15 Nisan'a kadar bu 8.000 dolarlık Roth IRA bedava hakkını talep edebilirsiniz — geliriniz ne olursa olsun

15 Nisan'a kadar bu 8.000 dolarlık Roth IRA bedava hakkını talep edebilirsiniz — geliriniz ne olursa olsun

Brett Arends

5 dakika okuma

Tüm ABD vergi mükelleflerinin, 2025 yılı Roth IRA vergi avantajından yararlanmak için Çarşamba, 15 Nisan - Vergi Günü'ne kadar süreleri var, kendilerinin çok fazla kazandığını düşünseler bile.

Sözde "backdoor Roth" (arka kapı Roth), basit iki adımlı bir süreçtir ve bu, herkesin vergi sonrası dolarlarla bir hesaba 8.000 dolara kadar katkıda bulunabileceği ve gelecekteki tüm kazançlarını federal vergilerden koruyabileceği anlamına gelir.

Bu, düz bir Roth katkısı yapılmasına izin veren resmi seviyeleri aşan düzeltilmiş brüt geliriniz olsa bile doğrudur. Bu katkıyı yapmak, parası olan herkes için mantıklı bir seçenektir.

Vergi Günü zamanı geldiğinde Roth IRA ve arka kapı Roth kurallarını tekrar gözden geçirmeye değer, çünkü bunlar genellikle kafa karışıklığına neden olur. Ve Kongre'nin kurallarla yaptığı karmaşa göz önüne alındığında, bunun şaşırtıcı olması pek olası değil.

Bireysel emeklilik hesapları, o yıl için vergilendirilebilir geliri olan (ve ortak beyanname veriyorlarsa, geliri olmayan bir eşi) herkesin yararlanabileceği federal olarak vergi korumalı hesaplardır.

2025 vergi yılı için bir IRA'ya 7.000 dolara kadar katkıda bulunabilirsiniz, ayrıca 50 yaş ve üstüyseniz ek 1.000 dolar daha. (Bu, en az bu kadar kazandığınız varsayımıyla geçerlidir. Herhangi bir yılda gelirinizden fazlasını katkıda bulunamazsınız. Bir eş IRA'sına katkıda bulunuyorsanız, siz ve eşiniz ortak gelirinizden fazlasını katkıda bulunamazsınız.)

İki tür IRA vardır. Geleneksel bir IRA ile, katkıyı bu yılın vergilendirilebilir gelirinden düşebilirsiniz - bu da vergi öncesi dolarlarla katkıda bulunduğunuz anlamına gelir. Ancak gelecekte parayı çektiğinizde, çektiğiniz yılda vergilendirilebilir gelir olarak sayılacaktır. Yani, geleneksel bir IRA için, sonradan vergi ödersiniz.

Roth'lar tersine çalışır. Katkıyı bu yılın vergilendirilebilir gelirinden düşemezsiniz, bu da vergi sonrası dolarlarla katkıda bulunduğunuz anlamına gelir. Ancak parayı nihayetinde çektiğinizde, vergi ücretsiz olacaktır. Yani bir Roth ile vergileri peşin ödersiniz.

Her iki durumda da, yalnızca bir kez vergi ödersiniz.

Kongre, kendine özgü tarzıyla, bunun çok basit ve anlaşılır olduğuna karar verdi ve bunu karmaşıklaştırmaya karar verdi. Bu yüzden IRA'lar için gelir sınırları oluşturdu. Sınırı aşan bir gelir elde ederseniz, vergi indirilebilir katkılarda bulunamazsınız.

Sonra Kongre, geleneksel ve Roth IRA'lar için farklı gelir sınırları oluşturdu, çünkü aksi takdirde eğlence nerede olurdu? Ve sınır, tipik olarak geliriniz olarak düşündüğünüz şeye değil, yıllık düzeltilmiş brüt gelir olarak bilinen bir şeye uygulanır. Ve sınırlar, bekar, evli ortak beyanname veren, ayrı beyanname veren veya aile reisi olarak beyanname verenler için farklıdır. Daha da iyisi, Kongre aşamalı indirimler oluşturdu. Örneğin, evli ortak beyanname veriyorsanız - veya nitelikli bir dul veya dul iseniz - geçen yılki düzeltilmiş brüt geliriniz 123.000 doların altındaysa, geleneksel IRA katkınızı tamamen düşebilirsiniz. 123.000 ila 143.000 dolar arasındaysa, katkınızın bir kısmını düşebilirsiniz. 143.000 doların üzerindeyse, hiç düşemezsiniz.

