Запитайте радника: Чому моя податкова ставка може бути вищою на пенсії, ніж у робочі роки?

Запитайте радника: Чому моя податкова ставка може бути вищою на пенсії, ніж у робочі роки?

Стівен Джарвіс, CPA

7 хв читання

Я нещодавно відвідав семінар з питань пенсійного забезпечення в місцевому коледжі, де інструктор розповідав про потенційно вищі податкові ставки на пенсії через новий вік RMD. Протягом усієї своєї кар'єри заощаджень я мав уявлення, що податкові ставки на пенсії мають знижуватися, особливо якщо ви будете контролювати свої вилучення. Як податкові ставки на пенсії можуть бути вищими, ніж у ваші роки заробітку?

- Суміт

Почнемо з найпростішої відповіді, а потім будемо розвивати її. Обов'язкові мінімальні вилучення (RMD), безумовно, є причиною того, що податкова ставка людини може зрости на пенсії, але це не єдина причина. Існує низка можливих сценаріїв, за яких людина стикається з вищими податками на пенсії порівняно зі своїми роками заробітку. (І якщо вам потрібна допомога з плануванням податків на пенсії, розгляньте можливість підбору фінансового радника.)

Нові правила RMD можуть призвести до вищих податків

Згідно з законом SECURE 2.0 Act, вік, з якого починаються обов'язкові мінімальні вилучення (RMD), зріс з 72 до 73 років у 2023 році. З цією зміною будь-які гроші, інвестовані на до оподаткування в 401(k), матимуть додатковий рік для зростання, перш ніж вам доведеться почати вилучати гроші. Це означає, що у вас може бути більший баланс, який доведеться виплачувати щороку, коли почнуться RMD, а разом з ним і більший податковий рахунок.

Пам'ятайте, що вік RMD зросте до 75 років у 2033 році. В результаті, будь-хто, кому виповниться 75 років того року або пізніше, зможе залишити свої заощадження інвестованими на три додаткові роки порівняно з попередніми правилами. Більше часу на ринку може означати ще більший баланс, який доведеться виплачувати щороку. Ці більші виплати потенційно можуть підштовхнути вас до вищої податкової категорії. (І якщо вам потрібна допомога з плануванням RMD, розгляньте можливість розмови з фінансовим радником.)

Більші виплати також можуть спричинити додатковий платіж, пов'язаний з доходом Medicare (IRMAA), що призведе до вищих щомісячних премій за Medicare Parts B і D.

Маючи більше доходу

Багато пенсіонерів, які заробляли високу зарплату і чудово заощаджували, здивовані, виявивши, що їхній дохід насправді може зрости на пенсії. Хоча до 85% виплат соціального страхування оподатковуються, поєднання цих виплат та вилучень з пенсійних рахунків може скласти значний дохід. Додайте до цього пенсійний дохід, оподатковувані інвестиції, дохід від оренди та роботу на неповний робочий день, і пенсіонер може опинитися у вищій податковій категорії, ніж під час своїх основних років заробітку.

Отримання в спадок до оподаткування грошей також може збільшити дохід на пенсії, оскільки успадковані IRA мають 10-річне вікно для повного розподілу. Іншими словами, повна сума успадкованого IRA буде додана до доходу бенефіціара протягом 10 років. (І, якщо вам потрібна допомога з управлінням вашими потоками доходу на пенсії, цей інструмент може допомогти вам підібрати фінансового радника.)

Податок на "вдівця/вдову"

Податок на "вдівця/вдову" — це часто недооцінене збільшення податкової ставки, яке стосується подружніх пар, коли помирає перший з подружжя. На пенсії смерть чоловіка/дружини часто не призводить до значного зменшення доходу. Але пенсійний дохід, що залишився в живих, тепер оподатковується за податковою категорією "одинак", а не за набагато кращою категорією "одружені, що подають спільну декларацію".

Для пари з 50 000 доларів оподатковуваного доходу на пенсії це може збільшити податки щороку приблизно на 1000 доларів. Для пари зі 100 000 доларів доходу збільшення податків буде ближче до 5000 доларів. (Фінансовий радник може допомогти вам орієнтуватися у фінансових змінах, які можуть вплинути на вашу податкову ситуацію.)

Великі одноразові витрати

Пенсіонер може планувати рівномірно розподіляти свої до оподаткування вилучення протягом певного періоду, але життя рідко йде точно за планом. Люди можуть платити вищі податки на пенсії в роки, коли доводиться брати великі вилучення з до оподаткування рахунку для покриття одноразових витрат. Сподіваємося, це вилучення буде на щось приємне, як-от RV або поїздка з онуками, але воно може знадобитися для оплати нового даху або довгострокового догляду. У будь-якому випадку, одноразове вилучення збільшить ваш податок на доходи та IRMAA за цей рік.

