Zapytaj Doradcę: Dlaczego moja stawka podatkowa może być wyższa na emeryturze niż w latach pracy?

Zapytaj Doradcę: Dlaczego moja stawka podatkowa może być wyższa na emeryturze niż w latach pracy?

Steven Jarvis, CPA

7 min czytania

Niedawno uczestniczyłem w seminarium emerytalnym w lokalnej szkole wyższej, gdzie instruktor mówił o potencjalnie wyższych stawkach podatkowych na emeryturze z powodu nowego wieku RMD. Przez całą moją karierę oszczędzania byłem pod wrażeniem, że stawki podatkowe na emeryturze powinny spadać, zwłaszcza jeśli będziesz stopniować wypłaty. Jak stawki podatkowe na emeryturze mogą być wyższe niż w latach zarobkowania?

- Sumit

Zacznijmy od najprostszej odpowiedzi, a potem rozbudujmy. Obowiązkowe minimalne wypłaty (RMD) są z pewnością powodem, dla którego stawka podatkowa osoby może wzrosnąć na emeryturze, ale nie są jedynym powodem. Istnieje szereg możliwych scenariuszy, w których osoba napotyka wyższe podatki na emeryturze w porównaniu do swoich lat zarobkowania. (A jeśli potrzebujesz pomocy w planowaniu podatków na emeryturze, rozważ dopasowanie do doradcy finansowego.)

Nowe zasady RMD mogą prowadzić do wyższych podatków

Zgodnie z ustawą SECURE 2.0 Act, wiek, w którym rozpoczynają się obowiązkowe minimalne wypłaty (RMD), wzrósł z 72 do 73 lat w 2023 roku. Dzięki tej zmianie, wszelkie pieniądze zainwestowane na zasadzie przed opodatkowaniem na koncie 401(k) będą miały dodatkowy rok na wzrost, zanim będziesz musiał zacząć wypłacać pieniądze. Oznacza to, że możesz mieć większy bilans, który będzie musiał być wypłacany każdego roku po rozpoczęciu RMD, a wraz z nim, większy rachunek podatkowy.

Pamiętaj, że wiek RMD ma wzrosnąć do 75 lat w 2033 roku. W rezultacie, każdy, kto skończy 75 lat w tym roku lub później, może pozostawić swoje oszczędności zainwestowane przez dodatkowe trzy lata w porównaniu do poprzednich zasad. Więcej czasu na rynku może oznaczać jeszcze większy bilans, który będzie musiał być wypłacany każdego roku. Te większe wypłaty mogą potencjalnie przesunąć Cię do wyższego przedziału podatkowego. (A jeśli potrzebujesz pomocy w planowaniu RMD, rozważ rozmowę z doradcą finansowym.)

Większe wypłaty mogą również uruchomić powiązaną z dochodem miesięczną kwotę dostosowania (IRMAA) Medicare, prowadząc do wyższych miesięcznych składek na Medicare Część B i D.

Posiadanie większych dochodów

Wielu emerytów, którzy zarabiali wysokie pensje i świetnie oszczędzali, jest zaskoczonych, że ich dochody mogą faktycznie wzrosnąć na emeryturze. Chociaż do 85% świadczeń z tytułu ubezpieczenia społecznego jest opodatkowane, połączenie tych płatności i wypłat z kont emerytalnych może stanowić znaczący dochód. Dodaj do tego dochód z emerytury, inwestycje podlegające opodatkowaniu, dochód z wynajmu i pracę na część etatu, a emeryt może znaleźć się w wyższym przedziale podatkowym niż w latach swojej głównej kariery zawodowej.

Dziedziczenie pieniędzy przed opodatkowaniem może również zwiększyć dochody na emeryturze, ponieważ dziedziczone IRA mają 10-letnie okno na pełne wypłacenie. Innymi słowy, pełna kwota dziedziczonego IRA zostanie dodana do dochodu beneficjenta w ciągu 10 lat. (A jeśli potrzebujesz pomocy w zarządzaniu strumieniami dochodów na emeryturze, to narzędzie może pomóc Ci dopasować się do doradcy finansowego.)

Podatek „wdowi”

Podatek „wdowi” to często pomijany wzrost stawki podatkowej, który dotyka małżeństw, gdy umiera pierwszy małżonek. Na emeryturze śmierć małżonka często nie prowadzi do znaczącego zmniejszenia dochodów. Ale dochód emerytalny pozostałego przy życiu małżonka jest teraz objęty przedziałem podatkowym „samotny”, zamiast znacznie preferowanego przedziału „małżeństwo składające wspólne zeznanie”.

Dla pary z 50 000 USD dochodu podlegającego opodatkowaniu na emeryturze, może to zwiększyć podatki każdego roku o blisko 1000 USD. Dla pary z 100 000 USD dochodu, wzrost podatku byłby bliższy 5000 USD. (Doradca finansowy może pomóc Ci w nawigacji zmian finansowych, które mogą wpłynąć na Twoją sytuację podatkową.)

Duże jednorazowe wydatki

Emeryt może planować pobieranie swoich wypłat przed opodatkowaniem równomiernie w czasie, ale życie rzadko idzie dokładnie zgodnie z planem. Ludzie mogą płacić wyższe podatki na emeryturze w latach, gdy trzeba dokonać dużych wypłat z konta przed opodatkowaniem, aby pokryć jednorazowe wydatki. Miejmy nadzieję, że wypłata dotyczy czegoś przyjemnego, jak RV lub podróż z wnukami, ale może być potrzebna do zapłacenia za nowy dach lub długoterminową opiekę. W obu przypadkach pobranie jednorazowej wypłaty zwiększy Twój rachunek podatku dochodowego i IRMAA za ten rok.

