Mam 69 lat i 760 tys. USD na koncie 401(k). Czy powinienem konwertować 25% rocznie, aby zmniejszyć podatki od RMD?

Mam 69 lat i 760 tys. USD na koncie 401(k). Czy powinienem konwertować 25% rocznie, aby zmniejszyć podatki od RMD?

Mark Henricks

6 min czytania

SmartAsset i Yahoo Finance LLC mogą zarabiać prowizje lub przychody za pośrednictwem linków w poniższej treści.

Konwersja oszczędności z 401(k) na Roth IRA może zwolnić Cię z obowiązkowych wypłat w wieku 73 lat i później. Ponieważ wypłaty z Roth są wolne od podatku, wszelkie dobrowolne wypłaty, które podejmiesz, nie będą podlegać podatkowi dochodowemu. Jednak konwersja na Roth wiąże się ze znacznym bieżącym rachunkiem podatkowym. Zatem to, czy rozłożona konwersja w ciągu najbliższych czterech lat jest dla Ciebie odpowiednia, zależy od Twojej sytuacji podatkowej, celów i nie tylko. Oto kilka rzeczy do przemyślenia. Powinieneś również rozważyć rozmowę z doradcą finansowym, aby omówić sposoby maksymalnego wykorzystania Twoich oszczędności emerytalnych.

Nawigacja po zasadach konwersji Roth

Jeśli oszczędzasz na emeryturę, korzystając z 401(k) lub podobnego planu emerytalnego z odroczonym podatkiem, zasady dotyczące obowiązkowych minimalnych wypłat (RMD) oznaczają, że będziesz musiał zacząć pobierać opodatkowane roczne wypłaty ze swojego konta od 73. roku życia, jeśli obecnie masz 69 lat. Jeśli masz znaczące dochody emerytalne z innych źródeł, może to spowodować, że Twój dochód po przejściu na emeryturę będzie tak wysoki, że znajdziesz się w wyższym przedziale podatkowym.

Jednym ze sposobów uniknięcia tego jest przeniesienie środków z konta z odroczonym podatkiem na Roth IRA. Ta strategia konwersji na Roth może zwolnić Cię z RMD i zapewnić źródło wolnych od podatku wypłat na emeryturze. Może również służyć jako narzędzie planowania spadkowego, ponieważ Roth IRA mogą być zachowane i dziedziczone bez podatku. Wadą jest to, że musisz płacić podatki od przekonwertowanych środków, tak jakby były zwykłym dochodem.

Aby rozłożyć rachunek podatkowy za konwersję na kilka lat, niektórzy oszczędzający na emeryturę konwertują co roku część swoich środków z odroczonym podatkiem. Między innymi może to pomóc im pozostać w pożądanym przedziale podatkowym i uniknąć naliczania wyższych stawek.

Za kulisami: Konwersja na Roth

69-latek z 760 000 USD na koncie 401(k) mógłby konwertować 25% salda każdego roku przez cztery lata. W niektórych przypadkach, zamiast konwertować stały procent każdego roku, może mieć sens konwersja wystarczająca do utrzymania podatnika w tym samym lub następnym najwyższym przedziale podatkowym. Jednak w wieku 69 lat konieczne będzie rozpoczęcie pobierania RMD za około cztery lata, co wskazuje na potrzebę większej kwoty konwersji, aby opróżnić konto.

Konwersja 190 000 USD rocznie nadal może nie opróżnić całkowicie konta do momentu, gdy RMD stanie się obowiązkowe w wieku 73 lat, ze względu na potencjalne dalsze zarobki na pozostałych środkach. Wszelkie pieniądze, które pozostałyby na koncie 401(k), nadal podlegałyby RMD. Znacząco zmniejszyłoby to jednak wielkość wymaganych wypłat.

Gdyby nie dokonano żadnych konwersji, po czterech latach saldo 401(k) wyniosłoby około 996 205 USD, przy założeniu średniego rocznego zwrotu w wysokości 7%. Korzystając z tabel RMD IRS, wskazuje to, że pierwsze RMD wyniosłoby około 37 593 USD. Gdyby ten oszczędzający miał 70 000 USD innych dochodów podlegających opodatkowaniu, wynikowy dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości 107 593 USD umieściłby samotnego podatnika w przedziale 22% i spowodowałby rachunek podatkowy w wysokości około 15 511 USD.

Gdyby cały 401(k) został przekonwertowany, RMD nie byłyby wymagane. Bez dodatkowego dochodu z RMD, przedział podatkowy nie uległby zmianie, ale rachunek podatkowy wyniósłby 7 241 USD. Jest to wzrost o 8 270 USD rocznego podatku dochodowego emeryta z powodu opodatkowanego dochodu z RMD.

