Роби свої податки як багатії та заощаджуй гроші

<p>"Оподаткуйте багатих" — це популярна мантра, але вона залежить від того, що інші змінять податковий кодекс. Поки ви чекаєте, експерти пропонують взяти податковий кодекс у свої руки і натомість сплачувати податки, як це роблять багаті.</p>
<p>Відклавши питання про те, хто робить найбільший внесок у податкові надходження США (у 2022 році на 1% найбагатших платників податків припадало більше сплачених податків на доходи, ніж на 90% найбідніших разом узятих, за даними аналітичного центру Tax Foundation), деякі з їхніх раніше оприлюднених податкових декларацій та розмови з податковими фахівцями для осіб з надвисоким чистим капіталом можуть дати уявлення про те, як надбагаті американці захищають, передають та примножують свої активи.</p>
<p>Навіть якщо деякі тактики, ймовірно, недоступні для більшості людей, інші є достатньо простими, щоб їх можна було використовувати за умови належного планування.</p>
<p>Як використовувати Roth IRA для уникнення податків та примноження багатства</p>
<p>Мільярдер Пітер Тіль знаменито вніс 2000 доларів у 1999 році до Roth IRA і використав 1700 доларів з них для купівлі 1,7 мільйона акцій засновника PayPal. Протягом двох десятиліть, які включали купівлю PayPal компанією eBay та приватні інвестиції у Facebook – все це безпечно в межах Roth IRA, ці інвестиції зросли до 5 мільярдів доларів, які можна повністю зняти без сплати податків, коли йому виповниться 59½ років.</p>
<p>Внески до Roth IRA здійснюються з коштів після сплати податків, що дозволяє без оподаткування знімати кошти після 59½ років та після щонайменше п'яти років інвестування. Натомість, традиційні IRA фінансуються з коштів до сплати податків для отримання негайної вигоди та зняття коштів, які оподатковуються.</p>
<p>Малоймовірно, що звичайні люди зможуть знайти такі ж прибуткові приватні інвестиції, як Тіль, але вони все одно можуть скористатися перевагами Roth IRA, навіть якщо їхній дохід перевищує встановлені ліміти.</p>
<p>У 2025 році ви могли б зробити внесок до Roth IRA лише в тому випадку, якщо ваш скоригований валовий дохід менше 150 000 доларів для неодружених або 236 000 доларів для подружжя, що подає спільну декларацію, з максимальною сумою 7 000 доларів (8 000 доларів, якщо вам 50 років або більше). Суми внесків поступово зменшуються до 165 000 доларів для неодружених та 246 000 доларів для подружжя.</p>
<p>Щоб уникнути цих обмежень, скористайтеся так званим "backdoor Roth IRA". Ось як:</p>
<p>Внесіть кошти до традиційного IRA, використовуючи кошти до сплати податків</p>
<p>Сплатіть податки. Якщо ви скористалися податковою пільгою під час внесення коштів до традиційного IRA, ви повинні повернути її під час сплати податків, декларуючи її як дохід, а також будь-які прибутки, отримані від цих коштів.</p>
<p>Оскільки внески на пенсію за 2025 рік можуть бути зроблені та зараховані до граничного терміну сплати податків 15 квітня, ще є час скористатися цим трюком.</p>
<p>Як використовувати збитки для зменшення податків</p>
<p>Мільярдери, такі як засновник Amazon.com Джефф Безос та Трамп, люблять збитки, тому що вони допомагають зменшити податкові зобов'язання. Ви також можете використовувати їх, але в меншому масштабі. З минулорічним крахом криптовалют цей податковий сезон може бути гарним часом, щоб ознайомитися з цією тактикою.</p>
<p>Якщо ви продали активи, такі як біткойн, зі збитками, коли цифровий актив впав наприкінці 2025 року, ви могли б використати до 3000 доларів на рік для компенсації звичайного доходу за федеральними податками на доходи та перенести решту на майбутні роки. Подружжя, що подає окремі декларації, може відраховувати половину цієї суми щороку.</p>
