Delayed Your RMD? How to Calculate Your 2025 RMD Before the April 1 Deadline.

Key Points
คุณสามารถเลื่อนการจ่ายเงินขั้นต่ำที่กำหนด (RMDs) ครั้งแรกของคุณไปได้จนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากที่คุณอายุ 73 ปี
การไม่จ่ายเงิน RMDs ของคุณจะส่งผลให้มีค่าปรับเริ่มต้น 25% ของจำนวนเงินที่ไม่ได้ถอน
หากคุณเลื่อนการจ่ายเงิน RMDs ของปีที่แล้วไปจนถึงปีนี้ คุณก็ยังคงต้องจ่ายเงิน RMDs ของปีนี้ภายในวันที่ 31 ธันวาคม
- The $23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook ›
หลังจากอายุ 73 ปี สำนักงานสรรพากร (IRS) กำหนดให้คุณเริ่มถอนเงินจากบัญชีเกษียณบางประเภทที่พักชำระภาษี เช่น 401(k), 403(b) หรือ IRA แบบดั้งเดิม พวกเขาเรียกว่า required minimum distributions (RMDs) เพราะการไม่ถอนเงินเหล่านี้จะส่งผลให้มีค่าปรับ
กำหนดเส้นตายในการจ่ายเงิน RMDs คือวันที่ 31 ธันวาคมสำหรับคนส่วนใหญ่ ยกเว้นในปีที่บุคคลอายุ 73 ปี ในกรณีนี้ คุณสามารถเลื่อนการจ่ายเงิน RMDs ของคุณไปได้จนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป ตัวอย่างเช่น บุคคลที่อายุ 73 ปีในปีที่แล้วจะมีเวลาจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีนี้ในการจ่ายเงิน RMDs ของพวกเขา
Will AI create the world's first trillionaire? Our team just released a report on the one little-known company, called an "Indispensable Monopoly" providing the critical technology Nvidia and Intel both need. Continue »
หากคุณเป็นคนที่เลื่อนการจ่ายเงิน RMDs จากปีที่แล้วไปจนถึงปีนี้ นี่คือวิธีคำนวณเงิน RMDs ของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณสามารถหลีกเลี่ยงค่าปรับที่ไม่จำเป็นก่อนกำหนดเส้นตายที่กำลังจะมาถึง
การคำนวณจำนวนเงินที่คุณต้องถอน
ในการคำนวณเงิน RMDs ของคุณ คุณต้องทราบมูลค่าของบัญชีของคุณ ณ สิ้นปีที่แล้ว และตัวคูณอายุคาดการณ์ (LEF) ซึ่งสำนักงานสรรพากร (IRS) จัดให้สำหรับทุกอายุ
ข้อสังเกตที่สำคัญเกี่ยวกับ LEFs: คนส่วนใหญ่จะใช้ตารางอายุคาดการณ์ตลอดชีพ (Uniform Lifetime Table) เพื่อกำหนด LEF ของตน ข้อยกเว้นเพียงอย่างเดียวคือ หากคู่สมรสของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์แต่เพียงผู้เดียวและอายุน้อยกว่าคุณมากกว่า 10 ปี ในกรณีนี้ คุณจะใช้ตารางอายุคาดการณ์ร่วม (Joint Life Expectancy Table)
เมื่อคุณทราบมูลค่าบัญชีของคุณและ LEF แล้ว คุณจะหาเงิน RMDs ของคุณโดยการหารยอดคงเหลือของบัญชีด้วย LEF ของคุณ
เพื่อดูตัวอย่าง ลองสมมติว่าคุณกำลังใช้ตารางอายุคาดการณ์ตลอดชีพและอายุ 73 ปี (เป็นปีเดียวที่สามารถเลื่อนการจ่ายเงิน RMDs ได้) ด้านล่างนี้คือจำนวนเงิน RMDs ของคุณจะเป็นไปตาม LEF 26.5 ที่สอดคล้องกับอายุดังกล่าว
| Account Value(s) at the End of 2025 | RMD for Uniform Lifetime Table |
|---|---|
| $250,000 | $9,434 |
| $500,000 | $18,868 |
| $750,000 | $28,302 |
| $1 million | $37,736 |
| $2 million | $75,472 |
| $3 million | $113,208 |
ค่าปรับสำหรับการไม่จ่ายเงิน RMD
หากคุณไม่ได้จ่ายเงิน RMD เต็มจำนวน ค่าปรับคือ 25% ของจำนวนเงินที่คุณไม่ได้ถอน ตัวอย่างเช่น หากคุณมีเงิน 1 ล้านดอลลาร์สหรัฐในบัญชี 401(k) ของคุณและควรจะถอนเงิน 37,736 ดอลลาร์สหรัฐ แต่คุณถอนเงินเพียง 7,736 ดอลลาร์สหรัฐ ค่าปรับจะเท่ากับ 25% ของเงิน 30,000 ดอลลาร์สหรัฐที่คุณไม่ได้ถอน (7,500 ดอลลาร์สหรัฐ)
หากคุณจ่ายเงิน RMD ที่เหมาะสมภายในสองปีหลังจากพลาดกำหนดเส้นตาย ค่าปรับอาจลดลงเหลือ 10% ในตัวอย่างข้างต้น นั่นหมายความว่าคุณจะต้องจ่ายเพียง 3,000 ดอลลาร์สหรัฐ แทนที่จะเป็น 7,500 ดอลลาร์สหรัฐ แต่โดยปกติแล้ว คุณควรหลีกเลี่ยงสิ่งนี้โดยการติดตามการจ่ายเงิน RMDs ของคุณ
นอกจากนี้ สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าแม้ว่าคุณจะเลื่อนการจ่ายเงิน RMDs ของปีที่แล้วไปจนถึงปีนี้ คุณก็ยังคงต้องจ่ายเงิน RMDs ของปีนี้ภายในวันที่ 31 ธันวาคม
The $23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook
หากคุณเป็นเหมือนคนอเมริกันส่วนใหญ่ คุณจะตามหลังเป้าหมายการออมเงินเกษียณของคุณไปหลายปี (หรือมากกว่านั้น) แต่เคล็ดลับ "Social Security secrets" ที่น้อยคนจะรู้บางอย่างอาจช่วยให้มั่นใจได้ว่าเงินบำนาญของคุณจะเพิ่มขึ้น
มีกลเม็ดง่ายๆ ที่อาจทำให้คุณได้รับเงินมากถึง $23,760 มากกว่า... ทุกปี! เมื่อคุณเรียนรู้วิธีเพิ่มประโยชน์ Social Security ของคุณสูงสุด เราเชื่อว่าคุณจะสามารถเกษียณได้อย่างมั่นใจด้วยความสงบสุขที่เราทุกคนปรารถนา เข้าร่วม Stock Advisor เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับกลยุทธ์เหล่านี้
View the "Social Security secrets" »
The Motley Fool has a disclosure policy.
The views and opinions expressed herein are the views and opinions of the author and do not necessarily reflect those of Nasdaq, Inc.