Я є CPA: 5 катастрофічних помилок, які роблять пенсіонери зі своїми податками на спадщину

Досягнення пенсійного віку приносить багато фінансових змін, включаючи планування та оновлення вашої спадщини для забезпечення того, щоб ваше майно потрапило до правильних спадкоємців.
Як частина цього процесу, вам потрібно розробити стратегію для податків на спадщину, яка мінімізує ваш податковий борг і максимізує активи, які ви передаєте. Однак не всі роблять це правильно. Певні помилки можуть мати величезний негативний вплив на ваші фінанси.
Згідно з сертифікованими громадськими бухгалтерами (CPA), ось п'ять потенційно катастрофічних помилок, які деякі пенсіонерські клієнти роблять зі своїми податками на спадщину.
Дослідіть далі: Fidelity каже, що це несподіваний ризик тримати забагато готівки — чи у вас забагато?
Прочитайте це: 5 простих способів отримати пасивний дохід (можете почати цього тижня)
Неспроможність фінансувати трасти
Трасти можуть бути потужним інструментом для пенсіонерських клієнтів — але тільки якщо ви фінансите траст, сказав Еліот Бассін, CPA і партнер у Fiondella, Milone & LaSaracina LLP.
«Занадто часто клієнти створюють трасти, але насправді не передають намічені активи до трасту», — сказав Бассін. «Ефект полягає в тому, що спадає вартість клієнта, і в кінцевому підсумку більше активів підлягає податкам на передачу».
Дивіться далі: 3 ознаки, що ви «досягли цього» фінансово, згідно з фінансовим блогером Дженезіс Хінклі
Вибір неправильного виконавця
Цю помилку навели Марк Ласк, CPA і головний аналітик у Wolters Kluwer Tax & Accounting
«Вибір виконавця або довіреної особи на основі сімейних зв'язків без урахування питань знань або об'єктивності [може призвести] до потенційних суперечок або позовів», — пояснив він.
Некоректне використання невідкличних життєвих трастів
Використання невідкличного життєвого трасту може бути величезною перевагою у плануванні спадщини, якщо це зроблено правильно, згідно з Джином Боттом, CPA, податковим консультантом і партнером у Tax Hive. Але ви можете отримати величезний фінансовий удар, якщо не розумієте податкових наслідків.
«Вони можуть викликати несподівані податкові наслідки зараз, значно зменшити можливості для підвищення базису для ваших спадкоємців після смерті або позбавити контроль над активами, які все ще критично важливі», — сказав він.
Неоновлення інформації про спадкоємців
Пенсіонери часто випускають з уваги необхідність оновлення позначень спадкоємців при перегляді або оновленні своїх планів спадщини, сказав Бассін. Ця помилка може призвести до того, що активом володіє особа, відмінна від наміченого спадкоємця.
Як приклад, він навів платника податків, який ніколи не змінює позначення спадкоємця після розлучення, що може передати активи ненавмисно колишньому подружжю.
«Крім того, клієнт, який назвав своє спадок спадкоємцем поліси страхування життя, міг ненавмисно піддати ці активи податкам на спадщину», — додав Бассін. «Виплати за страхування життя зазвичай переходять спадкоємцю без податків, якщо тільки поліс не належить померлому або спадкоємцем не є спадок. Це може мати дуже негативні наслідки для податку на спадщину».