Ключова цифра, яку слід знати перед внесенням остаточного внеску до IRA до 15 квітня

Оскільки наближається термін подання податкової декларації 15 квітня, деякі інвестори незабаром зроблять остаточний внесок до індивідуального пенсійного рахунку.
Податковий день — це крайній термін для внесків до IRA за 2025 рік, що зазвичай призводить до сплеску депозитів — і цей сезон не є винятком, за даними Fidelity Investments.
За два тижні до 20 березня середні внески до IRA зросли на 18% порівняно з попередніми п'ятьма тижнями, свідчать дані Fidelity. Майже три чверті цих депозитів пішли на післяподаткові Roth IRA порівняно з традиційними до оподаткування IRA.
Незалежно від того, чи ви розглядаєте внесок до Roth або традиційного IRA, важливо "знати свої цифри", — сказала CNBC Ріта Ассаф, віце-президент з пенсійних пропозицій у Fidelity Investments.
На 2025 рік ліміт внесків до IRA становить 7 000 доларів США, з додатковими 1 000 доларів США для інвесторів віком від 50 років і старше, за умови, що інвестор має принаймні такий дохід від роботи.
Немає попередньої податкової пільги для внесків до Roth IRA, але кошти зростають без оподаткування, і інвестори, як правило, не сплачуватимуть податки з виведення коштів на пенсії.
Для порівняння, певні внески до традиційних IRA надають вирахування, але гроші зростають з відстроченим оподаткуванням, а майбутні виведення підлягають звичайним податкам на доходи.
Однак не всі мають право на внески до Roth IRA або на вирахування для депозитів у традиційні IRA. Ось деякі ключові моменти, які слід знати перед внесенням остаточного інвестиційного внеску.
Хто має право на внески до Roth IRA за 2025 рік
Ваша придатність для внесків до Roth IRA залежить від заробітку, і багато інвесторів переоцінюють, скільки вони можуть внести, за словами Ассаф з Fidelity Investments.
"Частина боротьби" полягає в тому, що придатність базується на "скоригованому валовому доході", або MAGI, який може бути складним для розрахунку, сказала вона.
Крім того, існують різні версії розрахунку MAGI, які відрізняються залежно від податкової пільги, згідно з IRS.
Для внесків до Roth IRA число починається з вашого скоригованого валового доходу (рядок 11a у вашій податковій декларації за 2025 рік), потім додаються певні податкові пільги, такі як вирахування для внесків до IRA, відсотки за студентськими позиками та інші. Розрахунок також віднімає дохід від конвертацій Roth та переведення пенсійних планів.
На 2025 рік ви можете внести до 7 000 доларів США (або 8 000 доларів США, якщо вам 50 років або старше) до Roth IRA, якщо ваш MAGI становить менше 150 000 доларів США для неодружених платників податків або менше 236 000 доларів США для подружніх пар, які подають спільну декларацію.
Ліміт внесків поступово зменшується, або стає меншим, зі зростанням MAGI, з повним зменшенням при 165 000 доларів США для неодружених платників податків та 246 000 доларів США для подружніх пар, які подають декларацію разом.
Хто має право на вирахування з традиційного IRA за 2025 рік
Будь-хто, хто має зароблений дохід, може робити внески до традиційних IRA до оподаткування, але вирахування залежить від вашого MAGI та участі в пенсійних планах на робочому місці.
Участь у планах на робочому місці може включати ваші або вашого подружжя внески до 401(k), компанійські відповідності, розподіл прибутку або інші внески роботодавця. З компанійським планом ваше вирахування з традиційного IRA поступово зменшується, залежно від вашого статусу подання декларації та MAGI.
Однак, є більше, ніж можливе вирахування з IRA за поточний рік. Вам слід зважити свої інвестиційні цілі, поточні та майбутні податкові ставки, а також можливу податкову диверсифікацію між рахунками, кажуть експерти.
"Не поспішайте робити внесок лише через термін", — сказав сертифікований фінансовий планувальник Джун Ум, керуючий власник фінансової компанії Secure Tax and Accounting у Хейворді, Каліфорнія. "Переконайтеся, що це дійсно відповідає вашій ситуації".