Податкові правила щодо золотих IRA: Як оподатковуються золоті IRA

Деякі пропозиції на цій сторінці надаються рекламодавцями, які нам платять, що може вплинути на те, про які продукти ми пишемо, але не на наші рекомендації. Див. наше Розкриття інформації про рекламодавців. Золоті IRA застосовують податкові переваги традиційних і Roth IRA до ваших довгострокових вкладень у дорогоцінні метали. Ці правила можуть працювати на вас або проти вас, залежно від вашої фінансової ситуації та цілей. Податкові правила щодо золотих IRA Золоті IRA дотримуються загальної структури IRA, яка забезпечує податково-відстрочене зростання інвестицій, а також внески до оподаткування або виведення коштів без оподаткування. Як показано нижче, час податкових пільг залежить від типу золотого IRA, яким ви володієте. | Тип рахунку | Зростання з відстрочкою податку | Внески до оподаткування | Виведення коштів | |---|---|---|---| | Традиційний золотий IRA | Так | Так | Оподатковується як звичайний дохід | | Roth золотий IRA | Так | Ні | Без оподаткування | | SEP золотий IRA, для підприємців та самозайнятих | Так | Так | Оподатковується як звичайний дохід | Завдяки зростанню з відстрочкою податку ви можете тримати свої кошти, інвестовані в золото, рік за роком, не виводячи кошти для покриття щорічних податків на приріст капіталу. Якщо ви часто торгуєте, відстрочка податку дозволяє досягти сильнішого зростання інвестицій з часом. Без цієї пільги податкові зобов'язання виникають щоразу, коли ви продаєте золото з прибутком. Зверніть увагу, що приріст капіталу від фізичного золота оподатковується за ставкою колекційних предметів у розмірі 28%. Це вище, ніж 0% - 20% податок, який ви зазвичай сплачуєте за приріст від акцій. Внески до оподаткування зменшують вартість ваших заощаджень, оскільки вони знижують ваш оподатковуваний дохід і, відповідно, ваш податковий рахунок. Залежно від вашої ситуації, внески до оподаткування можуть навіть перевести вас до нижчої податкової категорії, знижуючи ставку, яку ви сплачуєте загалом. Традиційні золоті IRA та SEP золоті IRA дозволяють робити внески до оподаткування. Компроміс полягає в тому, що ваші кваліфіковані виведення коштів на пенсії оподатковуються як звичайний дохід. Виведення коштів без оподаткування на пенсії спрощує бюджетування та зменшує витрати у ваші старші роки. У Roth золотих IRA ви сплачуєте податки авансом за внески в обмін на виведення коштів без оподаткування пізніше. Щоб отримати право на ці переваги, ви повинні дотримуватися податкових правил золотих IRA щодо внесків, виведення коштів, якості золота та зберігання. Внески до золотих IRA Золоті IRA дотримуються стандартних лімітів внесків IRA, встановлених щорічно IRS. У 2026 році ви можете внести до 7 500 доларів США на всі ваші рахунки IRA, включаючи золоті IRA. Якщо вам 50 років або більше, ви також маєте право на додатковий внесок у розмірі 1 100 доларів США. Зверніть увагу, що ліміти доходу можуть обмежувати природу внесків до вашого традиційного IRA до оподаткування та вашу здатність робити внески до Roth золотого IRA. Виведення коштів із золотих IRA Традиційні золоті IRA та Roth золоті IRA мають різні правила виведення коштів. - Виведення коштів із традиційного золотого IRA. IRS стягує штраф у розмірі 10% за виведення коштів до 59 1/2 років, якщо ви не маєте права на виняток. Ви також повинні почати отримувати обов'язкові мінімальні розподіли (RMD) з 73 років. RMD оподатковуються. - Виведення коштів із Roth золотого IRA. Ви можете виводити свої внески в будь-який час без податків або штрафів. Щоб вивести прибуток без штрафу, вам має бути 59 1/2 років, а рахунку має бути щонайменше п'ять років. Існують винятки для освіти, надзвичайних ситуацій, покупки першого житла та інших ситуацій. Якість металів Ви можете зберігати золото, срібло, платину та паладій у золотому IRA, але ці метали повинні відповідати стандартам IRS щодо якості та чистоти: - Золото повинно бути чистотою 99,5%. - Срібло повинно бути чистотою 99,9%. - Платина та паладій повинні бути чистотою 99,95%. Золоті злитки та монети також повинні надходити з затвердженого джерела, такого як державний монетний двір або акредитований афінажний завод. Ваш золотий IRA не може містити ювелірні вироби або брухт дорогоцінних металів. Зберігання Зберігання є ще одним ключовим аспектом інвестування в золотий Roth IRA або традиційний IRA. Ви повинні зберігати свої золоті активи в затвердженому, застрахованому депозитарії — це означає, що ви не можете зберігати золото свого IRA вдома. Це правило IRS особливо складне для вкладників, які не хочуть передавати зберігання свого золота, зазначила CPA Джамел Нельсон. Для вкладників золота може бути "незручно" відмовлятися від цього контролю, сказала Нельсон. На жаль, недотримання може бути дорогим. Як пояснила Нельсон, IRS може трактувати домашнє зберігання «як оподатковуваний розподіл із потенційними штрафами». Поширені запитання щодо оподаткування золотих IRA Як інвестувати в золотий Roth IRA? Щоб інвестувати в золотий Roth IRA, ви повинні відкрити спеціальний пенсійний рахунок у затвердженого зберігача. Потім ви поповнюєте рахунок внеском після оподаткування, за умови, що ви відповідаєте вимогам IRS щодо доходу для внесків Roth IRA. Після поповнення рахунку ви можете придбати золото та інші дорогоцінні метали, дозволені для IRA, і зберігати їх у затвердженому сховищі. Ви не можете додати золото, яким ви вже володієте, до свого золотого IRA. Як інвестувати в традиційний золотий IRA? Традиційні золоті IRA — це спеціалізовані рахунки, які зберігаються у затвердженого зберігача. Ви можете робити внески до традиційного золотого IRA до щорічного ліміту IRS. Як і у випадку з Roth золотим IRA, ви повинні придбати золото, дозволене для IRA, і зберігати його відповідно до правил IRS. Чи сплачуєте ви податки за золотий IRA? IRS оподатковує виведення коштів з традиційних золотих IRA як звичайний дохід. Кваліфіковані виведення коштів з Roth золотих IRA не оподатковуються. Ви не сплачуєте щорічні податки на приріст капіталу за операції з традиційним або Roth золотим IRA. Яка податкова ставка застосовується до золота, що зберігається в IRA? Виведення коштів з традиційних золотих IRA оподатковуються як звичайний дохід. Ваш рівень доходу визначає податкову ставку. У 2026 році федеральні податкові ставки коливаються від 10% до 37%. Найвища категорія застосовується до неодружених платників податків, які заробляють щонайменше 640 601 долар США, і подружжя, яке подає спільну декларацію, заробляючи щонайменше 768 701 долар США.