4월 15일 마감 전 알아야 할 핵심 숫자

4월 15일 세금 마감일이 다가옴에 따라 일부 투자자들은 막바지에 개인 퇴직 계좌에 기여할 것입니다.
세금 마감일은 2025년 IRA 기여금의 마감일이며, 일반적으로 예금 급증을 가져옵니다. Fidelity Investments에 따르면 이번 시즌도 다르지 않습니다.
3월 20일 이전 2주 동안 IRA 기여금 평균은 이전 5주에 비해 18% 증가했다고 Fidelity 데이터는 밝혔습니다. 이러한 예금의 거의 4분의 3은 세후 Roth IRA로 향했으며, 전통적인 세전 IRA와 비교되었습니다.
Roth IRA 또는 전통적인 IRA 기여를 고려하든 "자신의 숫자를 아는 것"이 중요하다고 Fidelity Investments의 퇴직 상품 부사장인 Rita Assaf는 CNBC에 말했습니다.
2025년 IRA 기여 한도는 7,000달러이며, 50세 이상 투자자는 추가로 1,000달러를 기여할 수 있습니다. 이는 투자자가 근로 소득으로 최소한 이 금액을 벌었다고 가정합니다.
Roth IRA 기여금에 대한 선급 세금 혜택은 없지만, 자금은 비과세로 성장하며 투자자는 일반적으로 은퇴 시 인출에 대해 세금을 납부하지 않습니다.
이에 비해 특정 전통 IRA 기여금은 공제를 제공하지만, 자금은 세금 이연으로 성장하며 향후 인출은 일반 소득세의 적용을 받습니다.
그러나 모든 사람이 Roth IRA 기여금 또는 전통 IRA 예금 공제 대상이 되는 것은 아닙니다. 막바지 투자를 하기 전에 알아야 할 몇 가지 중요한 사항은 다음과 같습니다.
2025년 Roth IRA 기여 자격은 누구에게 있습니까?
Roth IRA 기여 자격은 소득에 따라 다르며, 많은 투자자들이 입금할 수 있는 금액을 과대평가한다고 Fidelity Investments의 Assaf는 말했습니다.
"어려움의 일부"는 자격이 "수정된 총 소득" 또는 MAGI에 기반하는데, 이는 계산하기 혼란스러울 수 있다고 그녀는 말했습니다.
또한 MAGI 계산에는 다양한 버전이 있으며, 이는 세금 공제에 따라 다르다고 IRS는 밝혔습니다.
Roth IRA 기여금의 경우, 숫자는 총 소득(2025년 세금 신고서 11a줄)으로 시작하여 IRA 기여금, 학자금 대출 이자 및 기타 공제와 같은 특정 세금 공제를 다시 더합니다. 이 계산은 Roth 전환 및 퇴직 계획 롤오버 소득을 공제합니다.
2025년에는 MAGI가 단일 신고자의 경우 150,000달러 미만이거나 공동으로 신고하는 부부의 경우 236,000달러 미만이면 Roth IRA에 최대 7,000달러(또는 50세 이상인 경우 8,000달러)를 기여할 수 있습니다.
기여 한도는 MAGI가 증가함에 따라 점차 줄어들거나 작아지며, 단일 신고자의 경우 165,000달러, 공동으로 신고하는 부부의 경우 246,000달러에서 완전히 축소됩니다.
2025년 전통 IRA 공제 대상은 누구입니까?
근로 소득이 있는 사람은 누구나 전통적인 세전 IRA 기여금을 납부할 수 있지만, 공제는 MAGI와 직장 퇴직 계획 참여 여부에 따라 달라집니다.
직장 계획 참여에는 본인 또는 배우자의 401(k) 기여금, 회사 매칭, 이익 분배 또는 기타 고용주 예금이 포함될 수 있습니다. 회사 계획이 있는 경우, 전통 IRA 공제는 신고 상태 및 MAGI에 따라 점차 줄어듭니다.
그러나 가능한 당해 연도 IRA 기여금 공제 외에 고려해야 할 사항이 더 있습니다. 전문가들은 투자 목표, 현재 및 미래 소득세율, 계좌 간의 가능한 세금 다양성을 고려해야 한다고 말합니다.
"마감일 때문에 서둘러 기여하지 마세요." 캘리포니아 헤이워드에 있는 금융 회사 Secure Tax and Accounting의 관리 소유자인 공인 재무 설계사 Joon Um은 말했습니다. "실제로 귀하의 상황에 맞는지 확인하세요."