J'ai hérité d'un Roth IRA de 1,5 million de dollars. J'ai des dettes, mais je veux aussi une maison. Quelles sont les règles fiscales pour que je tire le meilleur parti de cela ?

J'ai hérité d'un Roth IRA de 1,5 million de dollars. J'ai des dettes, mais je veux aussi une maison. Quelles sont les règles fiscales pour que je tire le meilleur parti de cela ? De nombreux Américains travaillent dur toute leur vie dans le but de constituer une épargne-retraite à sept chiffres. Mais que se passe-t-il si vous avez la chance d'en hériter ? Les règles changent-elles ? Imaginez Candace, 25 ans, qui vient de perdre un oncle qu'elle aimait beaucoup, âgé de 70 ans. Il n'avait pas d'enfants et lui a laissé un Roth IRA d'une valeur de 1,5 million de dollars. Elle ne sait pas quoi faire : elle a des dettes, mais elle veut aussi acheter une maison et peut-être faire un voyage en Italie, un rêve de longue date. À lire absolument - Grâce à Jeff Bezos, vous pouvez désormais devenir propriétaire pour seulement 100 $ — et non, vous n'avez pas à vous occuper des locataires ni à réparer les congélateurs. Voici comment - Dave Ramsey prévient que près de 50 % des Américains commettent 1 grosse erreur concernant la sécurité sociale — voici ce que c'est et les étapes simples pour la corriger dès que possible - Vous avez 50 ans et 0 $ d'épargne pour la retraite ? La plupart des gens ne réalisent pas qu'ils entrent en fait dans leur décennie de revenus la plus élevée. Voici 6 façons de rattraper rapidement Avec un gain aussi important, il est important de s'assurer que vous comprenez les règles qui s'appliquent et comment les impôts pourraient affecter le montant total. Règles pour les Roth IRA hérités Avant que Candace ne dépense un centime, elle doit comprendre comment l'IRS traite les comptes de retraite hérités, car les règles varient en fonction de la relation que vous avez avec le défunt. Étant donné que Candace est la nièce de son oncle, elle est considérée comme une bénéficiaire non-conjoint. En vertu du SECURE Act, adopté en 2020, la plupart des bénéficiaires non-conjoints sont tenus de retirer intégralement le compte hérité dans les 10 ans suivant le décès du propriétaire d'origine (1). Il n'y a pas de retraits annuels obligatoires pendant cette période, mais le compte doit être vidé à la fin de la 10e année. La bonne nouvelle pour Candace est que les retraits de Roth IRA seront généralement libres d'impôt, à condition que le compte ait au moins cinq ans au moment du décès de son oncle. C'est un avantage considérable par rapport à l'héritage d'un IRA traditionnel, où chaque dollar retiré est imposé comme revenu ordinaire. Les retraits ne seront pas non plus soumis à la pénalité de 10 % pour retrait anticipé. Cela dit, l'échéance de 10 ans crée une certaine pression. Si Candace ne fait rien et attend la 10e année pour tout retirer, elle recevra une somme forfaitaire énorme — libre d'impôt dans son cas, mais un événement financier massif quoi qu'il en soit. Répartir les retraits sur les 10 ans peut lui donner plus de contrôle et de flexibilité. Il convient également de noter que les fonds de Roth IRA hérités ne peuvent pas être transférés dans son propre Roth IRA existant. Les comptes doivent rester séparés. Cependant, elle peut retirer l'argent et l'utiliser pour financer ses propres comptes. Il convient toutefois de noter que la responsabilité fiscale pour les comptes de retraite hérités peut devenir compliquée. Consultez un professionnel de la fiscalité pour obtenir des conseils sur votre situation spécifique.