पूंजीगत लाभ कर क्या है? यहाँ बताया गया है कि आपको कब भुगतान करना है, साथ ही आपके बिल को कम करने की रणनीतियाँ भी बताई गई हैं।

<p>जब आपके पास कुछ होता है, तो वह संभवतः एक पूंजीगत संपत्ति है। पूंजीगत संपत्ति वह सब कुछ है जो आप व्यक्तिगत उपयोग या निवेश के लिए रखते हैं। यह एक सोफा, एक कार, आपका घर, एक स्टॉक, एक बॉन्ड, या लगभग कुछ भी हो सकता है।</p>
<p>जब आप इसे बेचते हैं, तो आप या तो पैसा कमाते हैं या पैसा गंवाते हैं। आपने इसे जितने में खरीदा था और जितने में बेचा, उसके बीच का अंतर या तो पूंजीगत लाभ या पूंजीगत हानि है। (यह थोड़ी सरलीकरण है क्योंकि आपको कोई चीज़ उपहार में मिली हो और फिर आपने उसे बेच दिया हो।)</p>
<p>इस बात पर निर्भर करते हुए कि आपने कितना कमाया, आपके पास यह कितने समय तक था, और कुछ अन्य कारक, आपको पूंजीगत लाभ पर कर देना पड़ सकता है। दूसरी ओर, आप अपनी कुछ हानियों को घटा सकते हैं।</p>
<h2>अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ क्या हैं?</h2>
<p>पूंजीगत लाभ दो प्रकार के होते हैं, अल्पकालिक और दीर्घकालिक।</p>
<p>यदि आपके पास एक वर्ष या उससे कम समय के लिए कोई संपत्ति है, तो वह अल्पकालिक है। इससे अधिक कुछ भी दीर्घकालिक है।</p>
<p>आप कितना कर चुका सकते हैं या नहीं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपके पास संपत्ति कितने समय से है। इसे होल्डिंग पीरियड कहा जाता है।</p>
<p>अपने होल्डिंग पीरियड का निर्धारण करने के लिए, संपत्ति प्राप्त करने के अगले दिन से लेकर उसे बेचने के दिन तक गिनें। यह मानता है कि आपको तारीख पता है, लेकिन अगर संपत्ति उपहार, विरासत, या कुछ और थी, तो आपको शायद पता न हो। (हम समायोजित आधार के बारे में अनुभाग में उन नियमों पर चर्चा करेंगे।)</p>
<p>अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए कर की दरें भिन्न होती हैं। दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर 0%, 15%, या 20% की दर से कर लगता है, जो आपकी आय पर निर्भर करता है। अल्पकालिक लाभ पर 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% या 37% की नियमित आय के रूप में कर लगता है।</p>
<p>करदाताओं के लिए मुख्य बात: जब आप किसी संपत्ति को दीर्घकालिक रखते हैं तो आपको संभवतः कम कर देना होगा।</p>
<h2>आपको पूंजीगत लाभ कर कब देना होता है?</h2>
<p>जब आपके पास शुद्ध पूंजीगत लाभ होता है तो आपको कर देना होता है। इसका हिसाब लगाने में कुछ गणित शामिल है।</p>
<p>वर्ष के लिए अपने शुद्ध दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ लें और वर्ष के लिए अपनी शुद्ध अल्पकालिक पूंजीगत हानियों को घटाएं। परिणाम आपका शुद्ध पूंजीगत लाभ है।</p>
<p>तो, यदि आपके पास शुद्ध दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ में $15,000 और शुद्ध अल्पकालिक पूंजीगत हानियों में $5,000 है, तो आपको $10,000 पर पूंजीगत लाभ कर देना होगा। आप वास्तव में कितना भुगतान करेंगे यह आपकी कुल आय पर निर्भर करता है - इसके बारे में बाद में और जानेंगे।</p>
<h2>समायोजित आधार क्या है?</h2>
<p>यहां लंबे समय से प्रतीक्षित अनुभाग है जो समायोजित आधार के बारे में है।</p>
<p>आधार वह है जो आपने किसी चीज़ के लिए भुगतान किया था। आपको बहुत सी चीज़ों का हिसाब लगाने के लिए उस संख्या की आवश्यकता होती है, जिसमें बेचने पर कोई भी लाभ या हानि शामिल है।</p>
<p>यदि आप स्टॉक या बॉन्ड खरीदते हैं, तो आधार कीमत है, साथ ही कोई भी कमीशन और रिकॉर्डिंग या हस्तांतरण शुल्क। यदि आपके पास स्टॉक या बॉन्ड है जिसे आपने नहीं खरीदा है, तो आप उस स्टॉक या बॉन्ड के उचित बाजार मूल्य को देखकर उसकी कीमत निर्धारित करते हैं जिस दिन वह आपको हस्तांतरित किया गया था। यदि आपके पास पिछला मालिक का समायोजित आधार है तो आप उसका भी उपयोग कर सकते हैं।</p>
