लाखों छात्रों को 2026 में टैक्स सीजन का सामना करना पड़ेगा। क्रेडिट, आय और फाइलिंग नियमों के बारे में क्या जानना है।

पिछले साल, उच्च शिक्षा के छात्रों की संख्या 18.4 मिलियन तक पहुंच गई। इसका मतलब है कि 15.3 मिलियन कॉलेज छात्र और 3.1 मिलियन स्नातक छात्र सोच रहे होंगे कि क्या उन्हें समय सीमा से पहले अपना टैक्स फाइल करना है।
कई छात्रों के लिए, टैक्स फाइल करना एक नई और अक्सर भ्रमित करने वाली जिम्मेदारी है। पार्ट-टाइम नौकरियों और छात्रवृत्तियों के बीच, साथ ही माता-पिता के रिटर्न पर आश्रित के रूप में दावा किया जाना, यह जानना कि फाइल करना है या नहीं - और कैसे - डराने वाला हो सकता है।
जबकि अधिकांश छात्र टैक्स की स्थितियां अपेक्षाकृत सीधी होती हैं, कुछ प्रमुख नियमों को समझने से आपको यह जानने में मदद मिल सकती है कि आपको कब फाइल करना है, गलतियों से बचना है, और कुछ मामलों में, एक बड़ी रिफंड प्राप्त करनी है।
क्या कॉलेज छात्रों को टैक्स फाइल करना पड़ता है?
जवाब है: यह निर्भर करता है। क्या कॉलेज छात्र को संघीय टैक्स रिटर्न फाइल करना होगा, यह मुख्य रूप से निर्भरता की स्थिति और आय पर निर्भर करता है।
निर्भरता की स्थिति को समझना
आपके माता-पिता आपको आश्रित के रूप में दावा कर सकते हैं या नहीं, यह आपकी टैक्स-फाइलिंग दायित्वों और टैक्स लाभों के लिए पात्रता निर्धारित करने में एक बड़ी भूमिका निभाता है। माता-पिता आम तौर पर एक छात्र को आश्रित के रूप में दावा कर सकते हैं यदि छात्र:
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24 वर्ष से कम आयु का है और पूर्णकालिक नामांकित है
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स्कूल में न होने पर माता-पिता के साथ रहता है
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माता-पिता से अपनी वित्तीय सहायता का आधे से अधिक प्राप्त करता है
उदाहरण के लिए, $4,500 कमाने वाला 22 वर्षीय छात्र जो घर पर रहता है और समर्थन के लिए अपने माता-पिता पर निर्भर है, उसे अभी भी आश्रित के रूप में दावा किया जा सकता है। हालांकि, यदि वह छात्र अपने आवास, भोजन और खर्चों का अधिकांश हिस्सा खुद वहन करता है, तो वह आश्रित के रूप में योग्य नहीं हो सकता है।
आय आवश्यकताओं को समझना
पूर्णकालिक छात्र होने के नाते भी, आप पार्ट-टाइम नौकरी या साइड गिग से आय अर्जित कर सकते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा के अनुसार, 2025 टैक्स वर्ष (15 अप्रैल, 2026 को फाइल किया गया) के लिए, एक आश्रित छात्र को आम तौर पर फाइल करना होगा यदि उनके पास है:
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कम से कम $15,750 की अर्जित आय
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$400 या उससे अधिक की स्व-रोजगार आय (यदि आप फ्रीलांसर हैं, उदाहरण के लिए)
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$1,350 से अधिक की अर्नड आय (निवेश या ट्रस्ट जैसे स्रोतों से)। एक उदाहरण "किडी टैक्स" है: $2,700 या उससे अधिक ब्याज, लाभांश और अन्य अर्नड आय अर्जित करने वाला आश्रित कर के अधीन हो सकता है। कुछ मामलों में, माता-पिता अपने रिटर्न पर इस आय का दावा करने में सक्षम हो सकते हैं।
आइए कुछ उदाहरण देखें।
पार्ट-टाइम नौकरी से $10,000 कमाने वाला पूर्णकालिक छात्र आम तौर पर फाइल करने के लिए आवश्यक नहीं होता है। हालांकि, यदि उनके वेतन से संघीय आयकर काटा गया था, तो रिटर्न फाइल करने से उन्हें रिफंड का दावा करने की अनुमति मिल सकती है।
फाइवर जैसे प्लेटफार्मों पर फ्रीलांस काम के माध्यम से $600 कमाने वाला छात्र फाइल करने के लिए आवश्यक है, क्योंकि $400 से अधिक की स्व-रोजगार आय कर के अधीन है।
टैक्स टिप: यह निर्धारित करने के लिए कि क्या उन्हें टैक्स रिटर्न फाइल करने की आवश्यकता है, छात्र आईआरएस "क्या मुझे टैक्स रिटर्न फाइल करने की आवश्यकता है?" टूल का उपयोग कर सकते हैं।
क्या छात्रों को फाइल करना चाहिए, भले ही वे आवश्यक न हों?
