Bom Waktu IRA yang Diwariskan: Mengapa Warisan $500,000 Bisa Membuat Anak-anak Anda Membayar Pajak $125,000

Bacaan Cepat

- Penarikan wajib 10 tahun SECURE Act pada IRA yang diwariskan sebesar $500,000 dikenakan pajak federal 25% atau lebih ditambah biaya tambahan IRMAA.

- Rencanakan distribusi tahunan yang tidak merata pada tahun-tahun dengan penghasilan lebih rendah untuk tetap berada di bawah ambang batas IRMAA $109,000 dan mempertahankan dana warisan.

- Apakah Anda berada di depan atau tertinggal dalam perencanaan pensiun? Alat gratis SmartAsset dapat mencocokkan Anda dengan penasihat keuangan dalam hitungan menit untuk membantu Anda menjawabnya hari ini. Setiap penasihat telah disaring dengan cermat, dan harus bertindak demi kepentingan terbaik Anda. Jangan buang waktu lagi; pelajari lebih lanjut di sini.(Sponsor)

Orang tua Anda menghabiskan 40 tahun membangun IRA tradisional sebesar $500,000. Ketika mereka meninggalkannya untuk Anda, IRS menjadi ahli waris diam Anda. Bagi orang dewasa yang bekerja di usia 50-an dengan gaji yang solid, aturan penarikan wajib 10 tahun dapat diam-diam menyerahkan 25% atau lebih dari warisan itu kepada pemerintah federal, dan diperkirakan itu meremehkan apa yang terjadi jika Anda sudah mendekati batas atas dari 22% atau 24% pita pajak.

Jam 10 Tahun Dimulai Segera

Di bawah SECURE Act, sebagian besar penerima manfaat non-pasangan yang mewarisi IRA tradisional harus mengosongkan akun sepenuhnya dalam waktu 10 tahun setelah kematian pemilik asli. Tidak ada lagi peregangan distribusi seumur hidup Anda. Mengikuti peraturan akhir IRS, Jika pemilik asli telah memulai distribusi minimum yang diperlukan, Anda juga harus mengambil RMD tahunan selama tahun satu sampai sembilan, dengan saldo sisa penuh jatuh tempo pada tahun sepuluh.

Jam itu menciptakan peristiwa pendapatan paksa. Membagi $500.000 secara merata selama 10 tahun dan Anda menghadapi $50.000 pendapatan tambahan setiap tahun. Setiap dolar ditarik dikenakan pajak pada tarif marginal Anda, bukan pada tarif keuntungan modal jangka panjang.

Apakah Anda berada di depan atau tertinggal dalam perencanaan pensiun? Alat gratis SmartAsset dapat mencocokkan Anda dengan penasihat keuangan dalam hitungan menit untuk membantu Anda menjawabnya hari ini. Setiap penasihat telah disaring dengan cermat, dan harus bertindak demi kepentingan terbaik Anda. Jangan buang waktu lagi; pelajari lebih lanjut di sini.(Sponsor)

Ke mana Pergi $125.000

Ambil orang berusia 54 tahun yang menghasilkan $85.000 setahun dari pekerjaannya. Tambahkan distribusi tahunan IRA yang diwariskan sebesar $50.000 dan pendapatan kena pajak mereka melonjak menjadi $135.000. Di bawah pita pajak federal 2026, tarif 24% berlaku untuk pendapatan antara $105.701 dan $201.775 untuk pelapor tunggal. Distribusi $50.000 itu mendarat di pita 24%. Pajak federal atasnya saja adalah $12.000 per tahun. Selama 10 tahun, itu adalah $120.000 pajak federal atas warisan $500.000, dan pajak pendapatan negara bagian dapat mendorong total melewati $125.000 di negara bagian dengan pajak tinggi.

Masalah yang lebih dalam muncul jika Anda sudah menghasilkan $150.000 sebelum warisan itu datang. Pada tingkat pendapatan itu, distribusi $50.000 masih mendarat di pita 24%, tetapi Anda lebih dekat ke ambang batas 32% di $201.775. Akun warisan yang lebih besar atau tahun ketika Anda mengambil distribusi yang lebih besar dapat mendorong Anda ke wilayah 32%. Tarif pajak pada warisan itu baru saja melonjak sepertiga.