<p>“एक आम गलती या तो लागत आधार को ध्यान में रखने में उपेक्षा करना या उसे गलत रिपोर्ट करना है (संभवतः आधार को प्रमाणित करने के लिए कागजी कार्रवाई की कमी के कारण),” गैरेट वॉटसन, टैक्स फाउंडेशन में नीति विश्लेषण के निदेशक ने कहा। “[ऐसा करने से] कर देनदारी अधिक हो सकती है, या कुछ मामलों में, यदि आधार बहुत अधिक रिपोर्ट किया गया है तो यह कम हो सकती है। विस्तृत दस्तावेज़ीकरण के साथ इन विवरणों को सही करना महत्वपूर्ण है।”</p>
<h2>पूंजीगत लाभ के लिए कर की दरें क्या हैं?</h2>
<p>चाहे आपको अपने शुद्ध पूंजीगत लाभ पर कर देना हो या नहीं, यह आपकी आय के स्तर पर निर्भर करता है, इसलिए कर की दर इस बात पर निर्भर करती है कि आप कितना कमाते हैं। आप आय में जितना अधिक कमाते हैं, आपके पूंजीगत लाभ पर कर की दर उतनी ही अधिक होती है।</p>
<h2>2025 दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दरें</h2>
<p>ये दरें 15 अप्रैल, 2026 तक देय करों के लिए हैं (2025 में बेची गई संपत्तियों के लिए)।</p>
<table>
<row span="5">
<cell role="head">कर दर</cell>
<cell role="head">एकल</cell>
<cell role="head">विवाहित संयुक्त रूप से फाइलिंग</cell>
<cell role="head">विवाहित अलग से फाइलिंग</cell>
<cell role="head">घरेलू प्रमुख</cell>
</row>
<row span="5">
<cell>$0 से $48,350</cell>
<cell>$0 से $96,700</cell>
<cell>$0 से $48,350</cell>
<cell>$0 से $64,750</cell>
</row>
<row span="5">
<cell>$48,351 से $533,400</cell>
<cell>$96,701 से $600,050</cell>
<cell>$48,351 से $300,000</cell>
<cell>$64,751 से $566,700</cell>
</row>
<row>
<cell>$533,401 या अधिक</cell>
<cell>$600,051 या अधिक</cell>
<cell>$300,001 या अधिक</cell>
<cell>$566,701 या अधिक</cell>
</row>
</table>
<h2>2026 दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दरें</h2>
<p>ये दरें 15 अप्रैल, 2027 तक देय करों के लिए हैं (2026 में बेची गई संपत्तियों के लिए)।</p>
<table>
<row span="5">
<cell role="head">कर दर</cell>
<cell role="head">एकल</cell>
<cell role="head">विवाहित संयुक्त रूप से फाइलिंग</cell>
<cell role="head">विवाहित अलग से फाइलिंग</cell>
<cell role="head">घरेलू प्रमुख</cell>
</row>
<row span="5">
<cell>$0 से $49,450</cell>
<cell>$0 से $98,900</cell>
<cell>$0 से $49,450</cell>
<cell>$0 से $66,200</cell>
</row>
<row span="5">
<cell>$49,451 से $545,500</cell>
<cell>$98,901 से $613,700</cell>
<cell>$49,451 से $306,850</cell>
<cell>$66,201 से $579,600</cell>
</row>
<row>
<cell>$545,501 या अधिक</cell>
<cell>$613,701 या अधिक</cell>
<cell>$306,851 या अधिक</cell>
<cell>$579,601 या अधिक</cell>
</row>
</table>
<p>ध्यान रखें, आपको आमतौर पर केवल कागज़ पर हुए लाभ पर पूंजीगत लाभ कर नहीं देना पड़ता है। आपको केवल तभी भुगतान करना पड़ता है जब लाभ वास्तविक हो जाता है (जब आप संपत्ति बेचते हैं)। यदि आपने इसे नहीं बेचा है, तो लाभ अवास्तविक है।</p>
<p>और पढ़ें: <a href="https://finance.yahoo.com/personal-finance/taxes/article/capital-gains-tax-on-real-estate-170511105.html">यहां बताया गया है कि रियल एस्टेट पर पूंजीगत लाभ की गणना कैसे करें</a></p>
<h2>पूंजीगत हानियों का क्या?</h2>
