Wilson.
Para temas complicados, como los impuestos, vas a querer estar en un modelo 'pensante', dice, uno que desglosa temas difíciles generando soluciones paso a paso y mostrando su trabajo.
Incluso si no estás usando la versión gratuita de un chatbot en particular, 'muchas de estas empresas, por defecto, te van a poner en su modelo más rápido que no es tan inteligente', dice Wilson.
Empresas de IA como Anthropic y OpenAI tienen precios escalonados, lo que te da acceso a versiones cada vez más poderosas de sus chatbots de IA. Incluso si estás en un nivel superior, el modelo que estás usando puede no estar calibrado para temas complicados desde el principio. Cuando abrí por primera vez la versión paga de ChatGPT de mi empresa, estaba configurado por defecto en modo 'Instantáneo' 'para chats cotidianos'. Tuve que hacer clic en un menú en la parte superior del chat para alternar al modo 'pensante'.
Otro factor que vale la pena verificar antes de subir tus documentos: si la empresa de IA está usando tu información para entrenar su modelo. Generalmente puedes desactivar el entrenamiento del modelo cuando usas versiones pagas, dice Wilson, pero los usuarios de versiones gratuitas deberían pensarlo dos veces antes de compartir información personal.
Tu información no terminará publicándose públicamente, dice, 'pero las empresas pueden usar cualquier dato si estás en un plan gratuito para entrenar sus modelos. Y probablemente no es algo que quieras, especialmente cuando se trata de información sensible, como la información de tu cuenta bancaria, tu número de Seguro Social'.
Entiende las limitaciones de la IA y las tuyas
Incluso si la IA sigue el proceso correcto, puede llegar a la respuesta equivocada, dicen los expertos. Una razón es que el modelo puede estar confiando en datos antiguos, dice Wilson. Los datos utilizados para entrenar un modelo pueden tener, en algunos casos, muchos meses de antigüedad, dice, dejándolo sin la información fiscal más actualizada, dice. Eso podría forzar a un modelo a extraer información actual de internet.
'¿Dónde va a verificar esa información? ¿Va a encontrar un artículo de 2024, 2025 o 2026?' dice Wilson. 'La diferencia obviamente puede influir en los resultados y la precisión de lo que sea que estés usando de manera salvaje'.
En algunos casos, la IA podría responder perfectamente a una pregunta de impuestos, pero eso no significa que será la respuesta correcta para ti. Eso es porque ciertas reglas fiscales pueden o no aplicarse a ti dadas las particularidades de tu situación.
Para usar un ejemplo simplificado, considera a un contribuyente que se pregunta si puede deducir a su perro. Pregúntale a un CPA y te dirá: 'depende', dice Eagan. Eso es porque, aunque no puedes deducir a una mascota, sí puedes, bajo ciertas circunstancias, deducir el costo de un perro guía como gasto médico.
Hazle la pregunta a un chatbot de IA y 'puede que comience con 'sí'', dice Eagan. 'El desafío que tienes es cuántas personas simplemente dejan de leer después de obtener la respuesta que quieren escuchar'.
Extrapolado a través del código fiscal, no es difícil ver cómo los usuarios pueden tener dificultades para llegar a una declaración precisa confiando en la IA para obtener respuestas. Incluso si una IA responde una pregunta correctamente o realiza un cálculo preciso, está limitada por lo que sabe sobre ti, dice Wilson. Ausente un enfoque holístico, estás preparando estos modelos para que fallen, dice.
Nada de lo cual es decir que los modelos automáticamente fallarán cuando se enfrenten a preguntas de impuestos. Tienes que preguntarte si estás equipado para darle al modelo toda la información relevante que necesita y para hacer todas las preguntas de seguimiento pertinentes. Si la respuesta es no, y si mucho dinero está en juego, sería prudente consultar a un profesional, dicen Wilson y otros expertos.
'Creo que ese es uno de los mayores errores que la mayoría de la gente comete, incluso aquellos que se sienten bastante cómodos usando IA, es que piensan: 'OK, bueno, siempre y cuando ingrese algunos de mis documentos y le dé algún contexto decente, va a hacer un buen trabajo en la salida'', dice Wilson. 'Pero el humano realmente tiene que hacer un trabajo muy práctico para asegurarse de que estás dando al modelo el contexto correcto'.
¿Quieres liderar con confianza y sacar lo mejor de tu equipo? Toma el nuevo curso en línea de CNBC, How To Be A Standout Leader. Instructores expertos comparten estrategias prácticas para ayudarte a construir confianza, comunicarte claramente y motivar a otras personas a hacer su mejor trabajo.