Planificateurs fiscaux : Les erreurs les plus coûteuses commises par la classe moyenne sur les impôts

Planificateurs fiscaux : Les erreurs les plus coûteuses commises par la classe moyenne sur les impôts
Josephine Nesbit
5 min de lecture
Pour les Américains de la classe moyenne, qui paient souvent plus qu'ils ne le devraient simplement parce qu'ils négligent des opportunités de planification clés, de petites décisions fiscales peuvent avoir un grand impact. De nombreux contribuables supposent que la planification fiscale ne s'adresse qu'aux hauts revenus ou aux propriétaires d'entreprise, mais même de petites erreurs impliquant des comptes de retraite, des revenus secondaires, des crédits d'impôt et des déductions peuvent silencieusement coûter des milliers de dollars aux ménages chaque année.
Les plus grosses erreurs fiscales ne concernent généralement pas la tricherie avec le système, mais plutôt des stratégies manquées, des règles mal comprises et des décisions de déclaration qui semblent mineures mais ont des conséquences à long terme. Selon les experts fiscaux, voici les erreurs les plus coûteuses commises par les contribuables de la classe moyenne sur leurs impôts.
Négliger les opportunités de comptes de retraite
"Les entrepreneurs de la classe moyenne négligent souvent les opportunités de comptes de retraite, ce qui peut signifier manquer des avantages fiscaux", a expliqué Nauman Poonja, PDG d'Accounovation. "Par exemple, si vous gagnez 120 000 $, vous pouvez orienter jusqu'à 23 000 $ vers un Solo 401(k) et plus de 50 000 $ au total sur tous les comptes avantageux sur le plan fiscal."
Pour éviter ces pièges, Poonja a recommandé d'avoir des comptes d'entreprise séparés, de mettre de côté 30 % pour les impôts, de travailler avec un comptable public agréé (CPA) qui sait ce qu'il fait et d'ouvrir des comptes de retraite dès que possible.
Adam Bergman, expert en retraite autogérée et fondateur d'IRA Financial, voit également les contribuables de la classe moyenne ne pas profiter des opportunités Roth IRA.
"Un Roth IRA est l'un des outils les plus puissants pour construire une richesse libre d'impôt à la retraite", a expliqué Bergman. "Puisque vos contributions sont faites avec des dollars après impôt, vos investissements augmentent sans impôt et vous ne devrez pas d'impôts sur les retraits qualifiés à la retraite."
Selon Bergman, cette erreur est courante car les Roth IRA impliquent des limites de contribution, des seuils de revenu et des règles de retrait qui sont souvent mal comprises.
Une autre erreur courante que Bergman voit est les contribuables de la classe moyenne traitant un Roth IRA comme un compte d'épargne plutôt qu'un compte d'investissement.
"Un Roth IRA n'est pas seulement un compte d'épargne ; c'est un compte d'investissement. Choisir les bons investissements peut considérablement augmenter vos gains à long terme", a déclaré Bergman. "Puisque les retraits Roth IRA sont libres d'impôt, c'est un excellent endroit pour détenir des investissements avec un fort potentiel de croissance. Ne pas investir de manière appropriée peut considérablement réduire l'avantage à long terme de la capitalisation libre d'impôt."
Erreurs sur les déclarations de revenus
Certaines des erreurs les plus courantes que l'IRS signale concernant les déclarations de revenus individuelles sont les erreurs mathématiques, les numéros de sécurité sociale manquants ou incorrects et les signatures manquantes sur les formulaires fiscaux, selon Michele Frank, professeure agrégée de comptabilité et CPA à l'Université de Miami.
"Ces erreurs sont ennuyeuses car elles peuvent souvent retarder le traitement de votre déclaration, ce qui signifie qu'il faudra beaucoup plus de temps pour recevoir tout remboursement auquel vous avez droit", a expliqué Frank. "L'utilisation d'un logiciel de préparation fiscale peut empêcher les contribuables de commettre ce type d'erreurs."
Une autre erreur courante concerne le crédit d'impôt pour enfants. Pour être éligible, un enfant doit avoir moins de 17 ans à la fin de l'année fiscale, mais certains contribuables, selon Frank, réclament accidentellement des enfants qui ont 17 ans.
"Là encore, l'utilisation d'un logiciel de préparation fiscale pourrait aider à prévenir ce problème", a-t-elle expliqué. "De plus, un seul parent peut réclamer le crédit. Donc si des parents divorcés ne communiquent pas et réclament tous les deux le crédit pour le même enfant, leurs déclarations risquent d'être signalées."
Traiter les revenus supplémentaires trop à la légère
Lorsque Poonja examine les déclarations de revenus des propriétaires d'entreprise et entrepreneurs de la classe moyenne, il les voit souvent traiter un revenu d'entreprise secondaire ou de conseil à la légère, comme déposer des chèques sans mettre de côté d'impôts et manquer les délais de paiement estimé trimestriel, puis faire face à des factures d'impôts et des pénalités en avril.
"Beaucoup sur le marché du travail sous-retenuent pour les revenus de conseil extérieur : en supposant qu'ils seront imposés à un taux ordinaire. Mais ils auront probablement une obligation fiscale pour leur contribution minimale de 10 %, basée sur le plus élevé de ces trois facteurs et en fait, cela pourrait même atteindre 32 % à 35 %", a ajouté Poonja.
Selon Poonja, ce problème est également aggravé lorsque les employés qui se qualifient pour des déductions de bureau à domicile ne les prennent pas ou font des calculs de dépenses qui peuvent inviter à un audit. "L'IRS insiste sur le fait que l'espace doit être utilisé exclusivement et régulièrement pour les affaires ; une règle souvent mal comprise", a-t-il dit.
Retraits anticipés
Les retraits anticipés sont une autre erreur coûteuse et courante. Bien qu'il n'y ait rien qui vous empêche de retirer des contributions à tout âge, Bergman a noté que le faire avant l'âge de 59 ans et demi peut déclencher des pénalités ou des impôts. Il y a une pénalité de retrait anticipé de 10 % plus les impôts sur le revenu, sauf si vous vous qualifiez pour une exception.
"Retirer des gains tôt peut avoir un impact significatif à long terme, car cela réduit non seulement l'épargne actuelle mais élimine également des décennies de croissance composée potentielle", a déclaré Bergman.
Ne pas détailler
Selon Frank, de nombreux contribuables de la classe moyenne supposent souvent que s'ils n'ont pas détaillé dans le passé, généralement parce que leurs déductions détaillables sont inférieures à la déduction standard, cela ne vaudra pas la peine de voir s'ils devraient détailler cette année.
"Étant donné les changements fiscaux assez significatifs cette année passée, les contribuables pourraient vouloir vérifier cette hypothèse à deux fois", a-t-elle expliqué. "Par exemple, lors des années précédentes, les contribuables célibataires et les contribuables mariés déposant une déclaration conjointe n'étaient autorisés qu'à une déduction détaillable allant jusqu'à 10 000 $ pour les montants payés pour les impôts étatiques et locaux. Cependant, en 2025, ce plafond a été porté à 40 000 $."
Frank a expliqué que cette augmentation signifie que plus de contribuables, en particulier ceux vivant dans des États à fiscalité élevée, pourraient bénéficier de détailler plutôt que de prendre la déduction standard.
Caitlyn Moorhead a contribué au reportage de cet article.