Dziedziczyłem $450k IRA i jestem w 32% progu podatkowym. Jaka jest najlepsza strategia wypłat?

Dziedziczyłem $450k IRA i jestem w 32% progu podatkowym. Jaka jest najlepsza strategia wypłat?
Brian J. O'Connor
6 min czytania
Istnieją różne zasady dotyczące dziedziczonych IRA, a Ty podlegasz najmniej elastycznym. Chociaż istnieją więcej opcji dla małżonka lub osoby cierpiącej na przewlekłą chorobę lub niepełnosprawność, małoletniego dziecka lub osoby nie starszej niż 10 lat od zmarłego właściciela IRA, masz tylko 10 lat na wypłatę pieniędzy.
Zwykle spadkobiercy otwierają własne IRA Beneficiary Distribution Account, które muszą zostać zamknięte do 31 grudnia dziesiątego roku po śmierci oryginalnego właściciela IRA. Ale nawet przy tym terminie nadal masz kilka wyborów do podjęcia – i zasad do zrozumienia.
Osoba w 32% progu podatkowym zarabia między $197,301 a $250,525 dochodu podlegającego opodatkowaniu, jeśli jest singiel, więc wypłacenie całej kwoty $450,000 teraz popchnie Cię zdecydowanie powyżej 35% progu podatkowego i do 37% progu poza dochodem brutto przekraczającym $626,350. Chociaż Twoja dokładna odpowiedzialność zależy od Twojego dochodu i innych czynników, możesz spodziewać się, że wypłaty będą opodatkowane w całości w najwyższych dwóch progach.
Jeśli jesteś żonaty i składasz wspólne zeznanie podatkowe, 37% próg podatkowy wchodzi w grę, gdy Twój dochód podlegający opodatkowaniu przekracza $751,601 lub więcej. Znajdując się w 32% progu podatkowym, oznacza to, że ta strategia jest mniej korzystna dla osoby, która składa zeznanie podatkowe jako singiel. W oparciu o nieproporcjonalne progi dochodowe, wyższy odsetek wypłat będzie podlegał stawce 37%.
Zalety:
Płacisz podatek teraz i możesz zainwestować pozostałe około $300,000 w dowolny sposób.
Jeśli włożysz pieniądze w długoterminowe inwestycje, możesz skorzystać z niższej stawki podatku od zysków kapitałowych w długim terminie, która waha się od 20% do 0%, w zależności od Twojego dochodu, co obniży efektywną stawkę podatkową od pieniędzy w dłuższej perspektywie. W oparciu o Twój obecny dochód, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić 15% podatku od zysków kapitałowych w długim terminie.
Wady:
Od razu będziesz przekazywać dodatkowe pieniądze do IRS. Rezygnujesz również z 10 lat potencjalnego wzrostu wolnego od podatku w IRA.
Możesz zmusić się do wyższego progu podatkowego.
Z drugiej strony, możesz zdecydować się na wypłatę płatności przez pełny dozwolony czas lub znaleźć kompromis między nimi. Rozważ nawiązanie kontaktu z doradcą finansowym za darmo, aby omówić najlepszą opcję dla Ciebie.
Wypłacaj pieniądze przez 10 lat
Dłuższe podejście oznacza rozłożenie wypłat, aby utrzymać niski próg podatkowy i zobowiązania podatkowe. Chociaż wszelki wzrost salda konta będzie wolny od podatku w międzyczasie, zyski te również zostaną opodatkowane według Twojej marżalnej stawki podatku dochodowego, gdy ostatecznie je wypłacisz.
Zalety:
Łatwiej utrzymać niższą marżalną stawkę podatkową.
Możesz zmniejszyć ryzyko nieudanego wyboru momentu wypłaty jednorazowej.
Na przykład, powiedzmy, że jesteś singiel i masz dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości $200,000 w 2025 roku i że wartość IRA spadnie o 50% przed końcem roku, zmniejszając saldo do $225,000. Możesz wypłacić $50,525 według stawki 32%, a następnie zainwestować te pieniądze, zanim rynek odbije się. Skutecznie podwaja to Twoją wypłatę w ciągu roku z jednej dziesiątej salda do jednej piątej, ale utrzymuje Cię w niższej stawce podatkowej. Wypłacone środki mogą rosnąć według niższej stawki podatku od zysków kapitałowych w długim terminie, również obniżając efektywną stawkę podatkową w dłuższej perspektywie.
