Emekliler, Zorunlu Minimum Dağıtımları Yılın Başında mı Almalısınız, Yoksa Beklemeli misiniz?

Verilen bir yıl içinde, zorunlu minimum dağıtımlarınızı mümkün olan en kısa sürede mi almanın avantajı var, yoksa yılın sonuna kadar bekleyip dağıtımı Aralık ayının sonuna mı ertelemenin avantajı var? Ya da aylık veya üç aylık çekimler yapmak daha mı iyi?
İşte dikkate alınması gereken üç zamanlama yaklaşımı ve her birinin artıları ve eksileri.
Seçenek 1: Yıl sonunu bekleyin
Neden düşünülmeli: Hayat boyu birikimler açısından büyük bir avantaj olmasa da, geciktirmenin temel avantajı, vergi ertelenmiş bileşiklenmenin biraz daha fazla olmasıdır.
75 yaşında olan Anne'nin 2025 yılının sonunda IRA'sının 1 milyon dolar olduğunu ve bunun 2026 RMD miktarının 40.650 dolar olacağını varsayalım. Eğer 2026 yılının başında RMD'sini çekip harcarsa ve hesabındaki para yıl boyunca %12 getiri sağlarsa, 2026 yılının sonunda IRA'sında 1.074.472 dolar olur. Eğer RMD'sini 2026 yılının sonuna kadar geciktirirse ve 1 milyon dolarının tamamı yıl boyunca %12 getiri sağlarsa, IRA'sı yıl sonu dağıtımı olan 40.650 doların ardından 1.079.350 dolara değerlenir, yani önümüzdeki yıl için daha fazla para bulundurmuş olur.
Ancak bu, yarın için yatırım yapılacak (ve değer kazanacak) ve bugün harcanacak herhangi bir paranın hikayesidir. Ve getirilerin ters yönde gerçekleşme potansiyeli vardır. Eğer hesabının 2026 yılında %12 kaybetmesi durumunda, RMD'sini erken çekmektense daha büyük bir miktarı piyasada risk altında bırakıp daha sonra çekim yapmak daha iyi olurdu. Ancak hisse senetleri ve tahvillerin değer kaybetmekten daha sık değer kazandığı için, ek bir bileşiklenme yılının faydaları zamanla artabilir.
Vergilendirilebilir bir hesapta RMD'lerinin bir kısmını veya tamamını harcamak yerine yeniden yatıran emekliler için, RMD'leri geciktirmenin tek faydası, IRA zarfının sağladığı vergi ertelemesinden yararlanmak için ek bir yıla sahip olmaktır.
Neden kaçınılmalı: Bu vergi ertelenmiş bileşiklenme faydaları küçük yatırımcılar için çok önemli olmayabilir. RMD sonrası dönem genellikle birikim döneminden daha kısadır; zaman dilimi ne kadar kısaysa, bileşiklenme faydası da o kadar az olur. Ayrıca çoğu emeklinin portföyü biriktirenlerden daha muhafazakar ve dolayısıyla daha düşük getiri sağladığı için, geciktirmenin bileşiklenmesi ve/veya vergi ertelenmesi aşırı olmayabilir.
Geciktirmek, bir dağıtımı kaçırma ve ceza ödeme riskini artırabilir. Ayrıca yılın sonlarında RMD'nizi almadan ölürseniz, mirasçılarının hesaptan RMD'leri almak için kısa bir süresi olur.
Son olarak, herhangi bir IRA varlığını Roth'a dönüştürmek isterseniz, dönüşümden önce RMD'lerinizi almanız gerekir.
Seçenek 2: Mümkün olan en kısa sürede alın
Neden düşünülmeli: Cezayı risk etmemek ve mirasçılar için sıkı bir zaman dilimini önlemek için. Yılın başlarında bir RMD almak, daha sonra bir IRA dönüşümü yapmanızı sağlar. Bir emekli, RMD'lerini geçim masrafları için çekiyorsa ancak IRA'sı yıl boyunca değer kaybederse, parayı daha önce çekerek daha az parayı kayıp riskine bırakmak daha iyi olurdu.