<p>यदि आपकी पूंजीगत हानियां आपकी पूंजीगत लाभ से अधिक हैं, तो आप उन्हें अपनी आय कम करने के लिए उपयोग कर सकते हैं। आप $3,000 या अपनी कुल शुद्ध हानि में से जो भी कम हो, उसका दावा कर सकते हैं।</p>
<p>यदि आपकी शुद्ध पूंजीगत हानियां उस सीमा से अधिक हैं, तो आप हानि को बाद के कर वर्षों में ले जा सकते हैं और उसका उपयोग कुछ लाभों को ऑफसेट करने के लिए कर सकते हैं।</p>
<h2>पूंजीगत लाभ और हानियों की रिपोर्ट कैसे करें</h2>
<p>यदि आपके पास अपने करों पर रिपोर्ट करने के लिए पूंजीगत लाभ या हानि है, तो आपको कुछ फॉर्म भरने होंगे जो आपके फॉर्म 1040 या फॉर्म 1040-SR के साथ जाएंगे।</p>
<p>पहला <a href="https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8949.pdf">फॉर्म 8949</a> है, पूंजीगत संपत्तियों की बिक्री और अन्य निपटान। आप इस फॉर्म का उपयोग किसी भी <a href="https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-1099-b">1099-B</a> या 1099-S स्टेटमेंट से सभी संख्याओं को इकट्ठा करने के लिए करते हैं जो आपको स्टॉक या अन्य बाजार लेनदेन के बारे में प्राप्त होते हैं ताकि आप उस संख्या को अपने फॉर्म 1040 पर रिपोर्ट कर सकें।</p>
<p>फॉर्म 1099-B एक स्टेटमेंट है जो ब्रोकरेज खातों से बिक्री की रिपोर्ट करता है। ब्रोकरेज या वित्तीय संस्थान जिसने लेनदेन किया है, उसे आपको फॉर्म भेजना होगा, और वे आईआरएस को भी भेजते हैं। फॉर्म 1099-S रियल एस्टेट लेनदेन के लिए है।</p>
<p>दो अनुभाग हैं: एक अल्पकालिक लाभ के लिए और दूसरा दीर्घकालिक लाभ के लिए। दोनों में, आपको बेची गई चीज़ का विवरण, उसे कब प्राप्त किया और बेचा, लागत आधार, और कोई भी समायोजन की आवश्यकता होगी। वहां से, आप लाभ और हानि की राशि प्राप्त करने के लिए घटाएंगे।</p>
<p>आप दोनों प्रकार के लाभों के कुल के लिए सभी लाभों और हानियों को जोड़ेंगे।</p>
<p>एक बार जब आपके पास अल्पकालिक और दीर्घकालिक दोनों लाभों का कुल हो जाता है, तो आप उन संख्याओं को फॉर्म 1040 पर <a href="https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040sd.pdf">अनुसूची डी</a> में स्थानांतरित कर देंगे।</p>
<p>फिर से, अल्पकालिक और दीर्घकालिक लाभों के साथ-साथ किसी भी कैरीओवर हानि की रिपोर्ट करने के लिए अलग-अलग अनुभाग हैं।</p>
<p>फॉर्म के नीचे, आप कुछ गणित करेंगे और उन संख्याओं को प्राप्त करने के लिए अन्य निर्देशों का पालन करेंगे जिन्हें आप फॉर्म 1040 या फॉर्म 1040-SR पर डालेंगे।</p>
<p>अंतिम चरण इस फॉर्म से प्राप्त संख्या को लेना और उसे फॉर्म 1040 की लाइन 7 पर डालना है।</p>
<p>नोट: एक कर पेशेवर से परामर्श करने पर विचार करें क्योंकि पूंजीगत लाभ करों की गणना जटिल हो सकती है।</p>
<h2>पूंजीगत लाभ रणनीतियाँ</h2>
<p>सकारात्मक पक्ष देखें: आपने पैसा कमाया, भले ही आपको कुछ पूंजीगत लाभ कर देना पड़े। लेकिन कुछ रणनीतियाँ हैं जिनका उपयोग आप उन करों को कम करने के लिए कर सकते हैं।</p>
<h3>अपनी संपत्ति रखें</h3>
<p>चूंकि दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए कर की दर अल्पकालिक पूंजीगत लाभ की तुलना में कम है, इसलिए संपत्ति को कम से कम एक वर्ष तक रखने का प्रयास करना समझदारी है।</p>
<h3>अपने पैसे को कर-मुक्त या कर-स्थगित निवेशों में रखें</h3>
<p>आप हमेशा सुनते हैं कि 401(k) या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में निवेश करना क्यों अच्छा है। यहाँ एक और कारण है: ये खाते कर-मुक्त या कर-स्थगित रूप से बढ़ते हैं, जिसका अर्थ है कि आपको करों के बारे में चिंता करने की आवश्यकता नहीं है।</p>
<p>“पारंपरिक खातों में निकासी होने तक अल्पकालिक लाभ और लाभांश से जुड़े कर स्थगित कर दिए जाते हैं,” टैक्स फाउंडेशन के वॉटसन ने समझाया।</p>
