เพื่อสุขภาพ (ภาษี) ของคุณ: HSA ที่ถูกมองข้าม

IRA และ 401(k) ทั้งแบบ Roth หรือ traditional ต่างก็ได้รับความสนใจอย่างมาก แต่บัญชีประเภทอื่นกลับมีประสิทธิภาพด้านภาษีที่ดีกว่า นั่นคือ HSA
โดยเหลือเวลาไม่ถึงหนึ่งเดือนก่อนถึงวันที่ 15 เมษายน ภาษีเป็นสิ่งที่หลายคนกำลังคิดถึง และนั่นอาจเป็นโอกาสสำหรับที่ปรึกษาในการกระตุ้นให้ลูกค้าเพิ่มเงินสมทบสูงสุดในบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (Health Savings Accounts) ซึ่งเป็นเครื่องมือที่ได้รับการยกย่องในด้านผลประโยชน์ "ภาษีสามต่อ" HSA ไม่ต้องเสียภาษีจากการสมทบ เงินลงทุน หรือการถอนเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ในช่วงเกษียณ แม้ว่าจะเป็นอาวุธขั้นสูงสุดในการต่อสู้กับภาษี แต่ก็ถูกใช้งานอย่างจำกัดโดยนักลงทุนส่วนใหญ่ ยกเว้นเพียงกลุ่มเล็กๆ
“ไม่มีอะไรอื่นที่มีประโยชน์ทางภาษีมากขนาดนั้น” ดร. Carolyn McClanahan ผู้ก่อตั้ง Life Planning Partners กล่าว “ถ้าคุณไม่ใช้ มันก็สามารถเติบโตได้... มันอาจกลายเป็นจำนวนเงินที่มากโข”
ประโยชน์ทางภาษีที่ไม่มีใครเทียบได้ของ HSA ทำให้บัญชีเหล่านี้เกือบจะเป็นสิ่งที่จำเป็นสำหรับลูกค้าการบริหารความมั่งคั่งที่มีสิทธิ์ใช้งาน พวกมันเป็นบัญชีเกษียณที่มีประสิทธิภาพสูง เนื่องจากเจ้าของสามารถเบิกเงินคืนในอนาคตสำหรับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ผ่านมาได้ (เก็บใบเสร็จไว้ แล้วนำไปใช้เป็นแหล่งรายได้หลังเกษียณปลอดภาษีนะทุกคน) McClanahan กล่าว นอกจากนั้น ยังสามารถใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ทางการแพทย์ได้ แต่การถอนเงินจะถูกเก็บภาษีในกรณีเหล่านั้น นักลงทุนที่มั่งคั่งซึ่งมีแผนประกันสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง (หรือล่าสุดคือแผนประกันแบบ Bronze หรือ Catastrophic) ที่มีให้เลือก สามารถได้รับประโยชน์จาก HSA ได้อย่างชัดเจน และพวกเขาควรพิจารณาเพิ่มเงินสมทบสูงสุด McClanahan ซึ่งนอกเหนือจากการเป็นที่ปรึกษาแล้ว ยังเป็นแพทย์และเคยทำงานด้านนโยบายสุขภาพมาตลอดอาชีพการงานของเธอ “HSA เป็นประโยชน์อย่างแน่นอนสำหรับบุคคลที่ร่ำรวย” เธอกล่าว “สำหรับคนทั่วไป มันก็แค่เป็นการโอนภาระค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพ”
HSA โดยสรุป:
การสมทบรายปีในปี 2026 จำกัดอยู่ที่ 4,400 ดอลลาร์สำหรับบุคคล และ 8,750 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว เพิ่มขึ้นจาก 4,300 ดอลลาร์ และ 8,550 ดอลลาร์ตามลำดับในปี 2025 ผู้ที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปสามารถสมทบเพิ่มได้อีก 1,000 ดอลลาร์
