इन्फ्लुएंसर टैक्स नियम: टिकटॉक, ट्विच और अन्य क्रिएटर्स के लिए एक गाइड

इंस्टाग्राम पर एक पूर्णकालिक फैशन इन्फ्लुएंसर या ट्विच पर वीडियो गेम स्ट्रीमर बनने के लिए अपनी दिन की नौकरी छोड़ने का विचार एक दिवास्वप्न लग सकता है। डेटा एनालिटिक्स कंपनी डिमांड सेज के आंकड़ों के अनुसार, एक औसत सामग्री निर्माता को अपना पहला डॉलर कमाने में छह-और-आधा महीने लगते हैं। 2023 गोल्डमैन सैक्स रिसर्च रिपोर्ट के अनुसार, दुनिया भर में लगभग 4% निर्माता ही छह अंकों से अधिक कमाते हैं।
आप अपनी सामग्री का मुद्रीकरण करके कितना भी कमाएं, अपने मुनाफे पर करों का भुगतान करने की उम्मीद करें। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आम तौर पर इन्फ्लुएंसर और डिजिटल क्रिएटर्स को स्व-नियोजित मानती है। इसका मतलब है कि आप अपनी कमाई से पैसे रोकने के लिए जिम्मेदार हैं, लेकिन इसमें कुछ अच्छी कटौती भी हो सकती है। आइए जानें कि कर समय में आपके लिए इसका क्या मतलब है।
क्या सामग्री निर्माता की आय कर योग्य है?
आप जो भी पैसा कमाते हैं वह कर योग्य होता है। सामग्री निर्माता की आय कोई अलग नहीं है। सामग्री निर्माता आय के कुछ सामान्य स्रोत यहां दिए गए हैं (उदाहरणों के साथ) जिन्हें आपको आईआरएस को रिपोर्ट करने की आवश्यकता होगी:
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विज्ञापन राजस्व: आप YouTube के पार्टनर प्रोग्राम, Facebook रील्स विज्ञापनों, या अपने ब्लॉग पर डिस्प्ले विज्ञापनों के माध्यम से राजस्व अर्जित करते हैं।
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ब्रांड प्रायोजन: एक ब्रांड अपने उत्पाद की विशेषता वाले इंस्टाग्राम स्टोरी, टिकटॉक वीडियो या ब्लॉग बनाने के लिए भुगतान करता है।
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सदस्यताएँ: आप अपने सबस्टैक न्यूज़लेटर, पैट्रियन, ट्विच लाइवस्ट्रीम, या ओनलीफैंस पेज पर विशेष सामग्री की सदस्यताएँ बेचते हैं।
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मर्चेंडाइज बिक्री: आप अपने सोशल मीडिया चैनलों या वेबसाइट पर कपड़ों या जीवन शैली उत्पादों जैसे ब्रांडेड मर्चेंडाइज बेचते हैं।
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एफिलिएट कमीशन: आप अमेज़ॅन एसोसिएट्स जैसे कार्यक्रमों में भाग लेते हैं और जब कोई आपके टिकटॉक, इंस्टाग्राम, यूट्यूब, या ब्लॉग के माध्यम से उत्पाद खरीदता है तो कमीशन अर्जित करते हैं।
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दान और युक्तियाँ: आप एक दर्शक द्वारा अनुरोधित कस्टम ओनलीफैंस सामग्री के लिए "दान" और युक्तियाँ अर्जित करते हैं या लाइवस्ट्रीम के दौरान ट्विच बिट्स से।
यहां तक कि गैर-मौद्रिक उपहार, जैसे कि एक कंपनी द्वारा आपको भेजा गया ब्रांडेड स्वैग का एक टुकड़ा या एक भोजन जो भुगतान किया गया है, को कर योग्य आय माना जा सकता है यदि यह उम्मीद है कि आप इसे प्राप्त करने के बदले में सेवा (जैसे ब्रांड को बढ़ावा देना) करेंगे। आम तौर पर, क्रिएटर्स को $100 या उससे अधिक मूल्य की किसी भी चीज़ की रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है।
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इन्फ्लुएंसर के लिए कर कैसे काम करते हैं
चाहे आप खुद को एक इन्फ्लुएंसर, एक सामग्री निर्माता, एक पॉडकास्टर, एक लाइवस्ट्रीमर, या एक ब्लॉगर मानते हों, आईआरएस आपको स्व-नियोजित मानता है। इसका मतलब है कि आप अपने मुनाफे पर संघीय आयकर, साथ ही किसी भी लागू राज्य और स्थानीय करों का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार हैं।
आप स्व-रोजगार करों के लिए भी जिम्मेदार हैं, जिन्हें सामाजिक सुरक्षा और मेडिकेयर कर भी कहा जाता है। चूंकि आप कर्मचारी और नियोक्ता दोनों का हिस्सा भुगतान कर रहे हैं, ये कर आमतौर पर आपकी आय का 15.3% होते हैं, जबकि एक नियमित W-2 कर्मचारी होने पर 7.65% होते हैं।
क्रिएटर्स अक्सर अपने रिटर्न तैयार करने के लिए निम्नलिखित कर दस्तावेज़ प्राप्त करते हैं:
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फॉर्म 1099-NEC: कंपनियां फ्रीलांसरों और स्वतंत्र ठेकेदारों को भुगतान की रिपोर्ट करने के लिए इस फॉर्म का उपयोग करती हैं। आपको उन प्लेटफार्मों से यह फॉर्म प्राप्त हो सकता है जिन पर आप पैसा कमाते हैं, साथ ही उन ब्रांडों से भी जिनके साथ आप काम करते हैं। 2025 (15 अप्रैल, 2026 को देय रिटर्न पर लागू) और पिछले वर्षों के लिए, आपको किसी भी कंपनी से 1099-NEC प्राप्त होना चाहिए जिसने आपको $600 से अधिक का भुगतान किया हो। 2026 के लिए रिपोर्टिंग सीमा $2,000 तक बढ़ जाती है और वन बिग ब्यूटीफुल बिल एक्ट के तहत भविष्य के वर्षों में मुद्रास्फीति के लिए अनुक्रमित की जाएगी।