कुछ छात्रों को टैक्स रिटर्न फाइल करने से लाभ हो सकता है, भले ही उनकी आय फाइलिंग थ्रेसहोल्ड से कम हो। ऐसी स्थितियां जहां फाइल करना स्मार्ट हो सकता है उनमें शामिल हैं:
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काटे गए करों का रिफंड दावा करना
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शिक्षा क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करना (इस पर नीचे और देखें)
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अर्जित आय कर क्रेडिट जैसे रिफंडेबल क्रेडिट के लिए पात्रता
उदाहरण के लिए, एक छात्र जो गर्मी की नौकरी के दौरान $7,500 कमाता है, उसे फाइल करने की आवश्यकता नहीं हो सकती है, लेकिन वह ऐसा करना चाह सकता है क्योंकि यदि कर काटे गए थे तो वे रिफंड प्राप्त कर सकते हैं।
क्या छात्रवृत्ति कर योग्य है?
आम तौर पर, छात्रवृत्ति और अनुदान को कर योग्य आय नहीं माना जाता है। आईआरएस यह निर्धारित करने के लिए कुछ बुनियादी दिशानिर्देश प्रदान करता है कि छात्रवृत्ति धन कर-मुक्त है या नहीं। आपको निम्नलिखित शर्तों को पूरा करना होगा:
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आप एक योग्य शैक्षणिक संस्थान में डिग्री प्राप्त कर रहे हैं।
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आपकी छात्रवृत्ति आय का उपयोग शैक्षणिक संस्थान में नामांकित होने के लिए आवश्यक ट्यूशन और शुल्क का भुगतान करने के लिए किया जाता है।
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आपकी छात्रवृत्ति आय का उपयोग कॉलेज या विश्वविद्यालय में भाग लेने के साथ आने वाले संबंधित खर्चों, जैसे आवश्यक शुल्क, किताबें, आपूर्ति और उपकरण का भुगतान करने के लिए किया जाता है।
दूसरी ओर, छात्रवृत्ति धन कर योग्य हो सकता है यदि इसका उपयोग आवास, भोजन और यात्रा, और वैकल्पिक उपकरण जैसे आकस्मिक खर्चों के लिए किया जाता है। आईआरएस यह भी कहता है कि कर योग्य आय में वह पैसा शामिल है जो आपको "शिक्षण, अनुसंधान, या अन्य सेवाओं से प्राप्त होता है जो छात्रवृत्ति या फेलोशिप अनुदान प्राप्त करने की शर्त के रूप में आवश्यक है।"
उदाहरण के लिए, यदि कोई छात्र $15,000 की छात्रवृत्ति प्राप्त करता है और $10,000 का उपयोग ट्यूशन के लिए और $5,000 का उपयोग आवास के लिए करता है, तो आवास के लिए उपयोग किए गए $5,000 को कर योग्य आय के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए।
शिक्षा कर क्रेडिट
शिक्षा क्रेडिट कॉलेज के छात्रों के लिए सहायक होते हैं क्योंकि वे न केवल आपकी शिक्षा को निधि देने में मदद करते हैं, बल्कि वे आपके देय कर की राशि को भी कम कर सकते हैं या यदि आपको फाइल करना है तो अधिक टैक्स रिफंड भी प्रदान कर सकते हैं। आपके पास दो शिक्षा क्रेडिट विकल्प हैं।
अमेरिकन अपॉर्चुनिटी टैक्स क्रेडिट (AOTC)
यह क्रेडिट 2025 में एक शैक्षणिक अवधि के दौरान कम से कम आधे समय के लिए नामांकित छात्रों के लिए उपलब्ध है, जो एक योग्य स्कूल, विश्वविद्यालय या अन्य शैक्षणिक संस्थान में एक मान्यता प्राप्त डिग्री प्राप्त कर रहे हैं। यहां कुछ AOTC विवरण दिए गए हैं:
