Yo Heredé un IRA de $450,000 y Estoy en un Tramo Impositivo del 32%. ¿Cuál es la Mejor Estrategia de Retiro?

Yo Heredé un IRA de $450,000 y Estoy en un Tramo Impositivo del 32%. ¿Cuál es la Mejor Estrategia de Retiro?
Brian J. O'Connor
Lectura de 6 minutos
Hay un par de conjuntos diferentes de reglas con respecto a los IRAs heredados y usted está sujeto a las menos flexibles. Si bien hay más opciones para un cónyuge o alguien que es crónicamente enfermo o discapacitado, un hijo menor o alguien que no es más de 10 años menor que el propietario del IRA fallecido, usted tiene solo 10 años para retirar el dinero.
Típicamente, los herederos abren su propia Cuenta de Distribución de Beneficiario IRA, que debe cerrarse antes del 31 de diciembre del décimo año después de que el propietario original del IRA falleciera. Pero incluso con ese plazo, todavía tiene algunas opciones que debe tomar, y reglas que debe comprender.
Alguien en un tramo impositivo del 32% está ganando entre $197,301 y $250,525 en ingresos gravables si es soltero, por lo que retirar los $450,000 completos ahora lo impulsará firmemente más allá del tramo impositivo del 35% y al tramo del 37% más allá de un ingreso bruto ajustado de $626,350. Si bien su responsabilidad exacta dependerá de sus ingresos y otros factores, puede esperar que sus retiros se graven completamente en los dos niveles más altos.
Si está casado y presenta una declaración conjunta, el tramo del 37% entra en juego cuando sus ingresos gravables son más de $751,601 o más. Estar en el tramo impositivo del 32% ahora significa que esta estrategia es menos ventajosa que para alguien que presenta una declaración individual. Debido a los umbrales de ingresos desproporcionados, una proporción más alta de los retiros estará sujeta a la tasa impositiva del 37%.
Pros:
Asume el golpe de impuestos ahora y puede invertir los aproximadamente $300,000 restantes de la manera que elija.
Si pone el dinero en inversiones a largo plazo, puede obtener la tasa impositiva de ganancias de capital a largo plazo más baja, que oscila entre el 20% y el 0%, según sus ingresos, lo que reduce la tasa impositiva efectiva sobre el dinero a largo plazo. Basado en sus ingresos actuales, es probable que enfrente una tasa impositiva a largo plazo del 15%.
Contras:
Desde el principio, estaría enviando más dinero al IRS. También sacrifica 10 años de crecimiento potencial diferido de impuestos dentro del IRA.
Puede obligarse a entrar en un tramo impositivo más alto.
En el otro extremo del espectro, puede optar por retirar sus pagos durante toda la duración permitida, o encontrar un punto intermedio entre los dos. Considere asociarse con un asesor financiero de forma gratuita para analizar la mejor opción para usted.
Tómelo en 10 Años
El enfoque más largo significa distribuir sus retiros para mantener su tramo impositivo y sus obligaciones fiscales bajas. Si bien cualquier crecimiento de su cuenta se diferirá de impuestos mientras tanto, esos ingresos también se gravarán a su tasa impositiva marginal de ingresos cuando finalmente los retire.
Pros:
Más fácil mantener su tasa impositiva marginal más baja.
Es posible que reduzca el riesgo de cronometrar mal el mercado en un retiro único.
Por ejemplo, digamos que es soltero y tiene un ingreso gravable de $200,000 para 2025, y que el valor del IRA disminuye en un 50% antes de fin de año, reduciendo el saldo a $225,000. Podría retirar $50,525 a la tasa impositiva del 32%, luego reinvertir ese dinero antes de que el mercado rebote. Eso duplica efectivamente su retiro para el año desde un décimo del saldo hasta un quinto, pero lo mantiene en el tramo impositivo más bajo. El efectivo que retiró puede crecer a la tasa de ganancias a largo plazo más baja, también reduciendo su tasa impositiva efectiva a largo plazo.
Contras:
El crecimiento del principal se gravará a su tasa impositiva marginal de ingresos, en lugar de la favorable tasa de ganancias de capital, cuando finalmente los retire.
Si ve un crecimiento de ingresos, es posible que se le empuje a tramos impositivos más altos en el futuro de todos modos.
Un asesor financiero puede ayudarlo a comprender las consideraciones que importan en su situación.
Una Situación Dinámica
La "mejor" estrategia de retiro podría cambiar drásticamente de año en año, dependiendo de lo que suceda con las leyes fiscales y las tasas impositivas, así como de sus otros cambios financieros y de vida, como:
Las leyes fiscales cambian: un aumento en las tasas impositivas y los cambios en las reglas fiscales podrían ayudar o perjudicar su estrategia de retiro, especialmente porque enfrenta ese plazo de 10 años para retirar todo el dinero. Recuerde que se han producido cambios significativos en las reglas fiscales solo en los últimos años, lo que hace poco probable que pueda pasar una década entera sin que cambie su situación fiscal.
RMD: Dependiendo de un puñado de factores, las distribuciones mínimas requeridas, o RMD, podrían entrar en juego si no retira todo el dinero a la vez. Hable con un asesor financiero sobre los matices de las reglas de RMD.
Sus finanzas cambian: si ocurre un desastre financiero, es posible que necesite ese dinero del IRA antes que después, aunque es probable que esté en un tramo impositivo más bajo. Otra posibilidad es que pueda diferir algunos ingresos en un año, lo que reducirá su tasa impositiva y hará que un retiro importante sea una buena jugada. Por otro lado, si sus ingresos aumentan significativamente, su golpe fiscal probablemente será mayor en sus futuros retiros del IRA.
Conclusión
Como ocurre con tantas preguntas de finanzas personales, no hay una "mejor" respuesta única que funcione para todos. Dependiendo de sus otros factores financieros, su edad, su salud, sus objetivos, su estilo de vida, posibles cambios en las leyes fiscales y otros elementos, cada individuo debe calcular lo que funciona mejor para su situación.
Consejos
Un asesor financiero capacitado puede ayudarlo a decidir cómo estructurar y coordinar estos pagos a lo largo de su jubilación.
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Mantenga un fondo de emergencia a mano en caso de que surjan gastos inesperados. Un fondo de emergencia debe ser líquido, en una cuenta que no esté en riesgo de fluctuaciones significativas como el mercado de valores. El intercambio es que el valor del efectivo líquido puede erosionarse debido a la inflación. Pero una cuenta de alto interés le permite ganar intereses compuestos. Compare cuentas de ahorro de estos bancos.
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