Aby uniknąć wyższego rachunku podatkowego na emeryturze, oszczędzający płaci teraz podatki od przekonwertowanych środków. Zakładając bieżący dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości 100 000 USD, dodatkowe 190 000 USD przekonwertowanych środków sprawiłoby, że całkowity dochód podlegający opodatkowaniu wyniósłby 290 000 USD. Umieściłoby to podatnika w przedziale 35% i wygenerowałoby rachunek podatkowy w wysokości 66 764 USD. To około 52 923 USD więcej niż 13 841 USD, które podatnik zapłaciłby od 100 000 USD dochodu podlegającego opodatkowaniu bez żadnej konwersji.

W ciągu czterech lat całkowity dodatkowy rachunek podatkowy za konwersję wyniósłby 211 692 USD. Podzielenie 211 692 USD przez 8 270 USD rocznego wzrostu podatków emerytalnych z powodu RMD sugeruje, że mogłoby minąć ponad 25 lat płacenia podatków od RMD na emeryturze, aby emeryt wyszedł na zero z tej konwersji. Z drugiej strony, istnieją inne czynniki do rozważenia, takie jak oczekiwany wzrost portfela, techniki planowania spadkowego i inne.

Pamiętaj, że ten przykład opiera się na założeniach dla uproszczonego przykładu. Rozważ dopasowanie do doradcy finansowego, jeśli jesteś zainteresowany wskazówkami dotyczącymi Twojej sytuacji.

Ważne szczegóły konwersji Roth

Ponieważ konwersja środków zwiększa dochód, może wpływać na inne podatki oparte na dochodzie. Obejmuje to świadczenia z zabezpieczenia społecznego, z których do 85 procent może podlegać podatkowi dochodowemu. Wyższy dochód może również spowodować wzrost składek na Medicare.

Konwersja może również odgrywać rolę w planowaniu spadkowym, ponieważ środki na koncie Roth mogą być przekazywane beneficjentom bez podatku. Jeśli oszczędzający przewiduje pozostawienie całości lub dużej części 401(k) spadkobiercom, może mieć więcej sensu rozważyć konwersję.

Ze względu na wiele czynników i długi horyzont czasowy potrzebny do realizacji tych strategii, trudno jest zidentyfikować najlepsze posunięcie. Większość emerytów nie znajdzie się w wyższym przedziale podatkowym na emeryturze, jeśli zastąpi 70% do 80% swoich dochodów sprzed emerytury. Jednak niektórzy oszczędzający o wysokich dochodach i agresywni mogą mieć wyższe dochody na emeryturze niż podczas pracy. A zmiany stawek podatkowych są zawsze możliwe. Podejście środka drogi, które konwertuje część konta 401(k) na Roth IRA, może zwiększyć przyszłą elastyczność przy jednoczesnym ograniczeniu bieżących kosztów podatkowych.

Możesz skorzystać z tego darmowego narzędzia, aby dopasować się do doradcy finansowego, jeśli masz pytania dotyczące tego, czy konwersja na Roth jest odpowiednia dla Twoich celów.

Podsumowując

Konwersja środków z 401(k) na Roth IRA może zapewnić wolne od podatku dochody emerytalne, jednocześnie unikając RMD. Konwersje te wymagają jednak zapłaty podatków od przekonwertowanych środków, więc mogą nie mieć sensu, chyba że emeryt spodziewa się znaleźć w wyższym przedziale podatkowym po przejściu na emeryturę. Konwersje mogą również wpływać na bieżące opodatkowanie świadczeń z zabezpieczenia społecznego i składki na Medicare. Mogą również wchodzić w grę względy planowania spadkowego, ponieważ konta Roth mogą być przekazywane bez podatku.

Wskazówki

Znalezienie doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do zweryfikowanych doradców finansowych obsługujących Twój obszar, a Ty możesz odbyć bezpłatną rozmowę wprowadzającą z dopasowanymi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy, aby znaleźć doradcę, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.

Kwota, którą zarobi certyfikat depozytowy, zależy od wielkości depozytu, okresu, oprocentowania i okresu kapitalizacji. Kalkulator CD SmartAsset uwzględnia wszystkie te czynniki, aby podać prognozowany zwrot z Twojego CD.

Miej fundusz awaryjny na wypadek nieprzewidzianych wydatków. Fundusz awaryjny powinien być płynny — na koncie, które nie jest narażone na znaczące wahania, takie jak rynek akcji. Kompromisem jest to, że wartość płynnej gotówki może zostać zredukowana przez inflację. Ale konto z wysokim oprocentowaniem pozwala zarabiać odsetki składane. Porównaj konta oszczędnościowe z tych banków.

Czy jesteś doradcą finansowym, który chce rozwijać swój biznes? SmartAsset AMP pomaga doradcom nawiązywać kontakty z potencjalnymi klientami i oferuje rozwiązania do automatyzacji marketingu, dzięki czemu możesz poświęcić więcej czasu na dokonywanie konwersji. Dowiedz się więcej o SmartAsset AMP.