Saya Meminta Bantuan Pajak ke ChatGPT—Para Ahli Mengatakan Saya Jatuh ke Dalam Jebakan Klasik

Selama sebagian besar hidup saya sebagai orang dewasa, saya menikmati situasi pajak yang relatif sederhana. Pada sebagian besar tahun, saya hanya memastikan pendapatan dari W-2 saya benar dan mengklik pertanyaan-pertanyaan di perangkat lunak pajak pilihan saya hingga selesai. Tidak ada tanggungan, tidak ada pendapatan sampingan, tidak ada properti atas nama saya.
Tahun lalu sedikit berbeda. Setelah bertahun-tahun membeli saham melalui rencana pembelian saham karyawan perusahaan saya, saya menjual sebagian besar saham saya untuk mulai mengumpulkan dana untuk pernikahan saya yang akan datang.
Ada beberapa aturan yang relatif rumit seputar penjualan saham ini, tetapi intinya adalah, rencana ini memungkinkan karyawan untuk membeli saham dengan diskon dari harga saham sebenarnya. Jadi menentukan berapa banyak uang yang Anda hasilkan (dalam hal ini Anda berhutang pajak keuntungan modal) atau hilang dari penjualan saham Anda memerlukan beberapa perhitungan.
Jadi saya melakukan apa yang dilakukan sekitar 1 dari 5 pembayar pajak akhir-akhir ini, menurut survei terbaru dari IPX 1031: Saya meminta bantuan AI.
Saya melakukannya dengan skeptis. Saya telah melihat cukup banyak cerita tentang "halusinasi" AI — istilah industri untuk ketika chatbot memberikan informasi yang salah — sehingga saya setengah mengharapkan ChatGPT membuat kekacauan pajak saya. Ditambah lagi, baru tiga tahun sejak saya menguji AI pada strategi pajak dan melihatnya gagal. Juga patut dicatat bahwa kebijakan penggunaan OpenAI memperingatkan untuk tidak menggunakan produknya untuk mengotomatiskan "keputusan berisiko tinggi di area sensitif tanpa tinjauan manusia."
Dan meskipun demikian, ketika saya mulai mengobrol dengan versi terbaru model bahasa besar OpenAI, saya bisa merasakan keraguan saya mencair. Tidak hanya menjawab pertanyaan pertama saya tentang bagaimana penjualan ESPP dikenai pajak, tetapi juga memecahnya menjadi poin-poin bullet yang mudah dicerna dan bertanya kepada saya apakah saya nyaman berbagi informasi lebih lanjut.
Karena saya menggunakan versi korporat dari perangkat lunak yang tidak menggunakan data untuk melatih model OpenAI, saya mengunggah formulir 1099 terkonsolidasi dari perusahaan pialang saya.
"Ini bagus — [perusahaan pialang Anda] sebenarnya memberi kami semua yang kami butuhkan," kata bot kepada saya. "Inilah yang terjadi."
Pada dasarnya, apa yang ChatGPT katakan kepada saya adalah: Perusahaan pialang Anda menggunakan satu angka, yang diunggah ke perangkat lunak pajak Anda. Tapi Anda sebenarnya harus menggunakan angka yang berbeda. Saya hanya perlu memeriksa beberapa W-2 terakhir saya untuk melihat bahwa mereka menyertakan item baris tertentu.
Saya siap untuk menekan "file". Tapi pertama-tama, saya menjalankan percakapan saya oleh Miklos Ringbauer, seorang akuntan publik bersertifikat yang telah membantu saya dengan cerita pajak sebelumnya.
Dia mengatakan kepada saya bahwa saya mungkin mendapatkan informasi yang benar tetapi juga tidak lengkap. Pemeriksaan W-2 yang diyakinkan ChatGPT tidak terlalu penting sebenarnya cukup penting, katanya kepada saya — saya atau seorang profesional pajak perlu memeriksa angka-angkanya dan membandingkannya dengan perusahaan pialang saya untuk memastikan semuanya sesuai.\nYang lebih penting, beberapa angka dalam 1099 saya tampaknya menunjukkan bahwa saya telah melakukan beberapa langkah kena pajak yang mungkin tidak saya lakukan, kata Ringbauer kepada saya. ChatGPT tidak mengatakan apa-apa tentang mereka — mungkin karena saya tidak terpikir untuk bertanya.
"Pertanyaannya menjadi apakah pembayar pajak memiliki pemahaman yang diperlukan tentang dokumen yang mereka lihat untuk memahami dan memperbaiki item-item yang perlu ditangani?" kata Ringbauer. "Dalam pengertian saya, banyak klien kami tidak."
