Мені 69 років, маю $760 тис. на рахунку 401(k). Чи варто щорічно конвертувати 25% для зменшення податків на RMD?

Мені 69 років, маю $760 тис. на рахунку 401(k). Чи варто щорічно конвертувати 25% для зменшення податків на RMD?

Марк Генрікс

6 хв читання

SmartAsset та Yahoo Finance LLC можуть отримувати комісію або дохід від посилань у цьому контенті.

Конвертація заощаджень з 401(k) у Roth IRA може звільнити вас від обов'язкових вилучень у віці 73 років і старше. Оскільки вилучення з Roth не оподатковуються, будь-які добровільні вилучення, які ви здійснили, не будуть обкладатися податком на прибуток. Однак конвертація Roth передбачає значний поточний податковий рахунок. Отже, чи підходить вам поетапна конвертація протягом наступних чотирьох років, залежить від ваших податкових обставин, цілей тощо. Ось деякі речі, про які варто подумати. Вам також варто подумати про те, щоб сісти з фінансовим радником, щоб обговорити способи отримати максимальну користь від ваших пенсійних заощаджень.

Навігація правилами конвертації Roth

Якщо ви заощаджуєте на пенсію, використовуючи 401(k) або подібний податково-відстрочений пенсійний план, правила обов'язкових мінімальних вилучень (RMD) означають, що вам доведеться почати здійснювати оподатковувані щорічні вилучення з вашого рахунку, починаючи з 73 років, якщо вам зараз 69 років. Якщо у вас значний пенсійний дохід з інших джерел, це може підняти ваш дохід після виходу на пенсію настільки високо, що ви потрапите до вищої податкової категорії.

Один зі способів уникнути цього – перевести кошти з податково-відстроченого рахунку на Roth IRA. Ця стратегія конвертації Roth може звільнити вас від RMD та надати вам джерело для безподаткових вилучень на пенсії. Вона також може функціонувати як інструмент планування спадщини, оскільки Roth IRA можна зберегти та успадкувати без податків. Недоліком є те, що вам доведеться сплачувати податки на конвертовані кошти, ніби вони були звичайним доходом.

Щоб розподілити податковий рахунок за конвертацію протягом кількох років, деякі пенсійні заощаджувачі конвертують частину своїх податково-відстрочених коштів щороку. Серед інших переваг, це може допомогти їм залишатися у бажаній податковій категорії та уникнути стягнення за вищою ставкою.

За лаштунками: конвертація в Roth

69-річний чоловік з $760 000 на рахунку 401(k) міг би конвертувати 25% залишку щороку протягом чотирьох років. У деяких випадках, замість щорічної конвертації фіксованого відсотка, може мати сенс конвертувати достатньо, щоб дохід платника податків залишався в тій самій або наступній найвищій категорії. Однак у віці 69 років доведеться почати брати RMD приблизно через чотири роки, що свідчить про необхідність більшої суми конвертації для спорожнення рахунку.

Конвертація $190 000 щорічно все ще може не повністю спорожнити рахунок до моменту, коли RMD стане обов'язковим у віці 73 років, через потенційне продовження заробітку на залишкові кошти. Будь-які гроші, що залишилися на 401(k), все одно підлягатимуть RMD. Однак це значно зменшить розмір обов'язкових вилучень.

Якщо б кошти не конвертувалися, через чотири роки залишок на 401(k) становив би приблизно $996 205, припускаючи середньорічну дохідність 7%. Використовуючи таблиці RMD IRS, це вказує на те, що перший RMD становив би близько $37 593. Якби цей заощаджувач мав $70 000 іншого оподатковуваного доходу, отриманий $107 593 оподатковуваного доходу поставив би одинокого платника податків у 22% категорію та призвів би до податкового рахунку приблизно $15 511.

Якби весь 401(k) був конвертований, RMD не вимагалися б. Без додаткового доходу від RMD, категорія не змінилася б, але податковий рахунок становив би $7 241. Це збільшення щорічного податкового рахунку пенсіонера на $8 270 через оподатковуваний дохід від RMD.

