Я попросил ChatGPT помочь с налогами — эксперты говорят, что я попал в классическую ловушку

Большую часть своей взрослой жизни я наслаждался относительно простой налоговой ситуацией. В большинстве лет мне просто нужно было убедиться, что доход из моей формы W-2 был правильным, и пройтись по вопросам в моем предпочтительном налоговом программном обеспечении до конца. Нет иждивенцев, нет дохода от подработки, нет собственности на мое имя.

В прошлом году ситуация была немного другой. После многих лет покупки акций через план покупки акций сотрудниками моей компании, я продал большую часть своих акций, чтобы начать собирать средства для предстоящей свадьбы.

Существуют некоторые относительно сложные правила вокруг продажи этих акций, но суть в том, что эти планы позволяют сотрудникам покупать акции со скидкой к фактической цене акции. Поэтому определение того, сколько денег вы заработали (в этом случае вы должны налог на прирост капитала) или потеряли при продаже ваших акций требует некоторых расчетов.

Поэтому я сделал то, что делают около 1 из 5 налогоплательщиков в наши дни, согласно недавнему опросу от IPX 1031: я попросил помощи у ИИ.

Я сделал это скептически. Я видел достаточно историй о «галлюцинациях» ИИ — отраслевой термин для случаев, когда чат-боты ошибаются — что я наполовину ожидал, что ChatGPT запутает мои налоги. Кроме того, прошло всего три года с тех пор, как я тестировал ИИ на налоговых стратегиях и наблюдал, как он терпит неудачу. Также стоит отметить, что политика использования OpenAI предостерегает от использования ее продукта для автоматизации «решений высокого уровня в чувствительных областях без проверки человеком».

И все же, когда я начал общаться с последней версией языковой модели OpenAI, я мог чувствовать, как моя нерешительность тает. Он не только ответил на мой первый вопрос о том, как облагаются налогом продажи по плану покупки акций сотрудниками, но также разбил все на удобоваримые пункты и спросил, комфортно ли мне делиться дополнительной информацией.

Поскольку я использовал корпоративную версию программного обеспечения, которое не использует данные для обучения моделей OpenAI, я загрузил консолидированную форму 1099 от моей брокерской фирмы.

«Это здорово — [ваша брокерская компания] на самом деле дала нам все, что нам нужно», — сказал мне бот. «Вот что происходит».

По сути, то, что мне сказал ChatGPT, сводится к следующему: ваша брокерская компания использует одно число, которое загружается в ваше налоговое программное обеспечение. Но вам на самом деле нужно использовать другое число. Мне просто нужно было проверить свои последние несколько форм W-2, чтобы увидеть, что они включали определенную строку.

Я был готов нажать «подача». Но сначала я показал наш разговор Миклосу Рингбауэру, сертифицированному бухгалтеру, который помогал мне с налоговыми историями раньше.

Он сказал мне, что я получил, возможно, правильную, но также и неполную информацию. Проверка W-2, которую ChatGPT заверил меня, что это не так уж важно, на самом деле была довольно важна, сказал он мне — мне или налоговому специалисту нужно было изучить цифры и сравнить их с данными моей брокерской компании, чтобы убедиться, что все сходится.

Более того, несколько чисел в моей форме 1099, похоже, указывали на то, что я сделал определенные налогооблагаемые шаги, которые я, возможно, не делал, сказал мне Рингбауэр. ChatGPT ничего об этом не сказал — вероятно, потому что я не подумал спросить.

«Вопрос становится таким: есть ли у налогоплательщика необходимое понимание документов, которые он рассматривает, чтобы понять и исправить любые пункты, которые необходимо решить?» — говорит Рингбауэр. «Насколько я понимаю, многие из наших клиентов этого не делают».

Ловушки ИИ, которых следует избегать при подаче налогов

В общей схеме вещей ошибка, с которой я столкнулся, была небольшой. ChatGPT сказал мне, что что-то было «почти наверняка» правильно, когда на самом деле у меня была домашняя работа. Важно отметить, однако, что полученный мной совет звучал настолько обоснованно и был настолько легко доставлен, что я был готов подать и рискнуть совершить ошибку.

Для людей, которые не являются экспертами в налоговом кодексе, это может быть большой проблемой, говорит Дж.Т. Иган, клинический доцент бухгалтерского учета в Университете Пердью.

«ИИ убедит вас, что небо зеленое. Он настолько убедителен», — говорит он, ссылаясь на случай, когда чат-бот неправильно ответил на один из налоговых вопросов, которые Иган задает своим студентам. «Он дал мне такой ответ, что механика была идеальной, но я должен был сделать шаг назад и сказать: «Ну, ты неправ».

Дело не в том, что чат-боты ИИ пытаются обмануть вас. Фактически, в последние годы многие ведущие модели стали лучше уведомлять пользователей о том, что у них нет полных ответов на определенные запросы или что они вступают в серые зоны, говорит Джордан Уилсон, основатель компании AI-стратегий Everyday AI.

Действительно, в начале нашего разговора ChatGPT сказал мне, что «если что-то станет очень специфичным или высокоставочным, я отмечу, где вам может понадобиться консультация CPA».

«Но по умолчанию языковые модели большого размера обучены быть полезными помощниками», — говорит Уилсон. Это означает, что они часто будут звучать очень уверенно, и «часто вы столкнетесь с галлюцинациями».

