Затримали свій RMD? Як розрахувати свій RMD за 2025 рік до 1 квітня.

Ключові моменти
Ви можете відкласти перші обов’язкові мінімальні виплати (RMDs) до 1 квітня року після досягнення 73 років.
Невиконання ваших RMDs призведе до початкового штрафу у розмірі 25% від суми, яка не була вилучена.
Якщо ви відклали минулорічний RMD до цього року, вам все одно потрібно буде здійснити цьогорічний RMD до 31 грудня.
- $23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook ›
Після досягнення віку 73 років Податкова служба США (IRS) вимагає від вас почати вилучати кошти з певних пенсійних рахунків із відстрочкою сплати податків, таких як 401(k), 403(b) або традиційний IRA. Їх називають обов’язковими мінімальними виплатами (RMDs), оскільки невиконання цих виплат призведе до штрафу.
Термін для здійснення RMDs – 31 грудня для більшості людей, за винятком року, коли хтось досягає 73 років. У цьому випадку ви можете відкласти свої RMDs до 1 квітня наступного року. Наприклад, людина, яка досягла 73 років минулого року, матиме до 1 квітня цього року, щоб здійснити свої RMDs.
Чи створить AI першого трильйонера у світі? Наша команда щойно опублікувала звіт про одну маловідому компанію, яка називається "Indispensable Monopoly", яка надає критично важливі технології, які потрібні Nvidia та Intel. Продовжуйте »
Якщо ви відклали свої RMDs з минулого року до цього року, ось як розрахувати свій RMD, щоб переконатися, що ви можете уникнути непотрібного штрафу до майбутнього терміну.
Визначення суми, яку вам потрібно вилучити
Щоб розрахувати свій RMD, вам потрібно знати вартість ваших рахунків на кінець попереднього року та ваш коефіцієнт тривалості життя (LEF), який IRS надає для кожного віку.
Важлива примітка щодо LEF: Більшість людей використовуватимуть Uniform Lifetime Table для визначення свого LEF. Єдиним винятком є випадок, якщо ваш чоловік/дружина є вашим єдиним бенефіціаром і на 10 років молодший за вас, у цьому випадку ви б використовували Joint Life Expectancy Table.
Після того, як ви дізнаєтесь про вартість своїх рахунків і LEF, ви знайдете свій RMD, поділивши баланс(и) рахунку на свій LEF.
Щоб побачити це в дії, припустимо, ви використовуєте Uniform Lifetime Table і вік 73 роки (єдиний вік, коли можна відкласти RMDs). Нижче наведено, скільки становитимуть ваші RMDs на основі 26,5 LEF, що відповідає цьому віку.
| Вартість(і) рахунку на кінець 2025 року | RMD для Uniform Lifetime Table |
|---|---|
| $250,000 | $9,434 |
| $500,000 | $18,868 |
| $750,000 | $28,302 |
| $1 million | $37,736 |
| $2 million | $75,472 |
| $3 million | $113,208 |
Штраф за невиконання RMD
Якщо ви не вилучили повний RMD, штраф становить 25% від суми, яку ви не вилучили. Наприклад, якщо у вас було $1 million на вашому 401(k) і вам потрібно було вилучити $37,736, але ви вилучили лише $7,736, штраф становив би 25% від $30,000, які ви не вилучили ($7,500).
Якщо ви вилучите відповідний RMD протягом двох років після пропуску терміну, штраф може бути зменшено до 10%. У наведеному вище прикладі це означало б, що вам потрібно буде заплатити "лише" $3,000 замість $7,500, але в ідеалі ви зможете уникнути цього, дотримуючись своїх RMDs.
Важливо також зазначити, що навіть якщо ви відклали минулорічні RMDs до цього року, вам все одно потрібно буде здійснити цьогорічні RMDs до 31 грудня.
$23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook
Якщо ви нагадуєте більшість американців, ви відстаєте від своїх пенсійних заощаджень на кілька років (або більше). Але кілька маловідомих "Social Security secrets" можуть допомогти забезпечити збільшення вашого пенсійного доходу.
Один простий трюк може заплатити вам до $23,760 більше... щороку! Як тільки ви дізнаєтеся, як максимізувати свої виплати Social Security, ми вважаємо, що ви зможете вийти на пенсію впевнено з тим спокоєм, якого ми всі прагнемо. Приєднайтеся до Stock Advisor, щоб дізнатися більше про ці стратегії.
Перегляньте "Social Security secrets" »
The Motley Fool has a disclosure policy.
The views and opinions expressed herein are the views and opinions of the author and do not necessarily reflect those of Nasdaq, Inc.