Щоб уникнути цього вищого податкового рахунку на пенсії, заощаджувач сплачує податки на конвертовані кошти зараз. Припускаючи поточний оподатковуваний дохід у розмірі $100 000, додаткові $190 000 конвертованих коштів зробили б загальний оподатковуваний дохід $290 000. Це поставило б платника податків у 35% категорію та згенерувало б податковий рахунок у розмірі $66 764. Це приблизно на $52 923 більше, ніж $13 841, які платник податків сплатив би з $100 000 оподатковуваного доходу без будь-якої конвертації.

Протягом чотирьох років загальний додатковий податковий рахунок за конвертацію становив би $211 692. Розділивши $211 692 на щорічне збільшення податків на пенсії на $8 270 через RMD, випливає, що може знадобитися понад 25 років сплати податків на RMD на пенсії, щоб пенсіонер досяг точки беззбитковості від цієї конвертації. Знову ж таки, є інші фактори, які слід враховувати, такі як очікуване зростання портфеля, методи планування спадщини тощо.

Пам'ятайте, цей приклад робить припущення для спрощеного прикладу. Розгляньте можливість співпраці з фінансовим радником, якщо ви зацікавлені в рекомендаціях щодо ваших обставин.

Важливі деталі конвертації Roth

Оскільки конвертація коштів збільшує дохід, це може вплинути на інші податки, які базуються на доході. Це включає виплати соціального страхування, до 85 відсотків яких може оподатковуватися. Вищий дохід також може призвести до зростання премій Medicare.

Конвертація також може відігравати роль у плануванні спадщини, оскільки кошти на Roth можуть бути передані спадкоємцям без податків. Якщо заощаджувач передбачає залишити все або значну частину 401(k) спадкоємцям, може мати більше сенсу розглянути конвертацію.

Через численні міркування та тривалий часовий горизонт, необхідний для реалізації цих стратегій, може бути важко визначити найкращий крок. Більшість пенсіонерів не потраплять до вищої податкової категорії на пенсії, якщо вони замінять 70% до 80% свого допенсійного доходу. Однак деякі високооплачувані агресивні заощаджувачі можуть мати вищий дохід на пенсії, ніж під час роботи. І зміни в податкових ставках завжди можливі. Поміркований підхід, який конвертує частину рахунку 401(k) на Roth IRA, може підвищити майбутню гнучкість, обмежуючи поточні податкові витрати.

Ви можете скористатися цим безкоштовним інструментом, щоб знайти фінансового радника, якщо у вас є запитання щодо того, чи підходить вам конвертація Roth для ваших цілей.

Підсумок

Конвертація коштів з 401(k) на Roth IRA може забезпечити безподатковий пенсійний дохід, одночасно уникаючи RMD. Однак ці конвертації вимагають сплати податків на конвертовані кошти, тому це може не мати сенсу, якщо пенсіонер не очікує бути у вищій податковій категорії після виходу на пенсію. Конвертації також можуть вплинути на оподаткування поточних виплат соціального страхування та премій Medicare. Міркування щодо планування спадщини також можуть відігравати роль, оскільки рахунки Roth можуть бути передані без податків.

Поради

Знайти фінансового радника не обов'язково складно. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас до перевірених фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете провести безкоштовний ознайомчий дзвінок з підібраними радниками, щоб вирішити, хто, на вашу думку, підходить вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, почніть зараз.

Сума, яку заробить сертифікат депозиту, залежить від розміру депозиту, терміну, процентної ставки та періоду нарахування відсотків. Калькулятор CD від SmartAsset враховує всі ці фактори, щоб повідомити вам прогнозований дохід від вашого CD.

Тримайте резервний фонд на випадок непередбачених витрат. Резервний фонд має бути ліквідним — на рахунку, який не піддається значним коливанням, як фондовий ринок. Компромісом є те, що вартість ліквідних грошей може бути знецінена інфляцією. Але високоприбутковий рахунок дозволяє вам заробляти складні відсотки. Порівняйте ощадні рахунки цих банків.

Ви фінансовий радник, який прагне розвивати свій бізнес? SmartAsset AMP допомагає радникам зв'язуватися з потенційними клієнтами та пропонує рішення для автоматизації маркетингу, щоб ви могли витрачати більше часу на здійснення конверсій. Дізнайтеся більше про SmartAsset AMP.