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फॉर्म 1099-K: तृतीय-पक्ष भुगतान प्लेटफ़ॉर्म, जैसे वेन्मो या पेपैल, और ऑनलाइन मार्केटप्लेस, आपके द्वारा प्राप्त भुगतानों की रिपोर्ट करने के लिए इस फॉर्म का उपयोग करते हैं। यदि आपका भुगतान वर्ष के दौरान कम से कम 200 लेनदेन में $20,000 से अधिक हो जाता है तो उन्हें आपको फॉर्म 1099-K भेजना आवश्यक है। यदि आपको क्रेडिट कार्ड, डेबिट कार्ड, या उपहार कार्ड द्वारा भुगतान किया जाता है, तो राशि की परवाह किए बिना आपको 1099-K भी मिलेगा।
कभी-कभी आपको एक ही आय के लिए दोनों फॉर्म प्राप्त होंगे, जैसे कि जब कोई ग्राहक आपको वेन्मो के माध्यम से भुगतान करता है। सुनिश्चित करें कि आप चालान और भुगतानों का अच्छा रिकॉर्ड रखें, ताकि आपको एक ही आय पर दो बार करों का भुगतान न करना पड़े।
और पढ़ें: वेन्मो कर: भुगतान ऐप लेनदेन के लिए आईआरएस नियम
कर की समय सीमा इन्फ्लुएंसर (और बाकी सभी) के लिए 15 अप्रैल है। लेकिन आप पूरे वर्ष के लिए अपने कर बिल का भुगतान करने के लिए अपने रिटर्न दाखिल करने तक इंतजार नहीं कर सकते। यदि आप एक इन्फ्लुएंसर या निर्माता के रूप में महत्वपूर्ण आय अर्जित करते हैं, तो आपको संभवतः प्रत्येक वर्ष जनवरी, अप्रैल, जून और सितंबर में अनुमानित त्रैमासिक कर भुगतान करने की आवश्यकता होगी।
आपको शेड्यूल सी का उपयोग करके अपने शुद्ध लाभ या हानि की गणना और रिपोर्ट करने की आवश्यकता होगी। फिर, आप शेड्यूल एसई का उपयोग करके अपने स्व-रोजगार करों की गणना करेंगे। यदि आप पेपर रिटर्न तैयार कर रहे हैं तो आप दोनों फॉर्म को अपने 1040 से संलग्न करेंगे। लेकिन कर-फ़ाइलिंग सॉफ़्टवेयर प्रक्रिया को बहुत आसान बनाता है, और कई में विशेष रूप से स्व-नियोजित व्यक्तियों और छोटे व्यवसाय मालिकों के लिए डिज़ाइन किए गए संस्करण होते हैं।
और पढ़ें: मुफ्त कर फाइलिंग: अपनी 2025 रिटर्न मुफ्त में कैसे फाइल करें
सामान्य डिजिटल निर्माता कटौती
स्व-नियोजित होने की अच्छी बातों में से एक यह है कि आप उन करों के लिए योग्य हैं जो नियमित नौकरियां करने वाले लोगों के लिए उपलब्ध नहीं हैं। नीचे, आपको कुछ व्यावसायिक कटौतियों के उदाहरण मिलेंगे जिन्हें आप एक डिजिटल निर्माता या सोशल मीडिया इन्फ्लुएंसर के रूप में दावा करने में सक्षम हो सकते हैं:
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होम ऑफिस कटौती यदि आप विशेष रूप से व्यवसाय के लिए किसी स्थान का उपयोग करते हैं, जिसमें वह स्थान भी शामिल है जिसका आप स्टूडियो के रूप में उपयोग करते हैं
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कपड़े और मेकअप यदि आप विशेष रूप से शूट और प्रचार के लिए आइटम खरीदते हैं
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कुछ व्यावसायिक यात्रा, हालांकि यह अस्पष्ट हो जाता है यदि आप व्यवसाय और आनंद दोनों के लिए यात्रा कर रहे हैं
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व्यावसायिक भोजन का 50% तक, लेकिन भोजन एक रेस्तरां द्वारा तैयार किया जाना चाहिए और "शानदार या असाधारण" नहीं हो सकता है
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व्यावसायिक शुल्क, जिसमें प्लेटफ़ॉर्म को भुगतान किए गए शुल्क और कमीशन शामिल हैं
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विपणन व्यय, जिसमें भुगतान किए गए सोशल मीडिया विज्ञापन और सहयोग से संबंधित लागतें शामिल हैं
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उपकरण, सॉफ्टवेयर, और आपूर्ति, लेकिन यदि यह व्यवसाय और व्यक्तिगत उपयोग दोनों के लिए है (जैसे, एक लैपटॉप, फोन, या कैमरा), तो आप केवल उस हिस्से को काट सकते हैं जिसका आप व्यवसाय के लिए उपयोग करते हैं
निर्माता स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम और योग्य व्यावसायिक आय (QBI) कटौती को काटने जैसे अतिरिक्त कर ब्रेक के लिए योग्य हो सकते हैं। कभी-कभी, व्यावसायिक कटौती जटिल हो सकती है, इसलिए यदि आप स्पष्ट नहीं हैं कि क्या स्वीकार्य है तो कर पेशेवर से जांच करें।
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क्या 'टिप्स पर कोई कर नहीं' सामग्री निर्माताओं पर लागू होता है?