สินทรัพย์รวมใน HSA ประมาณการอยู่ที่ 170,000 ล้านดอลลาร์ ณ สิ้นปี 2025 โดยประมาณ 82,000 ล้านดอลลาร์เป็นการลงทุน และส่วนที่เหลืออยู่ในเงินฝาก เพิ่มขึ้นจาก 147,000 ล้านดอลลาร์ในปี 2024 (64,000 ล้านดอลลาร์เป็นการลงทุน) ตามข้อมูลจาก Devenir
ยอดคงเหลือเฉลี่ยของบัญชีเมื่อปีที่แล้วอยู่ที่ 5,600 ดอลลาร์ โดย 72% ของเงินสมทบถูกนำไปใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลในปัจจุบัน และ 28% ถูกเก็บออม ตามข้อมูลจาก Bank of America ประมาณ 15% ของเจ้าของบัญชีได้ลงทุนเงินสมทบของตน
ความเข้าใจผิดและการใช้งานน้อยเกินไป
มีคนเพียงไม่กี่คน (1%) ที่มี HSA มากกว่า 10% ของพอร์ตการลงทุนทั้งหมด แม้ว่าจะเป็นเรื่องปกติมากขึ้นในกลุ่มครัวเรือนที่ร่ำรวยกว่า ตามข้อมูลจากบริษัทข้อมูลและเปรียบเทียบ Hearts & Wallets สำหรับครัวเรือนที่มีสินทรัพย์ลงทุนอย่างน้อย 3 ล้านดอลลาร์ 31% มีเงินใน HSA อยู่ระหว่าง 1% ถึง 10% ในขณะที่ 6% ของผู้ที่มีสินทรัพย์น้อยกว่า 100,000 ดอลลาร์มีการจัดสรรในระดับนั้น และแม้ว่า HSA จะน่าดึงดูดใจสำหรับครอบครัวที่มั่งคั่ง แต่ที่ปรึกษาบางรายก็ไม่ได้พูดถึงเรื่องนี้ Kashif Ahmed ประธาน American Private Wealth กล่าว
“มันถูกใช้งานน้อยเกินไปอย่างแน่นอน หลายคนไม่เคยได้ยินเกี่ยวกับมันเลย และมีที่ปรึกษาเพียงไม่กี่คนที่รู้เรื่องนี้ดีพอ” Ahmed กล่าว ส่วนหนึ่งของเหตุผลคือที่ปรึกษาไม่ได้จัดการบัญชีเหล่านั้น ซึ่งเป็นส่วนที่ขึ้นอยู่กับผู้เข้าร่วม เขากล่าว นอกจากนี้ “วงเงินสมทบก็ไม่ได้สูงมากนัก” แต่สำหรับลูกค้าที่มีกระแสเงินสดและความต้องการ HSA เขาแนะนำให้ใช้ “เมื่อใดก็ตามที่ฉันรู้สึกว่ามันเป็นสิ่งที่ลูกค้าจะได้รับประโยชน์ มันก็เป็นส่วนหนึ่งของการบ้านที่ได้รับมอบหมายให้ทำให้สำเร็จ”
แม้จะมีประโยชน์ทางภาษีที่ชัดเจน แต่ก็มีรายละเอียดบางอย่างที่ควรพิจารณา McClanahan กล่าว สิ่งสำคัญที่สุดคือบัญชีเหล่านี้มีไว้เพื่อใช้งานในที่สุด “ถ้าคุณเสียชีวิตโดยยังเป็นเจ้าของ HSA และมีมูลค่ามาก คนที่เป็นผู้รับผลประโยชน์จะต้องถอนเงินทั้งหมดออกมาภายในหนึ่งปี” ซึ่งอาจทำให้ลูกที่โตแล้วต้องเสียภาษีจำนวนมาก เธอกล่าว “คุณต้องแน่ใจว่าคุณและคู่สมรสของคุณใช้มันให้หมดก่อนที่คุณจะเสียชีวิต” อีกประเด็นที่ละเอียดอ่อนคือเรื่องการดูแลปฐมภูมิโดยตรง หรือการแพทย์แบบสมัครสมาชิก ซึ่งเป็นทางเลือกที่มีประโยชน์สำหรับผู้ที่มีแผนประกันสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง หรือการคุ้มครองแบบฉุกเฉิน ตั้งแต่ปีนี้เป็นต้นไป เงิน HSA