Jebakan AI yang harus dihindari saat mengajukan pajak
Dalam skema besarnya, kesalahan yang saya temui adalah kesalahan kecil. ChatGPT mengatakan kepada saya bahwa sesuatu adalah "hampir pasti" benar ketika sebenarnya saya masih memiliki beberapa pekerjaan rumah yang harus dilakukan. Yang penting, meskipun demikian, saran yang saya dapatkan terdengar sangat masuk akal dan disampaikan dengan begitu lancar sehingga saya siap untuk mengajukan dan berisiko melakukan kesalahan.
Bagi orang-orang yang bukan ahli kode pajak, itu bisa menjadi masalah besar, kata J.T. Eagan, asisten profesor klinis akuntansi di Universitas Purdue.
"AI akan meyakinkan Anda bahwa langit berwarna hijau. Itu sangat meyakinkan," katanya, mengutip waktu ketika chatbot menjawab salah satu pertanyaan pajak yang diberikan Eagan kepada mahasiswanya. "Itu memberi saya tanggapan bahwa mekanismenya sempurna, tetapi saya harus mundur selangkah dan berkata, 'Yah, Anda salah.'"
Ini bukan berarti chatbot AI ingin menipu Anda. Faktanya, dalam beberapa tahun terakhir, banyak model terkemuka telah menjadi lebih baik tentang memberi tahu pengguna bahwa mereka tidak memiliki jawaban lengkap untuk beberapa permintaan tertentu atau bahwa mereka memasuki area abu-abu, kata Jordan Wilson, pendiri perusahaan strategi AI Everyday AI.
Memang, di bagian atas percakapan saya, ChatGPT mengatakan kepada saya bahwa, "jika ada yang sangat spesifik atau berisiko tinggi, saya akan menandai di mana Anda mungkin ingin masukan dari seorang CPA."
"Tapi secara default, model bahasa besar dilatih untuk menjadi asisten yang membantu," kata Wilson. Itu berarti mereka sering akan terdengar sangat percaya diri, dan "seringkali Anda akan mengalami halusinasi."
Dan itu bisa disampaikan dengan keyakinan yang mengejutkan. "Ini adalah pengembalian yang sangat sederhana dengan satu kerutan rencana saham," kata ChatGPT kepada saya. "Anda TIDAK membutuhkan seorang CPA."
Dengan mengingat hal itu, Anda akan bijaksana untuk sangat berhati-hati sebelum menggunakan AI untuk membantu pajak Anda, kata para ahli.
"Jika Anda membuat kesalahan saat menggunakan AI untuk melakukan pajak Anda, itu bisa membuat Anda mendapat masalah dengan IRS," kata Wilson. "Dan alasan yang valid bukanlah, 'AI membuat saya melakukannya.'"
Jika Anda berencana menggunakan AI sebagai alat selama musim pajak, berikut ini yang dikatakan para profesional untuk diingat.
Periksa model mana yang Anda gunakan
Tidak ada dua LLM yang persis sama, dan bahkan jika Anda memiliki perusahaan AI favorit, perusahaan tersebut umumnya akan menawarkan model yang berbeda dengan kemampuan yang berbeda, kata Wilson.
Untuk materi pelajaran yang rumit, seperti pajak, Anda akan ingin berada dalam model "berpikir", katanya — satu yang memecah topik sulit dengan menghasilkan solusi langkah demi langkah dan menunjukkan pekerjaannya.
Meskipun Anda tidak menggunakan versi gratis dari chatbot tertentu, "banyak perusahaan ini, secara default, akan menempatkan Anda pada model mereka yang lebih cepat yang tidak secerdas itu," kata Wilson.
Perusahaan AI seperti Anthropic dan OpenAI memiliki harga berjenjang, yang memberi Anda akses ke versi chatbot AI mereka yang bervariasi kuatnya. Bahkan jika Anda berada di tingkat yang lebih tinggi, model yang Anda gunakan mungkin tidak dikalibrasi untuk topik rumit sejak awal. Ketika saya pertama kali membuka versi berbayar perusahaan saya dari ChatGPT, saya secara default masuk ke mode "Instan" "untuk obrolan sehari-hari." Saya harus mengklik menu di bagian atas obrolan untuk beralih ke mode "berpikir".
