Opóźniono RMD? Jak obliczyć swoją RMD na rok 2025 przed terminem 1 kwietnia.

Kluczowe punkty
Można opóźnić pierwszą wymaganą minimalną wypłatę (RMD) do 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym ukończy się 73 lata.
Niewykonanie RMD spowoduje początkową karę w wysokości 25% kwoty, która nie została wypłacona.
Jeśli opóźniłeś RMD z zeszłego roku do tego roku, nadal będziesz musiał wypłacić RMD z tego roku do 31 grudnia.
- $23 760 premii emerytalnej Social Security, którą większość emerytów całkowicie pomija ›
Po przekroczeniu wieku 73 lat IRS wymaga, abyś zaczął wypłacać środki z niektórych kont emerytalnych z odroczonym opodatkowaniem, takich jak 401(k), 403(b) lub tradycyjne IRA. Nazywane są one wymaganymi minimalnymi wypłatami (RMD), ponieważ niepłacenie tych wypłat spowoduje karę.
Termin wypłaty RMD upływa 31 grudnia dla większości osób, z wyjątkiem roku, w którym ktoś ukończy 73 lata. W tym przypadku można opóźnić RMD do 1 kwietnia następnego roku. Na przykład osoba, która ukończyła 73 lata w zeszłym roku, miałaby czas do 1 kwietnia tego roku na wypłatę RMD.
Czy AI stworzy pierwszego trylionera na świecie? Nasz zespół właśnie opublikował raport na temat jednej mało znanej firmy, zwanej „Niezbędnym Monopolem”, która zapewnia krytyczną technologię, której potrzebują zarówno Nvidia, jak i Intel. Kontynuuj »
Jeśli opóźniłeś RMD z zeszłego roku do tego roku, oto jak obliczyć RMD, aby upewnić się, że możesz uniknąć niepotrzebnej kary przed zbliżającym się terminem.
Określanie kwoty, którą musisz wypłacić
Aby obliczyć RMD, musisz znać wartość swoich kont na koniec poprzedniego roku oraz współczynnik oczekiwanej długości życia (LEF), który IRS udostępnia dla każdego wieku.
Ważna uwaga dotycząca LEF: Większość osób będzie używać Tabeli Oczekiwanej Długości Życia Uniform Lifetime Table, aby określić swój LEF. Jedynym wyjątkiem jest sytuacja, w której Twój małżonek jest Twoim jedynym beneficjentem i jest o ponad 10 lat młodszy od Ciebie, w takim przypadku użyjesz Tabeli Oczekiwanej Długości Życia Joint Life Expectancy Table.
Gdy poznasz wartości swoich kont i LEF, znajdziesz RMD, dzieląc saldo(a) konta przez LEF.
Aby to zobaczyć w akcji, załóżmy, że używasz Tabeli Oczekiwanej Długości Życia Uniform Lifetime Table i masz 73 lata (jedynego wieku uprawnionego do opóźnienia RMD). Poniżej znajduje się kwota, jaką wyniosą Twoje RMD w oparciu o LEF 26,5, który odpowiada temu wiekowi.
| Wartość(i) konta na koniec 2025 roku | RMD dla Tabeli Oczekiwanej Długości Życia Uniform Lifetime Table |
|---|---|
| $250 000 | $9 434 |
| $500 000 | $18 868 |
| $750 000 | $28 302 |
| $1 000 000 | $37 736 |
| $2 000 000 | $75 472 |
| $3 000 000 | $113 208 |
Kara za niewypłacenie RMD
Jeśli nie wypłacisz pełnej kwoty RMD, kara wynosi 25% kwoty, której nie wypłaciłeś. Na przykład, jeśli miałeś 1 milion dolarów na swoim 401(k) i miałeś wypłacić 37 736 dolarów, ale wypłaciłeś tylko 7 736 dolarów, kara wyniosłaby 25% kwoty 30 000 dolarów, której nie wypłaciłeś (7 500 dolarów).
Jeśli wypłacisz odpowiednią kwotę RMD w ciągu dwóch lat od naruszenia terminu, karę można obniżyć do 10%. W powyższym przykładzie oznaczałoby to „tylko” zapłacenie 3 000 dolarów zamiast 7 500 dolarów, ale idealnie byłoby uniknąć tego, pozostając na bieżąco z RMD.
Należy również pamiętać, że nawet jeśli opóźniłeś RMD z zeszłego roku do tego roku, nadal będziesz musiał wypłacić RMD z tego roku do 31 grudnia.
$23 760 premii emerytalnej Social Security, którą większość emerytów całkowicie pomija
Jeśli jesteś jak większość Amerykanów, jesteś kilka lat (lub więcej) z tyłu z oszczędnościami emerytalnymi. Ale kilka mało znanych „sekretów Social Security” może pomóc zapewnić wzrost dochodów emerytalnych.
Jedna łatwa sztuczka może zapłacić Ci nawet 23 760 dolarów rocznie! Po nauczeniu się, jak zmaksymalizować świadczenia Social Security, uważamy, że możesz przejść na emeryturę z poczuciem spokoju, o które wszyscy dążymy. Dołącz do Stock Advisor, aby dowiedzieć się więcej o tych strategiach.
Zobacz „sekrety Social Security” »
The Motley Fool ma politykę ujawniania.
Poglądy i opinie wyrażone w niniejszym dokumencie są poglądami i opiniami autora i niekoniecznie odzwierciedlają poglądy Nasdaq, Inc.