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प्रति योग्य छात्र $2,500 तक
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आंशिक रूप से रिफंडेबल (40% तक)
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उच्च शिक्षा के पहले चार वर्षों तक सीमित
यह क्रेडिट उन माता-पिता के लिए भी उपलब्ध है जो आश्रित की शिक्षा के लिए भुगतान कर रहे हैं। ऐसा कहा जाता है, योग्य होने के लिए, संशोधित सकल समायोजित आय $90,000 से कम या विवाहित संयुक्त रूप से फाइल करने पर $180,000 होनी चाहिए।
लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट (LLC)
LLC एक गैर-रिफंडेबल क्रेडिट है और AOTC की तुलना में इसमें कम प्रतिबंध हैं, क्योंकि छात्रों को 2025 टैक्स वर्ष के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए केवल एक पाठ्यक्रम में नामांकित होने की आवश्यकता है। यह उन छात्रों के लिए भी उपलब्ध है जो किसी शैक्षणिक संस्थान में डिग्री प्राप्त नहीं कर रहे हैं - आप नौकरी कौशल हासिल करने या सुधारने के लिए एक पाठ्यक्रम लेकर अर्हता प्राप्त करते हैं। यहां LLC विवरण दिए गए हैं:
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प्रति रिटर्न $2,000 तक
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गैर-रिफंडेबल
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असीमित वर्षों के लिए उपलब्ध, जैसा कि नाम से पता चलता है
एक और बात ध्यान देने योग्य है: AOTC के विपरीत, एक गंभीर ड्रग दोष छात्र को अयोग्य नहीं बनाएगा।
अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपकी संशोधित सकल समायोजित आय को AOTC के समान मानकों को पूरा करना होगा - $90,000 या विवाहित संयुक्त रूप से फाइल करने पर $180,000।
यहां इन दो क्रेडिटों को काम करते हुए एक उदाहरण दिया गया है: कम से कम आधे समय के लिए नामांकित एक स्नातक छात्र के AOTC के लिए अर्हता प्राप्त करने की अधिक संभावना है, जबकि एक स्नातक छात्र या एक कामकाजी पेशेवर जो एक एकल पाठ्यक्रम ले रहा है, वह LLC के लिए अर्हता प्राप्त कर सकता है।
और पढ़ें: शिक्षा कर क्रेडिट कैसे काम करते हैं, और कौन योग्य है?
स्नातक छात्र टैक्स कैसे काम करते हैं?
स्नातक छात्र आम तौर पर स्नातक छात्रों के समान बुनियादी टैक्स नियमों का पालन करते हैं, लेकिन उनकी आय कर योग्य होने की अधिक संभावना होती है। एक कारण यह है कि उन्हें आश्रित के रूप में दावा किए जाने की संभावना कम होती है।
कोई भी स्नातक छात्र जो स्टाइपेंड प्राप्त करता है या शिक्षण या अनुसंधान के माध्यम से आय अर्जित करता है, उसे रिटर्न फाइल करना पड़ सकता है, यह इस बात पर निर्भर करता है कि वे कितना कमाते हैं। आईआरएस नोट करता है कि केवल छात्रवृत्ति या फेलोशिप फंड जो योग्य शैक्षिक खर्चों, जैसे ट्यूशन, आवश्यक शुल्क, किताबें, आपूर्ति और उपकरण के लिए उपयोग किए जाते हैं, कर-मुक्त होते हैं। आवास, भोजन, या अन्य रहने के खर्चों के लिए उपयोग किए जाने वाले किसी भी पैसे को आम तौर पर आय के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए (कुछ छात्रवृत्ति कार्यक्रम इन आवश्यकताओं से बाहर हैं)।
छात्र मुफ्त में टैक्स कैसे फाइल कर सकते हैं?