Faktor lain yang patut diperiksa sebelum mengunggah dokumen Anda: apakah perusahaan AI menggunakan informasi Anda untuk melatih modelnya. Anda umumnya dapat mematikan pelatihan model saat menggunakan versi berbayar, kata Wilson, tetapi pengguna versi gratis harus berpikir dua kali sebelum berbagi informasi pribadi.
Informasi Anda tidak akan berakhir diposting secara publik, katanya, "tetapi perusahaan dapat menggunakan data apa pun jika Anda berada pada paket gratis untuk melatih modelnya. Dan itu mungkin bukan sesuatu yang Anda inginkan, terutama ketika menyangkut informasi sensitif, seperti informasi rekening bank Anda, nomor Jaminan Sosial Anda."
Pahami keterbatasan AI, dan milik Anda
Meskipun AI mengikuti proses yang benar, itu mungkin tiba pada jawaban yang salah, kata para ahli. Salah satu alasannya adalah model mungkin mengandalkan data lama, kata Wilson. Data yang digunakan untuk melatih model bisa, dalam beberapa kasus, sudah berbulan-bulan, katanya, membuatnya tanpa informasi pajak terkini, katanya. Itu mungkin memaksa model untuk menarik informasi terkini dari internet.
"Di mana ia akan memverifikasi informasi itu? Apakah itu akan menemukan artikel dari 2024, 2025 atau 2026?" kata Wilson. "Perbedaannya jelas dapat mengayunkan hasil dan akurasi dari apa pun yang Anda gunakannya secara liar."
Dalam beberapa kasus, chatbot AI mungkin menjawab pertanyaan pajak dengan sempurna — tetapi itu tidak berarti itu akan menjadi jawaban yang tepat untuk Anda. Itu karena aturan pajak tertentu mungkin atau mungkin tidak berlaku untuk Anda mengingat nuansa khusus situasi Anda.
Untuk menggunakan contoh yang disederhanakan, pertimbangkan seorang pembayar pajak yang bertanya-tanya apakah mereka dapat mengurangi anjing mereka. Tanyakan kepada seorang CPA, dan mereka akan mengatakan kepada Anda, "itu tergantung," kata Eagan. Itu karena, meskipun Anda tidak dapat mengurangi hewan peliharaan, Anda dapat, dalam keadaan tertentu, mengurangi biaya anjing pemandu sebagai biaya medis. 
Ajukan pertanyaan ke chatbot AI, dan "itu [mungkin] mulai dengan 'ya'," kata Eagan. "Tantangan yang Anda miliki adalah berapa banyak orang yang berhenti membaca setelah mereka mendapatkan jawaban yang ingin mereka dengar."
Diestrapolasikan di seluruh kode pajak, tidak sulit untuk melihat bagaimana pengguna mungkin berjuang untuk tiba pada pengembalian yang akurat dengan mengandalkan AI untuk jawaban. Bahkan jika AI menjawab pertanyaan dengan benar atau melakukan perhitungan yang akurat, itu dibatasi oleh apa yang diketahuinya tentang Anda, kata Wilson. Tanpa pendekatan holistik, Anda menyiapkan model-model ini untuk gagal, katanya.
Tidak satupun dari ini berarti bahwa model akan otomatis gagal ketika dihadapkan pada pertanyaan pajak. Anda harus bertanya pada diri sendiri apakah Anda dilengkapi untuk memberikan model semua informasi yang relevan yang dibutuhkannya dan untuk mengajukan semua tindak lanjut yang relevan. Jika jawabannya tidak, dan jika banyak uang dipertaruhkan, Anda akan bijaksana untuk berkonsultasi dengan seorang profesional, kata Wilson dan para ahli lainnya.
"Saya pikir itu salah satu kesalahan terbesar yang dilakukan kebanyakan orang, bahkan mereka yang merasa cukup nyaman menggunakan AI, adalah mereka berpikir, 'OK, selama saya memasukkan beberapa dokumen saya dan memberinya beberapa konteks yang layak, itu akan melakukan pekerjaan yang baik pada output,'" kata Wilson. "Tapi manusia sebenarnya harus melakukan pekerjaan yang sangat langsung memastikan Anda memberikan model konteks yang benar."
Ingin memimpin dengan percaya diri dan membawa yang terbaik dari tim Anda? Ikuti kursus online baru CNBC, How To Be A Standout Leader. Instruktur ahli berbagi strategi praktis untuk membantu Anda membangun kepercayaan, berkomunikasi dengan jelas dan memotivasi orang lain untuk melakukan pekerjaan terbaik mereka.