Surcharge Medicare yang Tidak Terlihat Datang

Pukulan kedua yang mengecoh sebagian besar ahli waris adalah IRMAA (Jumlah Penyesuaian Bulanan Berkaitan Pendapatan), biaya tambahan yang menumpuk biaya tambahan pada premi Medicare Bagian B dan Bagian D berdasarkan pendapatan Anda dari dua tahun sebelumnya.

Untuk 2026, biaya tambahan IRMAA dimulai pada $109.000 pendapatan kotor yang dimodifikasi (MAGI) untuk pelapor tunggal. Pendapatan gabungan $135.000 dalam contoh kami melewati tingkatan pertama. Surcharge IRMAA tahunan tingkatan 1 adalah $1.148 per orang untuk Bagian B dan Bagian D digabungkan. Dipertahankan selama 10 tahun distribusi, itu menambah $11.480 dalam denda premi Medicare, dengan asumsi Anda tetap berada di tingkatan 1. Dorong pendapatan lebih tinggi dan biaya tambahan tingkatan 2 (pendapatan $137.001 hingga $171.000 untuk pelapor tunggal) berjalan $2.886 per orang setiap tahunnya. Tinjauan dua tahun berarti distribusi besar yang Anda ambil hari ini akan muncul di premi Medicare Anda pada 2028.

Premi standar Bagian B adalah $202,90 per bulan pada 2026. Premi standar Bagian B tidak menggantikan IRMAA itu. Itu menumpuk di atasnya.

Strategi yang Membatasi Kerusakan

Aturan 10 tahun tidak memerlukan penarikan tahunan yang sama. Itu hanya mengharuskan akun dikosongkan pada tahun 10. Fleksibilitas itu adalah alat paling berharga Anda, dan langkah-langkah tindakan ini dapat membantu Anda menavigasi dekade itu.

- Rencanakan pendapatan Anda di semua 10 tahun sebelum mengambil satu dolar pun. Jika Anda mengharapkan pensiun pada usia 62 dan pendapatan yang Anda peroleh turun secara signifikan, menarik distribusi yang lebih besar pada tahun-tahun berpenghasilan rendah membuat lebih banyak warisan tetap berada di pita 22% daripada pita 24% atau 32%. Perbedaan antara tarif 22% dan 32% pada $50.000 adalah $5.000 per tahun. Selama satu dekade, celah itu adalah $50.000 pajak yang dapat dihindari.

- Pantau jurang IRMAA di $109.000 untuk pelapor tunggal. Jika pendapatan gabungan Anda mendarat di dekat ambang batas itu, distribusi yang mendorong Anda $1.000 di atasnya memicu $1.148 dalam biaya tambahan Medicare tahunan pada jumlah penuh, bukan hanya kelebihannya. Itu adalah jurang, bukan lereng. Tetap di bawahnya sepadan dengan uang sungguhan.

- Jika pendapatan gabungan Anda melebihi ambang batas IRMAA pertama di $109.000, penasihat tanpa biaya membenarkan biayanya. Interaksi antara pita pendapatan biasa, pendapatan provisional Jaminan Sosial (di mana hingga 85% manfaat menjadi kena pajak setelah pendapatan gabungan melebihi $34.000 untuk pelapor tunggal), dan biaya tambahan IRMAA menciptakan tarif marginal efektif yang dapat mencapai 40% atau lebih tinggi. Satu sesi perencanaan satu kali untuk mengurutkan distribusi selama satu dekade biasanya berbiaya $500 hingga $2.000 dan dapat menghemat kelipatannya.

IRA yang diwariskan adalah masalah manajemen pajak 10 tahun. Bagaimana Anda mengurutkan distribusi menentukan apakah ahli waris Anda menyimpan 75 sen dari setiap dolar atau lebih dekat ke 60 sen.

Jika Anda salah satu dari lebih dari 4 Juta Warga Amerika yang pensiun tahun ini, perhatikan baik-baik. (sponsor)

Menemukan penasihat keuangan yang menempatkan kepentingan Anda di urutan pertama bisa menjadi perbedaan antara pensiun yang kaya dan nyaris bertahan, dan hari ini lebih mudah dari sebelumnya. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan fidusia yang melayani area Anda dalam hitungan menit. Setiap penasihat telah disaring dengan cermat, dan harus bertindak demi kepentingan terbaik Anda.

Jangan buang waktu lagi; mulailah di sini sekarang dan bantu impian pensiun Anda menjadi kenyataan pensiun yang nyata. (sponsor)