Envie de réduire vos impôts à la retraite ? Ces 5 pays le rendent possible — et certains coûtent bien moins cher que les États-Unis.

Si vous cherchez à réduire vos impôts à la retraite, vous pourriez envisager de déménager à l'étranger. Par exemple, le Panama et le Costa Rica ne taxent pas les revenus étrangers, tandis que la Grèce offre un taux d'imposition forfaitaire de 7 % sur tous les revenus de source étrangère.
Mais ce n'est pas parce que vous quittez les États-Unis que vous abandonnez vos obligations fiscales américaines. En tant que citoyen américain, vous devrez payer des impôts quelle que soit votre résidence (1). Cela signifie que vous devrez comprendre vos obligations fiscales aux États-Unis et dans votre nouveau pays de résidence.
Cependant, vous pourriez réduire considérablement ce fardeau en choisissant de vivre dans une destination fiscalement avantageuse (2) (en plus, vous pourriez être en mesure de tirer parti des conventions fiscales et des incitations fiscales de l'IRS).
Certains pays ont un système d'imposition territorial, ce qui signifie que vous n'êtes imposé que sur les revenus que vous gagnez localement. D'autres ont introduit des cadres fiscaux favorables pour attirer les étrangers, tels que des options d'imposition forfaitaire ou des impôts réduits pendant une période déterminée.
Dans certains pays, cependant, la résidence déclenche l'imposition sur les revenus mondiaux — et cela inclut vos pensions et vos investissements. Il est donc judicieux de discuter de vos projets avec un conseiller fiscal international.
Voici une sélection de pays fiscalement avantageux où vous pourriez potentiellement réduire vos frais de retraite de plusieurs centaines de dollars chaque mois. Gardez à l'esprit que même si ces pays n'imposent pas les revenus basés à l'étranger, vous devrez toujours payer des impôts sur tous les revenus gagnés localement.
Panama
Le Panama n'impose pas les revenus basés à l'étranger, ce qui signifie que vos pensions, fonds de retraite et autres économies sont exonérés d'impôts. Un autre avantage ? Le Panama accepte le dollar américain comme principale forme de monnaie, vous n'avez donc pas à vous soucier de la conversion des devises.
Le programme Pensionado du Panama (3) exige un minimum de 1 000 $ de revenus garantis par mois, il est donc accessible à de nombreux retraités américains. De plus, il offre une exemption fiscale unique hors taxes de 10 000 $ sur les biens ménagers. Un avantage supplémentaire ? Le Panama a une communauté active d'expatriés américains.
Si la vie méditerranéenne vous convient mieux, la Grèce offre un taux d'imposition forfaitaire de 7 % sur tous les revenus de source étrangère, y compris les pensions et les investissements — un taux bien inférieur aux taux d'imposition américains, quel que soit le niveau de revenu — pendant 15 ans maximum.
« L'impôt forfaitaire simplifié de la Grèce sur les revenus étrangers peut aider à réduire la friction fiscale globale lorsqu'il est coordonné avec les crédits d'impôt américains et les protections conventionnelles », selon Relocate (4).
De plus, le coût de la vie en Grèce est environ 30 % à 40 % inférieur à celui des États-Unis. L'immobilier est relativement abordable et les impôts fonciers (5) sont modérés à faibles.
À seulement un court vol de nombreux aéroports américains, le Belize offre des exonérations fiscales sur les revenus étrangers dans le cadre de son programme Qualified Retired Persons (GRP) (6), qui comprend également l'importation hors taxes d'effets personnels pour la première année. Pour participer au programme QRP, vous devez avoir au moins 40 ans (récemment abaissé de 45 ans) et avoir la preuve d'un revenu étranger de 2 000 $ par mois.
Le Belize est la seule nation d'Amérique latine où l'anglais est la langue officielle (7), mais vous bénéficiez toujours d'un style de vie caribéen décontracté. Pour maintenir votre statut, vous n'avez besoin de passer qu'un mois par an dans le pays.
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Alors que la Thaïlande et la Malaisie sont des destinations populaires pour les expatriés en Asie du Sud-Est, les Philippines sont une autre option émergente pour les retraités (8). Le pays offre non seulement un faible coût de la vie, mais aussi des exonérations fiscales sur les revenus basés à l'étranger. Et le traité fiscal américano-philippin aide à prévenir la double imposition sur les impôts payés localement (9).