Wady:
Wzrost kapitału będzie opodatkowany według Twojej marżalnej stawki podatku dochodowego, a nie korzystnej stawki podatku od zysków kapitałowych, gdy ostatecznie je wypłacisz.
Jeśli w inny sposób zauważysz wzrost dochodów, możesz zostać przeniesiony do wyższych progów podatkowych w przyszłości.
Doradca finansowy może pomóc Ci zrozumieć czynniki, które mają znaczenie w Twojej sytuacji.
Dynamiczna sytuacja
„Najlepsza” strategia wypłat może się drastycznie zmienić z roku na rok, w zależności od tego, co się stanie z prawem podatkowym i stawkami podatkowymi, a także od Twoich innych zmian finansowych i życiowych, takich jak:
Zmiany w prawie podatkowym: Wzrost stawek podatkowych i zmiany w zasadach podatkowych mogą pomóc lub zaszkodzić Twojej strategii wypłat, zwłaszcza że masz 10-letni termin na wypłatę całej kwoty. Pamiętaj, że w ciągu ostatnich kilku lat zaszły znaczące zmiany w zasadach podatkowych, co sprawia, że mało prawdopodobne, aby Twoja sytuacja podatkowa nie zmieniła się przez całą dekadę.
RMD: W zależności od kilku czynników, wymagane minimalne wypłaty, czyli RMD, mogą wejść w grę, jeśli nie wypłacisz całej kwoty na raz. Rozważ rozmowę z doradcą finansowym na temat niuansów zasad RMD.
Twoje finanse się zmieniają: Jeśli dotknie Cię finansowa katastrofa, możesz potrzebować tych pieniędzy z IRA szybciej niż później, choć prawdopodobnie będziesz w niższej stawce podatkowej. Inna możliwość to możliwość odroczenia niektórych dochodów w jednym roku, obniżając stawkę podatkową i czyniąc dużą wypłatę dobrym posunięciem. Z drugiej strony, jeśli Twoje dochody znacznie wzrosną, Twoja stawka podatku od przyszłych wypłat z IRA prawdopodobnie będzie wyższa.
Podsumowanie
Podobnie jak w przypadku wielu pytań związanych z finansami osobistymi, nie ma jednej „najlepszej” odpowiedzi, która działa dla każdego. W zależności od innych czynników finansowych, wieku, stanu zdrowia, celów, stylu życia, możliwych zmian w prawie podatkowym i innych elementów, każda osoba musi obliczyć, co najlepiej sprawdza się w jej sytuacji.
Wskazówki
Znający się doradca finansowy może pomóc Ci zdecydować, jak strukturyzować i koordynować te płatności w ciągu emerytury.
Znalezienie doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset łączy Cię ze zweryfikowanymi doradcami finansowymi, którzy działają w Twojej okolicy, a Ty możesz porozmawiać z dopasowanymi doradcami bez żadnych kosztów, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie.
Miej pod ręką fundusz awaryjny w przypadku nieoczekiwanych wydatków. Fundusz awaryjny powinien być płynny - na koncie, które nie jest narażone na znaczące wahania, takie jak rynek akcji. Wadą jest to, że wartość płynnych środków pieniężnych może ulec erozji z powodu inflacji. Ale konto o wysokim oprocentowaniu pozwala Ci zarabiać odsetki składane. Porównaj konta oszczędnościowe w tych bankach.
Miej pod ręką fundusz awaryjny w przypadku nieoczekiwanych wydatków. Fundusz awaryjny powinien być płynny - na koncie, które nie jest narażone na znaczące wahania, takie jak rynek akcji. Wadą jest to, że wartość płynnych środków pieniężnych może ulec erozji z powodu inflacji. Ale konto o wysokim oprocentowaniu pozwala Ci zarabiać odsetki składane. Porównaj konta oszczędnościowe w tych bankach.
Czy jesteś doradcą finansowym, który chce rozwinąć swoją działalność? SmartAsset AMP pomaga doradcom łączyć się z potencjalnymi klientami i oferuje rozwiązania do automatyzacji marketingu, dzięki czemu możesz poświęcić więcej czasu na konwersje. Dowiedz się więcej o SmartAsset AMP.