Zmiany w kodeksie podatkowym

Kodeks podatkowy jest pisany ołówkiem. Chociaż niektóre przepisy kodeksu podatkowego wydają się mniej popularne do dostosowania, nic nie jest wykute w kamieniu. Wiemy już, że stawki podatkowe mają wzrosnąć w 2026 roku po wygaśnięciu ustawy Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), więc jest to kwestia „kiedy”, a nie „czy”. Historycznie rzecz biorąc, stawki podatkowe są na rekordowo niskim poziomie, więc zrozumiałe jest również, że podatnicy spodziewają się dalszych zmian w przedziałach podatkowych w nadchodzących latach.

Niektórzy będą bagatelizować wpływ wygaśnięcia stawek TCJA, ponieważ zmiany wynoszą tylko trzy do czterech punktów procentowych. Ale dla niektórych przedziałów oznacza to 25% wzrost płaconych podatków. Na przykład, przedział podatkowy 12% wzrośnie do 15% (dla małżeństw składających wspólne zeznanie, dotyczy to dochodu do 89 450 USD). Oznacza to, że Twoje podatki z dnia na dzień wzrosną o ponad 2000 USD tylko z tego jednego przedziału. (A jeśli potrzebujesz więcej pomocy w planowaniu potencjalnych wzrostów stawek podatkowych, rozważ rozmowę z doradcą finansowym.)

Planowanie spadkowe

Jeśli chodzi o planowanie podatkowe, musimy wziąć pod uwagę więcej niż tylko okres życia podatnika. Pieniądze przed opodatkowaniem przekazane spadkobiercom nadal będą podlegać podatkom dochodowym w pewnym momencie w przyszłości. Jeśli to dziedziczenie nastąpi w latach szczytowego zarobkowania beneficjenta, może spowodować znaczący wzrost podatków w porównaniu do tego, co pierwotny podatnik zapłaciłby nawet bez żadnych innych czynników.

Zrozumienie, ile osoba może zapłacić w podatkach teraz w porównaniu do przyszłości, będzie miało duży wpływ na to, czy należy realizować konkretne strategie planowania podatkowego. Wszelkie strategie, które celowo zmieniają czas dochodu, czy to przyspieszając dochód poprzez konwersje Roth lub zbieranie zysków kapitałowych, czy przyspieszając odliczenia poprzez darowizny charytatywne efektywne podatkowo, muszą być postrzegane przez pryzmat tego, jak stawki podatkowe mogą się zmieniać w czasie. Chociaż strategie te mogą stworzyć nową elastyczność finansową na przyszłość, mogą one spowodować wyższe podatki w danym roku emerytury. (A jeśli potrzebujesz więcej pomocy z planem finansowym, rozważ dopasowanie do doradcy finansowego.)

Podsumowując

Przekonanie, że podatki na emeryturze spadną dla wszystkich, jest powszechnym mitem, który niestety prowadzi do braku działań w zakresie planowania podatkowego. Najlepszym sposobem na uniknięcie gwałtownego wzrostu podatków na emeryturze jest posiadanie proaktywnego i świadomego planu dostosowanego do Twojej indywidualnej sytuacji. Planowanie podatkowe to konsekwentne działanie w czasie, a nie jednorazowe, duże wydarzenie. Małe zawiasy otwierają wielkie drzwi, jeśli chodzi o zmniejszenie rachunku podatkowego emeryta.

Wskazówki dotyczące znalezienia doradcy finansowego

Znalezienie doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasuje Cię do zweryfikowanych doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, a Ty możesz przeprowadzić rozmowę z dopasowanymi doradcami bez żadnych kosztów, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotów znaleźć doradcę, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.

Rozważ kilku doradców przed wyborem jednego. Ważne jest, aby upewnić się, że znajdziesz kogoś, komu ufasz w zarządzaniu swoimi pieniędzmi. Rozważając swoje opcje, oto pytania, które powinieneś zadać doradcy, aby upewnić się, że dokonasz właściwego wyboru.

Miej fundusz awaryjny pod ręką na wypadek nieprzewidzianych wydatków. Fundusz awaryjny powinien być płynny – na koncie, które nie jest narażone na znaczące wahania, takie jak rynek akcji. Kompromisem jest to, że wartość płynnej gotówki może zostać zredukowana przez inflację. Ale konto z wysokim oprocentowaniem pozwala na zarabianie odsetek składanych. Porównaj konta oszczędnościowe z tych banków.

Czy jesteś doradcą finansowym, który chce rozwijać swój biznes? SmartAsset AMP pomaga doradcom nawiązywać kontakty z potencjalnymi klientami i oferuje rozwiązania do automatyzacji marketingu, dzięki czemu możesz poświęcić więcej czasu na konwersje. Dowiedz się więcej o SmartAsset AMP.

Steven Jarvis, CPA, jest kolumnistą ds. planowania finansowego SmartAsset i odpowiada na pytania czytelników dotyczące finansów osobistych i podatków. Masz pytanie, na które chciałbyś uzyskać odpowiedź? Wyślij e-mail na adres [email protected], a Twoje pytanie może zostać odpowiedziane w przyszłej kolumnie.

Należy pamiętać, że Steven nie jest uczestnikiem platformy SmartAsset AMP, ani nie jest pracownikiem SmartAsset, i został wynagrodzony za ten artykuł. Zasoby dla podatników od autora można znaleźć na stronie retirementtaxpodcast.com. Zasoby dla doradców finansowych od autora są dostępne na stronie retirementtaxservices.com.