Pensiun, Haruskah Anda Mengambil RMD Lebih Awal dalam Setahun atau Menunggu?

Dalam tahun tertentu, apakah ada keuntungan mengambil distribusi minimum wajib Anda sesegera mungkin, atau menundanya hingga akhir dan menarik distribusi pada akhir Desember? Atau lebih baik mengambil penarikan bulanan atau triwulanan?
Berikut adalah tiga pendekatan waktu yang perlu dipertimbangkan, beserta pro dan kontranya masing-masing.
Opsi 1: Tunggu hingga akhir tahun
Mengapa mempertimbangkannya: Ini bukan keuntungan besar dibandingkan dengan tabungan seumur hidup, tetapi keuntungan utama menunda hingga akhir tahun adalah sedikit tambahan bunga majemuk yang ditangguhkan pajaknya.
Asumsikan IRA berusia 75 tahun Anne berjumlah $1 juta pada akhir tahun 2025, yang berarti jumlah RMD tahun 2026 sebesar $40.650. Jika dia menarik dan membelanjakan RMD-nya pada awal tahun 2026 dan uang yang tersisa di akunnya kemudian menghasilkan 12% untuk tahun itu, dia akan memiliki $1.074.472 di IRA pada akhir tahun 2026. Jika dia menunda RMD hingga akhir tahun 2026, dan seluruh $1 juta miliknya menghasilkan 12% selama tahun itu, IRA-nya akan bernilai $1.079.350 pada akhir tahun 2026, setelah distribusi $40.650, yang berarti lebih banyak uang yang tersedia untuk tahun mendatang.
Itulah cerita tentang uang apa pun yang diinvestasikan untuk masa depan (dan nilainya bertambah) versus dibelanjakan hari ini, bagaimanapun. Dan ada potensi imbal hasil berbalik arah. Jika akunnya kehilangan 12% pada tahun 2026, dia akan lebih baik mengambil RMD-nya lebih awal daripada mengambil risiko jumlah yang lebih besar di pasar dan menariknya nanti. Tetapi karena saham dan obligasi lebih sering bertambah nilainya daripada kehilangan, manfaat bunga majemuk tambahan selama satu tahun dapat bertambah.
Bagi pensiunan yang menginvestasikan kembali sebagian atau seluruh RMD mereka di akun kena pajak daripada membelanjakannya, satu-satunya keuntungan menunda RMD adalah memiliki satu tahun tambahan untuk memanfaatkan penangguhan pajak yang diberikan oleh pembungkus IRA.
Mengapa menghindarinya: Manfaat bunga majemuk yang ditangguhkan pajaknya mungkin tidak berarti banyak bagi investor kecil. Periode pasca-RMD biasanya lebih pendek dari periode akumulasi; semakin pendek jangka waktunya, semakin sedikit manfaat bunga majemuknya. Ditambah lagi sebagian besar portofolio pensiunan lebih konservatif, dan oleh karena itu imbal hasilnya lebih rendah, daripada akumulator, sehingga bunga majemuk dan/atau penangguhan pajak dari penundaan mungkin tidak ekstrem.
Menunda dapat meningkatkan risiko melewatkan distribusi dan harus membayar denda. Juga, jika Anda meninggal di akhir tahun, sebelum mengambil RMD Anda, ahli waris Anda memiliki jendela waktu yang sempit untuk mengambil RMD dari akun tersebut.
Terakhir, jika Anda ingin mengonversi aset IRA apa pun ke Roth, Anda perlu mengambil RMD Anda sebelum konversi.
Opsi 2: Ambil sesegera mungkin
Mengapa mempertimbangkannya: Untuk memastikan Anda tidak lupa dan berisiko terkena denda serta menghindari jendela waktu yang sempit bagi ahli waris jika Anda meninggal. Mengambil RMD lebih awal dalam setahun membebaskan Anda untuk melakukan konversi IRA nanti. Jika seorang pensiunan menarik RMD untuk biaya hidup tetapi IRA kemudian turun nilainya sepanjang tahun, dia akan lebih baik mengambil uang itu lebih awal, meninggalkan lebih sedikit uang yang berisiko kerugian.