401(k) mirasçıları için miras vergisi kuralları

Ne Oldu: SECURE Act, 2019'da yürürlüğe giren, 401(k) faydalanıcıları için miras vergi kurallarını önemli ölçüde değiştirdi. Artık, eş olmayan faydalanıcıların miras kalan 401(k) fonlarını 10 yıl içinde dağıtması gerekiyor; vergi sonuçları potansiyel olarak 500.000 dolarlık bir mirasta 125.000 doları aşabiliyor. Bu değişiklik, "The Ramsey Show"a telefon eden ve 419.000 dolar miras alan ve vergi sonuçlarının farkında olmayan bir faydalanıcının gösterdiği gibi, birçok faydalanıcıyı hazırlıksız yakaladı.

Piyasa etkisi: Bu anlatı, emeklilik planlaması ve servet yönetimi sektörlerini etkiliyor. Finansal danışmanlar artık müşterilerine yeni kurallar ve vergi yükümlülüklerini en aza indirmek için stratejiler hakkında tavsiyede bulunmalıdır, örneğin, 109.000 dolarlık IRMAA eşiğinin altında kalmak için eşitsiz dağıtımları daha düşük gelirli yıllara yaymak gibi. Miras planlama hizmetleri veya ürünleri sunan şirketler artan talep görebilir.

Sonraki neye dikkat edin: IRS'nin 10 yıllık dağıtım kuralının detayları hakkında kılavuzu, faydalanıcıların ilk dokuz yılda kısmi dağıtımlar yapıp yapamayacakları da dahil olmak üzere, yeni manzarayı netleştirecektir. Ek olarak, yaklaşan vergi beyannamesi dönemi, kaç faydalanıcının yeni kurallardan haberdar olduğunu ve bunlara hazırlandığını gösteren bilgiler sağlayacaktır.