सलाहकार से पूछें: हम $350K+ कमाते हैं और रोथ IRA में योगदान नहीं कर सकते। क्या हम अभी भी रोथ रूपांतरण कर सकते हैं?

सलाहकार से पूछें: हम $350K+ कमाते हैं और रोथ IRA में योगदान नहीं कर सकते। क्या हम अभी भी रोथ रूपांतरण कर सकते हैं?

ब्रैंडन रेनफ्रो, CFP®, RICP, EA

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हमारी आय सीमा के कारण – हम प्रति वर्ष $350,000 से अधिक कमाते हैं – हम अब रोथ में योगदान नहीं कर सकते हैं। हम 61 और 62 वर्ष के हैं, और कम से कम 67 वर्ष की आयु तक काम करने की योजना बना रहे हैं। क्या हम अपने 401(k) को थोड़ा-थोड़ा करके रोथ में बदलने के योग्य हैं या हमें सेवानिवृत्ति तक इंतजार करना होगा?

-फ़रीबा

आप सही कह रहे हैं कि $350,000 की संयुक्त आय अर्जित करने से आप रोथ IRA आय सीमा से ऊपर हो जाते हैं। हालाँकि, रूपांतरण पर कोई आय सीमा नहीं है। वास्तव में, कोई भी व्यक्ति किसी भी समय कर-स्थगित बचत की किसी भी राशि को परिवर्तित कर सकता है। आपको अभी अपनी कर-स्थगित सेवानिवृत्ति बचत का कुछ हिस्सा परिवर्तित करने से रोकने वाला कुछ भी नहीं है। हालाँकि, यह तय करना कि इसे अभी करना है बनाम सेवानिवृत्ति में, उस पैसे पर आपको अंततः भुगतान किए जाने वाले करों को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकता है।

एक वित्तीय सलाहकार आपको यह तय करने में मदद कर सकता है कि रोथ रूपांतरण आपके लिए समझ में आता है या नहीं। इस पर बात करने के लिए आज ही एक सलाहकार से जुड़ें।

रोथ IRA आय सीमा

आइए उन पाठकों के लिए प्रासंगिक पृष्ठभूमि जानकारी प्रदान करें जो रोथ IRA योगदान पात्रता से परिचित नहीं हो सकते हैं। रोथ IRA में योगदान करने में सक्षम होने के लिए आपकी आय कुछ निश्चित सीमा से नीचे होनी चाहिए। सीमाएँ हर साल समायोजित होती हैं, लेकिन 2024 के लिए:

एकल फाइलर रोथ IRA में अधिकतम राशि का योगदान कर सकते हैं यदि उनकी संशोधित समायोजित सकल आय $146,000 से कम है। उच्च आय स्तर आपके स्वीकार्य योगदान को कम करते हैं। एक बार जब आपकी संशोधित AGI $161,000 तक पहुँच जाती है, तो आप रोथ IRA में योगदान नहीं कर सकते।

संयुक्त रिटर्न दाखिल करने वाले विवाहित जोड़े रोथ IRA में पूर्ण योगदान कर सकते हैं यदि उनकी संयुक्त संशोधित AGI $230,000 से कम है और एक कम रोथ योगदान यदि उनकी संयुक्त आय $230,000 और $240,000 के बीच है। हालाँकि, संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़े जिनकी संयुक्त आय $240,000 से अधिक है, वे रोथ IRA में योगदान नहीं कर सकते हैं।

इन आय सीमाओं के संबंध में समझने योग्य एक महत्वपूर्ण बात यह है कि वे केवल रोथ IRAs में प्रत्यक्ष योगदान करने की आपकी क्षमता पर लागू होते हैं – न कि आप रोथ रूपांतरण निष्पादित कर सकते हैं या नहीं। (लेकिन यदि आपको पारंपरिक या रोथ IRA में योगदान करना है या नहीं, इस पर आगे मार्गदर्शन की आवश्यकता है, तो एक वित्तीय सलाहकार के साथ इस पर चर्चा करें।)

रोथ योगदान बनाम रूपांतरण

स्मार्टएसेट और याहू फाइनेंस एलएलसी नीचे दी गई सामग्री में लिंक के माध्यम से कमीशन या राजस्व अर्जित कर सकते हैं।