<p>Будь-які невикористані збитки можуть бути перенесені на невизначений термін.</p>
<p>Порада: Короткострокові та довгострокові збитки повинні бути використані спочатку для компенсації прибутків того ж типу, тому зосередьтеся спочатку на короткострокових збитках при пошуку податкових збитків. Вони дають найбільшу вигоду, оскільки спочатку використовуються для компенсації короткострокових прибутків – а короткострокові прибутки оподатковуються за вищою граничною ставкою, згідно з Fidelity.</p>
<p>Попередження: Правило "wash sale" (правило про продаж зі збитками з наступною купівлею) говорить, що ви не можете отримати податкову пільгу, якщо ви продаєте збитковий актив і купуєте той самий або суттєво ідентичний цінний папір протягом 30 днів до або після продажу. Тому переконайтеся, що ви більше не хочете цей актив або можете легко замінити його іншими активами, які виконують подібну роль у вашому портфелі.</p>
<p>ПРИМІТКА: Криптовалюти та інші цифрові активи звільняються від правила "wash sale".</p>
<p>"Крипто визначається та регулюється як майно, а не цінний папір", – сказав Роб Бернетт, представник інвестиційного радника та професійний податковий консультант у Outlook Financial Center. "Ви можете продати та одразу ж купити крипто назад за нижчою ціною, якщо ви все ще хочете володіти ним і скористатися податковою пільгою."</p>
<p>Час може бути вирішальним</p>
<p>Планування великих транзакцій також може допомогти заощадити гроші, сказав Бернетт. Якщо ви плануєте зняти гроші з IRA для великої покупки, перевірте, чи можете ви розділити зняття на два календарні роки.</p>
<p>Наприклад, вам потрібно 300 000 доларів для купівлі нерухомості та будівництва будинку. Вам потрібно купити землю протягом наступних 30 днів, але будівництво розпочнеться через шість місяців, що буде наступним календарним роком. Розгляньте можливість зняття 150 000 доларів для купівлі землі, а потім зачекайте, щоб отримати наступні 150 000 доларів наступного року.</p>
<p>Оскільки зняття коштів з IRA оподатковуються як звичайний дохід у рік їх отримання, "ви розділили дохід між двома податковими деклараціями", – сказав Бернетт. "Ви заощаджуєте 38 000 доларів податків плюс отримуєте прибуток від 150 000 доларів", які не були зняті одразу.</p>
<p>"Завжди враховуйте податкові наслідки і пам'ятайте, справа не в тому, скільки ви заробляєте, а в тому, скільки ви зберігаєте", – сказав він.</p>
<p>Найміть своїх дітей</p>
<p>Якщо ви володієте бізнесом, найміть своїх дітей.</p>
<p>Ви можете найняти їх і платити їм великі зарплати. Зарплати будуть відраховуватися як витрати бізнесу, і ви передаєте гроші своїм родичам, кажуть експерти.</p>
<p>Якщо ваші діти неповнолітні, є ще більше податкових пільг, які можна отримати, кажуть вони.</p>
<p>За словами Девіда Стьюлінга, радника з питань багатства в Mercer, якщо ваша дитина:</p>
<p>Молодше 18 років: Заробітна плата звільняється від податків на соціальне страхування та Medicare</p>
<p>Молодше 21 року: Заробітна плата звільняється від федеральних податків на безробіття</p>
<p>"Ваша дитина також не сплачує податки на соціальне страхування або Medicare з цієї заробітної плати", – написав він у блозі. "В результаті, компенсація, виплачена неповнолітній дитині, може бути повністю звільнена від федеральних податків на заробітну плату. Крім того, заробітна плата повністю відраховується як витрати бізнесу, зменшуючи як податок на доходи, так і податок на самозайнятість."</p>
<p>Медора Лі – репортер з питань грошей, ринків та особистих фінансів у USA TODAY. Ви можете зв'язатися з нею за адресою [email protected] та підписатися на нашу безкоштовну щоденну розсилку Daily Money з порадами щодо особистих фінансів та бізнес-новинами щопонеділка-п'ятниці.</p>