Зміни в податковому законодавстві

Податковий кодекс написаний олівцем. Хоча деякі положення податкового кодексу здаються менш популярними для коригування, ніщо не є незмінним. Ми вже знаємо, що податкові ставки мають зрости у 2026 році після закінчення терміну дії Закону про скорочення податків та робочі місця (TCJA), тому це питання "коли", а не "чи". Історично податкові ставки знаходяться на найнижчому рівні за весь час, тому також зрозуміло, що платники податків очікують подальших змін до податкових категорій у найближчі роки.

Деякі люди применшуватимуть вплив закінчення терміну дії ставки TCJA, оскільки зміни становлять лише три-чотири відсоткові пункти. Але для деяких категорій це означає 25% збільшення податків, які ви сплачуєте. Наприклад, 12% податкова категорія перейде на 15% (для подружніх пар, які подають спільну декларацію, це стосується доходу до 89 450 доларів). Це означає, що ваші податки миттєво зростуть більш ніж на 2000 доларів лише за рахунок цієї однієї категорії. (І, якщо вам потрібна додаткова допомога з плануванням потенційного підвищення податкових ставок, розгляньте можливість розмови з фінансовим радником.)

Планування спадщини

Коли йдеться про податкове планування, ми повинні враховувати більше, ніж просто тривалість життя платника податків. Гроші до оподаткування, передані спадкоємцям, все одно будуть оподатковуватися в майбутньому. Якщо це спадкування відбувається під час пікових років заробітку бенефіціара, це може призвести до значного збільшення податків порівняно з тим, що заплатив би оригінальний платник податків, навіть без застосування будь-яких інших факторів.

Розуміння того, скільки людина може сплатити податків зараз порівняно з майбутнім, матиме великий вплив на те, чи слід переслідувати конкретні стратегії податкового планування. Будь-які стратегії, які навмисно змінюють терміни отримання доходу, чи то прискорення доходу через конвертацію Roth або збір капітальних прибутків, чи то прискорення відрахувань через податково-ефективне благодійне дарування, повинні розглядатися через призму того, як податкові ставки можуть змінюватися з часом. Хоча ці стратегії можуть створити нову фінансову гнучкість на майбутнє, вони можуть призвести до вищих податків у певний рік пенсії. (І, якщо вам потрібна додаткова допомога з вашим фінансовим планом, розгляньте можливість підбору фінансового радника.)

Висновок

Ідея про те, що податки на пенсії зменшаться для всіх, є поширеним міфом, який, на жаль, призводить до бездіяльності щодо податкового планування. Найкращий спосіб уникнути стрімкого зростання податків на пенсії — це мати проактивний та цілеспрямований план, специфічний для вашої індивідуальної ситуації. Податкове планування — це послідовні дії протягом часу, а не одноразова велика подія. Маленькі петлі будуть розгойдувати великі двері, коли йдеться про зменшення податкового рахунку людини на пенсії.

Поради щодо пошуку фінансового радника

Знайти фінансового радника не обов'язково складно. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбере вам перевірених фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно поспілкуватися з підібраними радниками, щоб вирішити, хто з них вам підходить. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, почніть зараз.

Розгляньте кількох радників, перш ніж зупинитися на одному. Важливо переконатися, що ви знайшли когось, кому довіряєте керувати вашими грошима. Розглядаючи варіанти, ось запитання, які слід поставити раднику, щоб переконатися, що ви зробили правильний вибір.

Тримайте резервний фонд на випадок несподіваних витрат. Резервний фонд має бути ліквідним — на рахунку, який не піддається значним коливанням, як фондовий ринок. Компромісом є те, що вартість ліквідних грошей може бути знецінена інфляцією. Але високодохідний рахунок дозволяє отримувати складні відсотки. Порівняйте ощадні рахунки від цих банків.

Ви фінансовий радник, який прагне розвивати свій бізнес? SmartAsset AMP допомагає радникам зв'язуватися з потенційними клієнтами та пропонує рішення для автоматизації маркетингу, щоб ви могли витрачати більше часу на конверсії. Дізнайтеся більше про SmartAsset AMP.

Стівен Джарвіс, CPA, є колумністом SmartAsset з питань фінансового планування та відповідає на запитання читачів щодо особистих фінансів та податкових тем. Маєте запитання, на яке хотіли б отримати відповідь? Напишіть на [email protected], і ваше запитання може бути розглянуте в майбутній колонці.

Зверніть увагу, що Стівен не є учасником платформи SmartAsset AMP, а також не є співробітником SmartAsset, і йому було виплачено винагороду за цю статтю. Ресурси для платників податків від автора можна знайти на retirementtaxpodcast.com. Ресурси для фінансових радників від автора доступні на retirementtaxservices.com.