यहां रोथ रूपांतरण और रोथ योगदान के बीच अंतर को स्पष्ट करना सहायक हो सकता है। रूपांतरण में पहले से ही कर-स्थगित खाते – जैसे पारंपरिक IRA या 401(k) – के अंदर रखे गए पैसे को रोथ IRA में ले जाना शामिल है।

कर-स्थगित खाते से रोथ खाते में पैसा स्थानांतरित या परिवर्तित करने की आपकी क्षमता को प्रतिबंधित करने वाली किसी भी प्रकार की कोई सीमा नहीं है। बेशक, आपको इस बात से अवगत होने की आवश्यकता है कि जब आप ऐसा करते हैं तो आपको उस वर्ष के लिए अपने कर योग्य आय में रूपांतरण को शामिल करना होगा जिसमें आप रूपांतरण करते हैं।

रोथ 401(k) योगदान

यह बताना भी महत्वपूर्ण है कि रोथ IRA आय सीमा कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजनाओं, जैसे 401(k)s और 403(b)s पर लागू नहीं होती है। यदि आपकी नियोक्ता योजना रोथ योगदान की अनुमति देती है, तो आप अपनी आय की परवाह किए बिना, एक नामित रोथ खाते में वार्षिक सीमा तक पूर्ण योगदान कर सकते हैं।

मैं कभी-कभी इस विकल्प को खुलेआम छिपे हुए के रूप में सोचता हूं। आय सीमा के कारण प्रतिबंधित बहुत से लोग बस इस विकल्प की उपलब्धता के बारे में नहीं जानते हैं। (और यदि आपको रूपांतरण में सहायता की आवश्यकता है या रोथ खाते में कितना योगदान करना है, इस पर कुछ मार्गदर्शन चाहते हैं, तो एक वित्तीय सलाहकार संभावित रूप से मदद कर सकता है।)

अभी रूपांतरण शुरू करना बनाम प्रतीक्षा करना

चाहे आप और आपकी पत्नी अभी अपने 401(k) शेष राशि को परिवर्तित करना शुरू करने का निर्णय लें या सेवानिवृत्ति तक प्रतीक्षा करें, यह काफी हद तक इस बात पर निर्भर करता है कि आप अपनी सीमांत कर दर क्या होने की उम्मीद करते हैं। रोथ खाते सेवानिवृत्ति में कर लचीलापन भी प्रदान करते हैं, जो आपके लिए महत्वपूर्ण हो सकता है।

तुलनात्मक कर दरें

यदि आपको लगता है कि आपकी वर्तमान कर दर भविष्य की तुलना में कम है, तो अब अपने पैसे को परिवर्तित करना शुरू करना एक विवेकपूर्ण विकल्प है। लेकिन अगर आपकी भविष्य की अनुमानित कर दर आपकी वर्तमान कर दर से कम है, तो प्रतीक्षा करना शायद बेहतर है।

समग्र विचार यह है कि कर-स्थगित खातों को परिवर्तित करना सबसे समझदारी भरा है जब आपकी कर दर सबसे कम हो जिसकी आप अपेक्षा करते हैं।

कई लोगों के लिए, वह सेवानिवृत्ति के बाद होगा और वे आय अर्जित करना बंद कर देंगे, लेकिन यह सार्वभौमिक मामला नहीं है। यदि आपकी अधिकांश बचत कर-स्थगित है और आप सेवानिवृत्ति में अपनी आय की जरूरतों को कम होने की उम्मीद नहीं करते हैं तो आपको गिरावट नहीं दिख सकती है। मैं अनुमान लगाने की वकालत नहीं करता, लेकिन आपको भविष्य की अज्ञात कर दरों के कुछ अनुमान के आधार पर वह निर्णय लेना होगा।

यह वर्ष और अगला वर्ष एक अनूठी स्थिति प्रस्तुत करते हैं जबकि टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट अभी भी लागू है। 2025 के बाद, कर दरें 2018 से पहले के स्तर पर वापस आ जाएंगी, जब तक कि उन्हें कानून के माध्यम से बढ़ाया न जाए। (एक वित्तीय सलाहकार भविष्य की कर दरों की भविष्यवाणी करने में सक्षम नहीं हो सकता है, लेकिन वे संभावित रूप से करों के आसपास योजना बनाने में आपकी मदद कर सकते हैं।)