Vous devez avoir au moins 35 ans pour demander le visa spécial de retraité résident (SRRV) du pays (10), qui offre des avantages tels qu'une exemption de taxe de voyage et des réductions pour seniors sur les services médicaux et les médicaments (11). L'anglais est largement parlé et les Philippins sont mondialement reconnus pour leur hospitalité.
Le Costa Rica n'impose pas les revenus étrangers (12), et son programme Pensionado exige un revenu mensuel minimum de seulement 1 000 $ par mois (13). Le programme offre un certain nombre d'autres avantages, tels qu'une exemption de taxe d'importation pour les biens ménagers et une réduction de 20 % sur les factures de médecin.
Bien que le Costa Rica ne soit pas la destination la moins chère d'Amérique latine — les coûts augmentent en raison de sa popularité croissante — il reste moins cher que les États-Unis (14). Il possède également l'un des meilleurs systèmes de santé (CAJA) au monde.
Alors que de plus en plus d'Américains déménagent à l'étranger pour économiser de l'argent pendant leurs années dorées, il est important de considérer la situation dans son ensemble. Bien qu'un environnement fiscal favorable soit important, vous voudrez également examiner le coût de la vie global et l'accès à des soins de santé de qualité.
Par exemple, Medicare ne fonctionne pas à l'étranger (15), vous devrez donc savoir si vous pouvez rejoindre le système de santé national d'un pays ou si vous aurez besoin d'une assurance médicale privée (et combien cela coûtera). De plus, vous voudrez confirmer si les besoins de soins de longue durée sont couverts à mesure que vous vieillissez.
Ces coûts devraient être intégrés dans votre budget global — bien que dans de nombreux pays, ils soient tout à fait raisonnables. Par exemple, le coût de l'assurance pour une personne âgée de 65 à 70 ans est d'environ 100 $ à 200 $ par mois au Costa Rica, 80 $ à 150 $ en Thaïlande et 150 $ à 250 $ au Portugal, selon Greenback Expat Tax Services (16).
Même si vous n'avez pas à payer d'impôts sur les revenus étrangers, vous voudrez rechercher les coûts de la vie quotidienne, tels que le logement, le transport et l'épicerie. Par exemple, votre budget ne pourra peut-être pas couvrir l'Europe occidentale, mais vous pourriez vivre confortablement en Asie du Sud-Est.
Outre le coût de la vie, considérez le style de vie. En tant qu'étranger, êtes-vous autorisé à acheter une propriété ? Aux Philippines, par exemple, les étrangers peuvent posséder un appartement en copropriété, mais pas de terrain (17). Quelle est l'accessibilité des magasins, des transports en commun et de l'hôpital ou de la clinique de santé la plus proche ? Serez-vous en mesure de vous faire des amis et de trouver une communauté ?
Gardez également à l'esprit que les lois peuvent changer. Par exemple, le Portugal a mis fin à son programme de résident non habituel (NHR) (18) — un régime fiscal spécial de 10 ans — ce qui signifie que les nouveaux arrivants sont désormais confrontés à des impôts plus élevés (19).
Il est judicieux de tester votre destination (une ou deux ou trois fois) avant de déménager réellement. Essayez de louer un endroit pendant quelques mois pour voir si le pays vous convient. En passant plus d'une semaine ou deux, vous sortirez du mode vacances et la « vraie vie » commencera à s'installer.
Il est également judicieux de parler à un professionnel de la finance et à un conseiller fiscal international de vos projets afin que vous ayez tout en ordre — et évitiez toute surprise coûteuse liée aux impôts.
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Travel.state.gov (1); Finance Buzz (2); Migracion Panama (3); Relocate (4); Immigrant Invest (5); Belize Tourism Board (6); The Caribbean Catastrophe Risk Insurance Facility (7); Republic of Philippines Department of Tourism (8, 10, 11); IRS (9); Wise (12, 17); Embassy of Panama (13); International Living (14); Medicare (15); Greenback (16); International Tax Review (18); Global Citizens Solutions (19)
Cet article fournit des informations uniquement et ne doit pas être interprété comme un conseil. Il est fourni sans aucune garantie.