И они могут быть доставлены с поразительной уверенностью. «Это очень простая декларация с одним запутанным моментом в плане акций», — сказал мне ChatGPT. «ВАМ НЕ НУЖЕН CPA».

С учетом сказанного, вам будет разумно действовать очень осторожно, прежде чем использовать ИИ для помощи с налогами, говорят эксперты.

«Если вы совершите ошибку, используя ИИ для подачи налогов, это может привести вас в беду с IRS», — говорит Уилсон. «И действительным оправданием не будет: «ИИ заставил меня это сделать».

Если вы планируете использовать ИИ как инструмент во время налогового сезона, вот что говорят профессионалы, что следует иметь в виду.

Проверьте, какую модель вы используете

Ни две языковые модели не совсем одинаковы, и даже если у вас есть любимая компания ИИ, фирма обычно предлагает разные модели с разными возможностями, говорит Уилсон.

Для сложных тем, таких как налоги, вам захочется быть в «мыслящей» модели, говорит он — той, которая разбивает сложные темы, генерируя пошаговые решения и показывая свою работу.

Даже если вы не используете бесплатную версию определенного чат-бота, «многие из этих компаний по умолчанию будут придерживать вас на их более быстрой модели, которая не так умна», — говорит Уилсон.

Компании ИИ, такие как Anthropic и OpenAI, имеют многоуровневую ценовую политику, которая дает вам доступ к различным версиям их чат-ботов ИИ. Даже если вы в более высоком тарифном плане, модель, которую вы используете, может быть не откалибрована для сложных тем с самого начала. Когда я впервые открыл платную версию ChatGPT моей компании, я был переведен в режим «Мгновенный» «для повседневных чатов» по умолчанию. Мне нужно было нажать на меню в верхней части чата, чтобы переключиться в «мыслящий» режим.

Еще один фактор, который стоит проверить перед загрузкой ваших документов: использует ли компания ИИ вашу информацию для обучения своей модели. Обычно вы можете отключить обучение модели при использовании платных версий, говорит Уилсон, но пользователям бесплатных версий стоит дважды подумать, прежде чем делиться личной информацией.

Ваша информация не окажется опубликованной публично, говорит он, «но компании могут использовать любые данные, если вы находитесь на бесплатном тарифном плане для обучения своих моделей. И это, вероятно, не то, что вы хотите, особенно когда речь идет о конфиденциальной информации, такой как информация о вашем банковском счете, ваш номер социального страхования».

Поймите ограничения ИИ и свои

Даже если ИИ следует правильному процессу, он может прийти к неправильному ответу, говорят эксперты. Одна из причин заключается в том, что модель может полагаться на старые данные, говорит Уилсон. Данные, используемые для обучения модели, могут быть, в некоторых случаях, многомесячной давности, говорит он, оставляя ее без самой актуальной налоговой информации, говорит он. Это может вынудить модель извлекать текущую информацию из интернета.

«Где он будет проверять эту информацию? Найдет ли он статью за 2024, 2025 или 2026 год?» — говорит Уилсон. «Разница, очевидно, может сильно повлиять на результаты и точность того, для чего бы вы ни использовали это».

В некоторых случаях чат-бот ИИ может идеально ответить на налоговый вопрос — но это не означает, что это будет правильный ответ для вас. Это потому, что определенные налоговые правила могут применяться к вам или не применяться в зависимости от конкретных нюансов вашей ситуации.

Чтобы использовать упрощенный пример, рассмотрите налогоплательщика, который задается вопросом, может ли он вычесть свою собаку. Спросите у CPA, и они скажут вам: «это зависит», говорит Иган. Это потому, что, хотя вы не можете списать домашнее животное, вы можете, при определенных обстоятельствах, вычесть стоимость собаки-поводыря как медицинские расходы.

Задайте этот вопрос чат-боту ИИ, и он «может начать с «да»», говорит Иган. «Проблема, с которой вы сталкиваетесь, заключается в том, сколько людей просто перестают читать после того, как получают ответ, который они хотят услышать».

Экстраполированное на налоговый кодекс, несложно понять, как пользователи могут бороться с получением точной декларации, полагаясь на ИИ для ответов. Даже если ИИ правильно ответит на вопрос или выполнит точный расчет, он ограничен тем, что он знает о вас, говорит Уилсон. При отсутствии комплексного подхода вы настраиваете эти модели на провал, говорит он.

Ни одно из этого не означает, что модели автоматически потерпят неудачу, столкнувшись с налоговыми вопросами. Вы должны спросить себя, готовы ли вы дать модели всю необходимую информацию и задать все уместные дополнительные вопросы. Если ответ отрицательный, и если на кону много денег, вам будет разумно проконсультироваться с профессионалом, говорят Уилсон и другие эксперты.

«Я думаю, что это одна из самых больших ошибок, которые совершают большинство людей, даже те, кто чувствует себя довольно комфортно с использованием ИИ, — они думают: «Хорошо, пока я введу некоторые из своих документов и дам ему некоторый приличный контекст, он будет хорошо справляться с выводом», — говорит Уилсон. «Но человеку на самом деле нужно очень практически работать, чтобы убедиться, что вы даете модели правильный контекст».

Хотите руководить с уверенностью и раскрыть лучшие качества своей команды? Пройдите новый онлайн-курс CNBC «Как стать выдающимся лидером». Опытные инструкторы делятся практическими стратегиями, которые помогут вам построить доверие, четко общаться и мотивировать других людей работать наилучшим образом.