लचीलापन

आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) से बचना एक और महत्वपूर्ण कारण है जिससे आप अपने रूपांतरण अभी शुरू करना चुन सकते हैं। एक बार जब आप RMD आयु तक पहुँच जाते हैं, तो आपको कर-स्थगित खातों से प्रत्येक वर्ष कम से कम एक निर्दिष्ट न्यूनतम निकासी लेना आवश्यक होता है। 1960 से पहले जन्मे लोगों के लिए, RMDs 73 वर्ष की आयु में शुरू होते हैं। 1960 या उसके बाद जन्मे लोगों के लिए, वे 75 वर्ष की आयु में शुरू होते हैं।

RMDs आपके खातों से निकासी कैसे और कब करते हैं, इस पर आपके द्वारा चुने जाने वाले लचीलेपन को कम कर सकते हैं। चूंकि रोथ खातों पर RMD नियम लागू नहीं होते हैं, रूपांतरण सेवानिवृत्ति में आपके द्वारा चुने गए तरीके से निकासी के लिए अधिक लचीलापन प्रदान कर सकते हैं। (एक वित्तीय सलाहकार RMDs के लिए योजना बनाने में भी मदद कर सकता है।)

निष्कर्ष

रोथ IRA आय सीमा को पार करने से आप सीधे रोथ IRA में योगदान करने से रोकते हैं, लेकिन यह लगभग इतना ही करता है। आप किसी भी राशि को, किसी भी समय और किसी भी कारण से, कर-स्थगित सेवानिवृत्ति खाते से रोथ खाते में परिवर्तित कर सकते हैं। आप अपने नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना के भीतर सीधे रोथ खातों में भी योगदान कर सकते हैं।

रोथ रूपांतरण युक्तियाँ

रोथ रूपांतरण दीर्घकालिक कर योजना के लिए एक शक्तिशाली उपकरण हो सकते हैं, लेकिन समय पर सावधानीपूर्वक विचार करना आवश्यक है। एक ऐसे वर्ष के दौरान रूपांतरण करना जब आपकी आय कम हो, कर प्रभाव को कम कर सकता है क्योंकि परिवर्तित राशि को कर योग्य आय के रूप में माना जाता है। हालाँकि, एक बार में बहुत अधिक परिवर्तित करने से आप उच्च कर ब्रैकेट में आ सकते हैं। निर्णय लेने से पहले अपनी वर्तमान और भविष्य की कर स्थिति का विश्लेषण करना महत्वपूर्ण है।

रोथ रूपांतरण जटिल हो सकते हैं, और कर निहितार्थ महत्वपूर्ण हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अपनी वित्तीय स्थिति के लिए सबसे अच्छा निर्णय ले रहे हैं, एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करना बुद्धिमानी है। एक वित्तीय सलाहकार ढूँढना कठिन नहीं होना चाहिए। स्मार्टएसेट का निःशुल्क टूल आपको आपके क्षेत्र में सेवा देने वाले तीन सत्यापित वित्तीय सलाहकारों से मिलाता है, और आप यह तय करने के लिए अपने सलाहकार मिलानों के साथ एक निःशुल्क परिचयात्मक कॉल कर सकते हैं कि आपको कौन सा सही लगता है। यदि आप एक ऐसे सलाहकार को खोजने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सके, तो अभी शुरुआत करें।

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ब्रैंडन रेनफ्रो, CFP®, स्मार्टएसेट के वित्तीय योजना स्तंभकार हैं और व्यक्तिगत वित्त और कर विषयों पर पाठकों के सवालों का जवाब देते हैं। क्या आपके पास कोई प्रश्न है जिसका उत्तर दिया जाना चाहिए? [email protected] पर ईमेल करें और आपके प्रश्न का उत्तर भविष्य के कॉलम में दिया जा सकता है।

कृपया ध्यान दें कि ब्रैंडन स्मार्टएसेट का कर्मचारी नहीं है और स्मार्टएसेट AMP में भागीदार नहीं है। उन्हें इस लेख के लिए मुआवजा दिया गया है। कुछ पाठक-प्रस्तुत प्रश्नों को स्पष्टता या संक्षिप्तता के लिए संपादित किया जाता है।