'सर्वाइवर का दंड' पति के निधन के बाद लग सकता है — लेकिन इसका प्रभाव उम्मीद से कम हो सकता है

कई सेवानिवृत्त लोग मुद्रास्फीति, लंबी उम्र या बाजार की अस्थिरता जैसे खतरों से अपने संचय पर पड़ने वाले प्रभाव के बारे में चिंतित रहते हैं।

लेकिन एक जोखिम — पति की मृत्यु के बाद उच्च व्यय, जिसमें कर भी शामिल हैं — प्रमाणित वित्तीय योजनाकार कोडी गैरेट, ह्यूस्टन में मेजर ट्वइस प्लानर्स के संस्थापक के अनुसार, उम्मीद से कम खर्चीला हो सकता है।

"सर्वाइवर का दंड" नामक इस मुद्दे का प्रभाव कुछ जोड़ों पर पड़ता है जब संयुक्त रूप से दाखिल करने की स्थिति से एकल स्थिति में बदल जाती है, जिसका अर्थ है कि विधवा या विधुर का मानक कटौती छोटा होता है और कर ब्रैकेट संकुचित हो जाते हैं।

लेकिन कई जीवित पति-पत्नी अपनी पूरी वित्तीय तस्वीर नहीं देख पाते हैं, और "स्वचालित रूप से मानते हैं कि केवल दाखिल करने की स्थिति को छोड़कर कुछ भी नहीं बदल रहा है," गैरेट ने कहा, जो "अर्ली रिटायरमेंट में और उसके माध्यम से कर योजना" नामक पुस्तक के सह-लेखक भी हैं।

2026 के लिए, संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए मानक कटौती $32,200 और एकल फाइलर्स के लिए $16,100 है। 65 वर्ष और उससे अधिक उम्र के करदाताओं को प्रति पति $1,650 या एकल फाइलर्स के लिए $2,050 की अतिरिक्त मानक कटौती मिलती है।

राष्ट्रपति डोनाल्ड ट्रम्प के "बड़ा सुंदर बिल" ने 2028 तक कुछ आय सीमाओं के साथ प्रति व्यक्ति $6,000 (संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $12,000) तक का एक अस्थायी वरिष्ठ "बोनस" कटौती भी जोड़ी।

चाहे एकल या संयुक्त रूप से दाखिल किया जाए, ये कर ब्रेक एक वृद्ध अमेरिकी की प्रभावी कर दर, या कुल आय के प्रतिशत के रूप में भुगतान किए गए करों को काफी कम कर सकते हैं।

जीवित पति-पत्नी अपने साथी की मृत्यु के वर्ष में संयुक्त रूप से दाखिल कर सकते हैं, जब तक कि वे फिर से शादी न करें। इसके बाद, वे दो वर्षों तक एक आश्रित बच्चे होने पर एक योग्य जीवित पति या पत्नी के रूप में दाखिल कर सकते हैं।

ब्रैकेट "कर योग्य आय" पर आधारित हैं, जिसकी गणना आप अपनी समायोजित सकल आय से मानक या आइटमयुक्त कटौतियों में से जो भी अधिक हो उसे घटाकर करते हैं।

जब 'सर्वाइवर का दंड' 'सबसे कठिन' लगता है

एकल फाइलर्स के लिए, वित्तीय विशेषज्ञों का कहना है कि जीवन प्रत्याशा में अंतर वाले जोड़ों को सर्वाइवर का दंड प्रभावित कर सकता है।

2024 में, रोग नियंत्रण और रोकथाम केंद्र (Centers for Disease Control and Prevention) से नवीनतम आंकड़ों के अनुसार, लिंगों के बीच जीवन प्रत्याशा में लगभग 5 साल का अंतर था। 2024 में महिलाओं के लिए जीवन प्रत्याशा 81.4 वर्ष और पुरुषों के लिए 76.5 वर्ष थी।

"जब पति की मृत्यु के बाद आय ऊंची बनी रहती है तो दंड सबसे कठिन लगता है," रैल, उत्तरी कैरोलिना में स्थित कैलिमिटा वेल्थ मैनेजमेंट के साथ वरिष्ठ धन सलाहकार सीएफपी ब्रिटन विलियम्स ने कहा।

लेकिन "समान आय, मामूली बचत या पहले से ही रोट खातों में संपत्तियों वाले जोड़ों को कम चुभन महसूस होती है," उन्होंने कहा।

प्री-टैक्स सेवानिवृत्ति खातों से निकासी पर नियमित आय कर लगता है, जबकि रोट फंड आमतौर पर कर-मुक्त होते हैं। आमतौर पर, सेवानिवृत्त लोगों को 73 वर्ष की आयु से प्री-टैक्स खातों से आवश्यक न्यूनतम वितरण, या RMDs शुरू करने की आवश्यकता होती है।

जीवित रहने वालों के लिए नकदी प्रवाह कैसे बदलता है

विवाहित जोड़े और जीवित पति या पत्नी के बीच व्यय अनुमानों की तुलना करते समय, आपको यह विचार करने की आवश्यकता है कि नकदी प्रवाह कैसे बदलेगा, गैरेट मेजर ट्वइस प्लानर्स के साथ कहा।

कुछ जीवित रहने वालों को पति की मृत्यु के बाद कम आय और व्यय दिखाई दे सकते हैं। उदाहरण के लिए, सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभ कम हो सकते हैं और पेंशन समान रह सकती है। इस बीच, चिकित्सा व्यय आमतौर पर गिर जाते हैं, जबकि घरेलू व्यय समान हो सकते हैं।

प्री-टैक्स सेवानिवृत्ति खातों के लिए, एक युवा जीवित पति या पत्नी को छोटी RMDs मिल सकती है क्योंकि आवश्यक निकासी प्रतिशत उम्र के साथ आमतौर पर बढ़ता है, गैरेट ने कहा।

इसके अलावा, एक कर योग्य ब्रोकरेज खाते को विरासत में प्राप्त करने वाले जीवित रहने वालों के लिए एक लाभ है। राज्य के आधार पर, उन्हें पति की मृत्यु पर संपत्ति के मूल खरीद मूल्य को बाजार मूल्य में समायोजित करते हुए, आंशिक या पूर्ण "स्टेप अप इन बेसिस" प्राप्त होगा।

"स्टेप अप इन बेसिस को इतना कम आंका जाता है," क्योंकि यदि जीवित रहने वाला बाद में संपत्तियों को बेचता है तो यह पूंजीगत लाभ करों को काफी कम कर सकता है, गैरेट ने कहा।