<p>इस रणनीति में पारंपरिक आईआरए, <a href="https://finance.yahoo.com/personal-finance/taxes/article/roth-ira-tax-190924867.html">रोथ आईआरए</a>, 529 बचत योजनाएं, स्वास्थ्य बचत खाते और अन्य में निवेश भी शामिल हैं।</p>
<p>और जानें: <a href="https://finance.yahoo.com/personal-finance/taxes/article/fsa-vs-hsa-213236359.html">एफएसए बनाम एचएसए: आपके लिए कौन सा खाता सही है?</a></p>
<h3>अपने घर की बिक्री का समय निर्धारित करें</h3>
<p>हमने <a href="https://finance.yahoo.com/personal-finance/taxes/article/capital-gains-tax-on-real-estate-170511105.html">घर की बिक्री पर पूंजीगत लाभ</a> के बारे में बहुत अधिक बात नहीं की है, लेकिन पिछले पांच में से कम से कम दो साल तक अपने घर को प्राथमिक निवास के रूप में रखना और उपयोग करना आपको घर की बिक्री से होने वाले कुछ लाभ को बाहर करने की अनुमति दे सकता है।</p>
<p>यदि आप योग्य हैं, तो आप एकल होने पर $250,000 तक या विवाहित और संयुक्त रूप से फाइलिंग करने पर $500,000 तक बाहर कर सकते हैं।</p>
<h3>टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग</h3>
<p><a href="https://finance.yahoo.com/personal-finance/taxes/article/tax-loss-harvesting-what-it-is-and-how-it-works-223346720.html">टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग</a> एक रणनीति है जहां आप अन्य निवेशों पर किए गए लाभों को ऑफसेट करने के लिए किसी चीज़ को हानि पर बेचते हैं और फिर उस पैसे को एक समान निवेश में पुनर्निवेश करते हैं।</p>
<p>यह समय, आप क्या निवेश कर सकते हैं और क्या नहीं, और बहुत कुछ के बारे में कई नियमों और विनियमों के साथ एक जटिल रणनीति है। पेशेवर सलाह लेना सबसे अच्छा है क्योंकि यदि सही ढंग से किया जाता है, तो आप करों में बहुत पैसा बचा सकते हैं।</p>
<h3>एक कर पेशेवर से सलाह लें</h3>
<p>कई कर अवधारणाओं की तरह, पूंजीगत लाभ थोड़ा भ्रमित करने वाला हो सकता है। मदद मांगना ठीक है।</p>
<p>“एक कर पेशेवर कर योग्य आय निर्धारित करने के लिए उचित सकल आय और लागत आधार निर्धारित करने में मदद कर सकता है, जो स्वयं बहुत मददगार हो सकता है और कर बचत उत्पन्न कर सकता है,” वॉटसन ने कहा।</p>
<p>एक और परिदृश्य जहां एक पेशेवर मदद कर सकता है वह है "स्टेप अप इन बेसिस" नियम का पता लगाना, "जहां किसी संपत्ति का लागत आधार विरासत में मिलने पर उचित बाजार मूल्य पर निर्धारित किया जाता है," वॉटसन ने समझाया। "यह अभी भी एक कर बिल उत्पन्न कर सकता है यदि बिक्री पर उस उचित बाजार मूल्य से ऊपर एक वास्तविक लाभ होता है, लेकिन यदि कोई स्टेप अप इन बेसिस समायोजन कैसे काम करता है, तो इससे कम हो सकता है।"</p>
<h2>पूंजीगत लाभ कर अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न</h2>
<h3>पूंजीगत लाभ कर क्या है?</h3>
<p>पूंजीगत लाभ कर वह कर है जो आप किसी संपत्ति के लिए भुगतान की गई राशि और उसे बेचने पर अर्जित राशि के बीच के अंतर पर भुगतान करते हैं।</p>
<h3>अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के बीच क्या अंतर है?</h3>
<p>आपके पास संपत्ति कितने समय तक है, यह निर्धारित करता है कि यह अल्पकालिक या दीर्घकालिक लाभ है या नहीं। एक वर्ष या उससे कम अल्पकालिक है और एक वर्ष से अधिक दीर्घकालिक है।</p>
<h3>पूंजीगत लाभ कर की दर क्या है?</h3>
<p>अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए कर की दरें अलग-अलग होती हैं और आपकी कर योग्य आय पर निर्भर करती हैं। दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर 0%, 15% या 20% की दर से कर लगता है। अल्प