हाँ, डिजिटल सामग्री निर्माता वन बिग ब्यूटीफुल बिल एक्ट में पेश की गई "टिप्स पर कोई कर नहीं" कटौती के लिए योग्य लगभग 70 व्यवसायों की सूची में शामिल हैं। आप कर उद्देश्यों के लिए $25,000 तक की युक्तियों में कटौती कर सकते हैं, लेकिन यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो कटौती वर्ष के लिए आपकी शुद्ध आय से अधिक नहीं हो सकती है।
यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) एकल फाइलरों के लिए $150,000 से अधिक और विवाहित संयुक्त फाइलरों के लिए $300,000 से अधिक है तो कटौती समाप्त हो जाती है।
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क्या मैं खर्चों में कटौती कर सकता हूं यदि मैं (अभी तक) इन्फ्लुएंसर के रूप में पैसा नहीं कमा रहा हूं?
आईआरएस आपको व्यावसायिक हानि की रिपोर्ट करने की अनुमति देता है यदि आपके व्यय आपकी आय से अधिक हैं। मान लीजिए कि आप एक महत्वाकांक्षी यात्रा इन्फ्लुएंसर हैं और फोटोग्राफी उपकरण और संपादन सॉफ्टवेयर पर $5,000 खर्च किए हैं, लेकिन आपने केवल प्रायोजनों में $2,000 कमाए हैं। आप अपनी कर योग्य आय को कम करने के लिए $3,000 को हानि के रूप में रिपोर्ट कर सकते हैं।
लेकिन यदि आप पिछले पांच वर्षों में से तीन में लाभ नहीं दिखाते हैं, तो आईआरएस आपके इन्फ्लुएंसर गिग को एक शौक मान सकता है। इसका मतलब है कि आप भविष्य के वर्षों में व्यवसाय से संबंधित खर्चों में कटौती करने की अनुमति नहीं देंगे।
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इन्फ्लुएंसर कर अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
क्या सामग्री निर्माताओं को करों का भुगतान करना पड़ता है?
हाँ, सामग्री निर्माता आमतौर पर संघीय आयकर और स्व-रोजगार करों का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार होते हैं। वे कहाँ रहते हैं, इसके आधार पर, वे राज्य और स्थानीय करों का भी भुगतान कर सकते हैं।
क्या टिकटॉक मुझे 1099 भेजता है?
टिकटॉक 1099-K जारी करता है यदि आप एक टिकटॉक शॉप विक्रेता हैं जिसका सकल भुगतान मात्रा वर्ष के लिए 200 से अधिक लेनदेन में $20,000 से अधिक हो गया है। हालांकि, यदि आपकी बिक्री मात्रा इन थ्रेसहोल्ड तक नहीं पहुंची है तो भी आपको अपनी दुकान से अर्जित आय की रिपोर्ट करने की आवश्यकता होगी। यदि आप टिकटॉक पर ब्रांड प्रायोजन और एफिलिएट कमीशन जैसी चीजों से पैसा कमाते हैं, तो जिन कंपनियों के साथ आप काम करते हैं, वे संभवतः आपको 1099-NEC जारी करेंगी।
मैं बिना कर चुकाए OnlyFans पर कितना कमा सकता हूं?
आप OnlyFans और अन्य प्लेटफार्मों पर अर्जित किसी भी आय की रिपोर्ट करने के लिए जिम्मेदार हैं, राशि की परवाह किए बिना। यदि आप अमेरिका में रहते हैं, तो यदि आपने कर वर्ष के दौरान प्लेटफ़ॉर्म पर $600 से अधिक अर्जित और निकाला है तो OnlyFans आपको 1099-NEC जारी करेगा।