สามารถนำไปใช้สำหรับค่าธรรมเนียมการดูแลปฐมภูมิโดยตรงรายเดือนได้ ต้องขอบคุณบทบัญญัติในกฎหมาย One Big Beautiful Bill Act อย่างไรก็ตาม การดูแลดังกล่าวต้องไม่เกิน 150 ดอลลาร์ต่อเดือนสำหรับบุคคล หรือ 300 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว หากบริการมีค่าใช้จ่ายมากกว่านั้น HSA จะไม่มีสิทธิ์ชำระค่าใช้จ่ายใดๆ เลย McClanahan กล่าว
เนื่องจาก HSA มีขนาดและจำนวนเพิ่มขึ้น ความโปร่งใสและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับ HSA ก็ดีขึ้น ตามรายงานเมื่อปีที่แล้วจาก Morningstar อย่างไรก็ตาม อุตสาหกรรมนี้ยังสามารถทำได้ดีกว่านี้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากผู้ให้บริการบางรายคิดค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษาหรือมีวงเงินขั้นต่ำของบัญชี และส่วนใหญ่เสนออัตราดอกเบี้ยที่ต่ำมากสำหรับยอดคงเหลือในบัญชีใช้จ่าย รายงานระบุ
มีไม่กี่รายที่โดดเด่นด้วยคะแนนที่สูงกว่าค่าเฉลี่ยทั้งสำหรับบัญชีลงทุนและบัญชีใช้จ่าย ตามข้อมูลจาก Morningstar:
Fidelity ซึ่งได้รับคะแนนสูงสุดในทั้งสองประเภท
HealthEquity ซึ่งเป็นหนึ่งในผู้นำในด้านเหล่านั้น
HSA Bank ก็เป็นที่น่าสังเกตเช่นกัน ตามมาด้วย Saturna
การดูแลระยะยาว จุดที่อาจส่องสว่างสำหรับ HSA คือการนำไปใช้กับการดูแลระยะยาว ซึ่งต้นทุนเพิ่มขึ้นเร็วกว่าอัตราเงินเฟ้อ และความคุ้มครองประกันและเบี้ยประกันแย่ลง “การคุ้มครองการดูแลระยะยาวแบบดั้งเดิมเป็นเรื่องยากที่จะขาย” Marguerita Cheng, CEO ของ Blue Ocean Global Wealth กล่าว “คุณไม่รู้ว่าคุณจะต้องการมันหรือไม่ และเบี้ยประกันอาจเพิ่มขึ้น” นั่นอาจมีความสำคัญสำหรับลูกค้าในวัย 60 ปี ซึ่งอาจยังทำงานอยู่และมีลูกที่เป็น Millennial ที่ยังต้องการความช่วยเหลือบางส่วน เธอกล่าว และลูกค้าเหล่านั้นอาจมีประสบการณ์เกี่ยวกับการดูแลระยะยาวสำหรับพ่อแม่ของตนเอง เธอกล่าว สิ่งที่เธอชี้ให้เห็นสำหรับพวกเขาคือวงเงินสูงสุดที่หักลดหย่อนภาษีได้สำหรับการประกันการดูแลระยะยาวของ IRS ซึ่งปัจจุบันอยู่ในช่วงตั้งแต่ 500 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่มีอายุ 40 ปีหรือน้อยกว่า ไปจนถึง 6,200 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่มีอายุ 71 ปีขึ้นไป “สำหรับส่วนที่เหลือ นั่นคือที่ที่เงิน HSA สามารถเป็นประโยชน์ได้” Cheng กล่าว
โพสต์นี้ปรากฏครั้งแรกบน The Daily Upside หากต้องการรับข่าวสารเกี่ยวกับที่ปรึกษาทางการเงิน ข้อมูลเชิงลึกของตลาด และสิ่งจำเป็นในการบริหารธุรกิจ สมัครรับจดหมายข่าว Advisor Upside ฟรีของเรา