Peki hepsi bu mu? Elbette değil. Özellikle yüksek gelirli kişiler için faydalı olan üçüncü bir IRA türü vardır. Buna indirgenemez geleneksel IRA denir. Teknik olarak, bu korkunç bir anlaşma gibi görünüyor. Katkıları yaptığınızda düşemezsiniz: Roth gibi, vergi sonrası dolarlarla katkıda bulunursunuz. Ancak para gelecekte çekildiğinde de vergi ücretsiz değildir: Geleneksel bir IRA'da olduğu gibi, çekildiğinde normal gelir olarak vergilendirilir.

Kaybet-kaybet, değil mi?

Tam değil. İndirgenemez geleneksel IRA'nın ana avantajı, geliri olan herkesin, ne kadar kazandığına bakılmaksızın katkıda bulunabilmesidir - ve bunu hemen bir Roth'a dönüştürebilmenizdir. Aynı gün. Aynı an. Sadece iki ayrı kağıt doldurursunuz. (Aslında, üçüncü bir şey daha var - katkıyı IRS'ye Form 8606 ile bildirmeniz de gerekir, bu da indirgenemez IRA katkılarınızı takip edecektir.)

Aracınızla (Vanguard, Fidelity veya kimse) iletişime geçin ve bir "arka kapı Roth" yapmak istediğinizi söyleyin, bu da indirgenemez bir geleneksel IRA'ya katkıda bulunmak ve ardından parayı hemen bir Roth'a dönüştürmek anlamına gelir. 15 Nisan'dan önce yapıyorsanız ve vergi avantajınızı en üst düzeye çıkarmak istiyorsanız, bunun 2025 vergi yılı için olduğunu netleştirdiğinizden emin olun, böylece 2026 vergi yılı için bir tane daha yapabilirsiniz.

Arka kapı Roth, herkesin ne kadar kazandığına bakılmaksızın hemen bir Roth'a para yatırabileceği anlamına gelir - bu da Roth katkıları için düzeltilmiş brüt gelir sınırlarını alay konusu yapar.

Sadece ABD Kongresi, millet.

Amerikan Yeminli Mali Müşavirler Enstitüsü'nde kişisel finansal planlama uygulaması kıdemli müdürü Cary Sinnett, "Doğrudan Roth'a katkıda bulunmak için gelir sınırları var, ancak dönüştürme işlemi için gelir sınırı yok" diyor. "Bu yüzden arka kapı Roth her gelir seviyesinde işe yarıyor."

Yazıyor, süreç basit: "İndirgenemez bir geleneksel IRA'ya katkıda bulun → onu bir Roth'a dönüştür → IRS form 8606'da raporla."

Bir pürüz var, diye ekliyor: orantılılık kuralı. Sinnett, "Başka vergi öncesi IRA paranız varsa, dönüşümün bir kısmı vergilendirilebilir hale gelir" diyor. "Çoğu insan, aksi takdirde işler karışır, dönüşüme başlamadan önce başka vergi öncesi IRA parası olmadığından emin olur."

Bu, tüm geleneksel IRA'larınızı bir Roth'a dönüştürmenin en iyi - muhtemelen tek - nedenidir. Tek seferlik vergi darbesini alırsınız, bu da ağır olabilir, ancak sonrasında her yıl arka kapı Roth'u daha fazla karmaşa olmadan zahmetsizce yapabilirsiniz. Şimdi vergi darbesini yemekten çekiniyorsanız, fikri bir sonraki hisse senedi piyasası düşüşü için izleme listesinde tutun. Bir IRA dönüştürmesi, dönüştürülen hesabın değerine göre vergilendirilir, bu nedenle ayı piyasası bunu yapmak için harika bir zamandır.

Bu arada, Kongre'deki herhangi biri, milletvekillerinin onay oranının neden sadece yaklaşık %17 olduğunu bilmek istiyorsa, nedenlerinden biri gereksiz yere karmaşık, aptalca şeylerdir.