अधिकांश भाग के लिए, एक कॉलेज छात्र का टैक्स रिटर्न काफी सरल होगा, जिसका अर्थ है कि उन्हें न्यूनतम शुल्क का सामना करना पड़ेगा। मुफ्त में फाइल करना भी संभव है। आईआरएस निम्नलिखित ऑनलाइन प्रदान करता है:
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टैक्स वर्ष 2025 के लिए $89,000 या उससे कम की समायोजित सकल आय वाले किसी भी व्यक्ति के लिए एक मुफ्त निर्देशित टैक्स सॉफ्टवेयर प्रोग्राम उपलब्ध है।
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फ्री फिल करने योग्य फॉर्म उन लोगों के लिए हैं जो खुद टैक्स फाइल करने में काफी आश्वस्त हैं।
मुफ्त फाइलिंग के लिए एक और विकल्प आईआरएस का स्वयंसेवी आय कर सहायता (VITA) कार्यक्रम है। यह कार्यक्रम उन व्यक्तियों को बुनियादी कर सहायता प्रदान करता है जो सालाना $69,000 से कम कमाते हैं, विकलांग हैं, या सीमित अंग्रेजी बोलने वाले हैं।
VITA साइटें आम तौर पर पड़ोस के सामुदायिक केंद्रों, पुस्तकालयों, स्कूलों और अन्य स्थानों पर पाई जा सकती हैं। आईआरएस साइट लोकेटर का उपयोग करके अपने आस-पास एक खोजें।
कुछ कंपनियां, जैसे एच एंड आर ब्लॉक, कॉलेज के छात्रों के लिए मुफ्त ऑनलाइन फाइलिंग प्रदान करती हैं - बशर्ते छात्र अधिक सामान्य टैक्स फॉर्म के साथ फाइल कर रहे हों।
और जानें: मुफ्त में अपना टैक्स कैसे फाइल करें
कॉलेज के छात्र और टैक्स अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
क्या कॉलेज छात्रों को टैक्स देना पड़ता है?
कॉलेज के छात्र जो पूर्णकालिक छात्र हैं और माता-पिता के टैक्स रिटर्न पर आश्रित - 19 से 24 वर्ष की आयु के बीच - के रूप में सूचीबद्ध हैं, उन्हें टैक्स नहीं देना पड़ता है। 2025 टैक्स वर्ष में कम से कम $15,750 (या $1,350 की अर्नड आय) कमाने वाले छात्र आश्रित के रूप में फाइल नहीं कर सकते हैं और उन्हें अपना टैक्स रिटर्न पूरा करना होगा। पार्ट-टाइम छात्र भी आश्रित के रूप में अर्हता प्राप्त कर सकते हैं यदि उन्होंने 2025 में $5,050 से अधिक नहीं कमाया है और अपने माता-पिता से अपनी कुल वित्तीय सहायता का आधे से अधिक प्राप्त नहीं करते हैं।
कॉलेज के छात्रों के लिए किस तरह के टैक्स ब्रेक हैं?
अमेरिकन अपॉर्चुनिटी टैक्स क्रेडिट (AOTC) और लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट (LLC) छात्रों के लिए उपलब्ध दो मुख्य क्रेडिट हैं। AOTC में LLC की तुलना में सख्त पात्रता मानक हैं, लेकिन दोनों $2,500 (AOTC) या $2,000 (LLC) के टैक्स क्रेडिट प्रदान कर सकते हैं, बशर्ते छात्र कुछ योग्यताओं को पूरा करते हों।
क्या ट्यूशन टैक्स-कटौती योग्य है?
नहीं - यह कटौती 2020 में समाप्त कर दी गई थी। क्रेडिट अब बचत का मुख्य तरीका है।