Tôi 69 tuổi với 760.000 đô la trong 401(k). Tôi có nên chuyển đổi 25% hàng năm để giảm thuế RMD không?

Tôi 69 tuổi với 760.000 đô la trong 401(k). Tôi có nên chuyển đổi 25% hàng năm để giảm thuế RMD không?

Mark Henricks

Đọc 6 phút

SmartAsset và Yahoo Finance LLC có thể kiếm được hoa hồng hoặc doanh thu thông qua các liên kết trong nội dung bên dưới.

Chuyển đổi khoản tiết kiệm 401(k) sang Roth IRA có thể giúp bạn không phải thực hiện các khoản rút tiền bắt buộc ở tuổi 73 trở đi. Vì các khoản rút tiền từ Roth được miễn thuế, bất kỳ khoản rút tiền tự nguyện nào bạn thực hiện sẽ không phải chịu thuế thu nhập. Tuy nhiên, việc chuyển đổi sang Roth đi kèm với một hóa đơn thuế hiện tại đáng kể. Vì vậy, việc chuyển đổi theo từng đợt trong bốn năm tới có phù hợp với bạn hay không phụ thuộc vào hoàn cảnh thuế, mục tiêu và hơn thế nữa của bạn. Dưới đây là một số điều cần suy nghĩ. Bạn cũng nên cân nhắc ngồi lại với một cố vấn tài chính để thảo luận về các cách để tận dụng tối đa khoản tiết kiệm hưu trí của mình.

Điều hướng các quy tắc chuyển đổi Roth

Nếu bạn tiết kiệm cho hưu trí bằng 401(k) hoặc kế hoạch hưu trí hoãn thuế tương tự, các quy tắc về Phân phối Tối thiểu Bắt buộc (RMD) có nghĩa là bạn sẽ phải bắt đầu rút tiền hàng năm chịu thuế từ tài khoản của mình bắt đầu từ 73 tuổi nếu hiện tại bạn 69 tuổi. Nếu bạn có thu nhập hưu trí đáng kể từ các nguồn khác, điều này có thể đẩy thu nhập sau khi nghỉ hưu của bạn lên quá cao đến mức bạn chuyển sang khung thuế cao hơn.

Một cách để tránh điều này là chuyển các quỹ tài khoản hoãn thuế vào Roth IRA. Chiến lược chuyển đổi Roth này có thể giúp bạn thoát khỏi RMD và cung cấp cho bạn nguồn rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu. Nó cũng có thể hoạt động như một công cụ lập kế hoạch di sản vì Roth IRA có thể được bảo tồn và thừa kế miễn thuế. Nhược điểm là bạn phải trả thuế cho các khoản tiền được chuyển đổi như thể chúng là thu nhập thông thường.

Để dàn trải hóa đơn thuế chuyển đổi trong nhiều năm, một số người tiết kiệm hưu trí chuyển đổi một phần quỹ hoãn thuế của họ mỗi năm. Trong số các lợi ích khác, điều này có thể giúp họ ở trong khung thuế mong muốn và tránh bị tính phí ở mức cao hơn.

Đằng sau hậu trường: Chuyển đổi sang Roth

Một người 69 tuổi với 760.000 đô la trong 401(k) có thể chuyển đổi 25% số dư mỗi năm trong bốn năm. Trong một số trường hợp, thay vì chuyển đổi một tỷ lệ phần trăm cố định mỗi năm, có thể hợp lý khi chuyển đổi đủ để giữ cho người nộp thuế có thu nhập trong cùng hoặc khung thuế cao hơn tiếp theo. Tuy nhiên, ở tuổi 69, sẽ cần phải bắt đầu rút RMD trong khoảng bốn năm nữa, điều này cho thấy một khoản chuyển đổi lớn hơn sẽ cần thiết để làm trống tài khoản.

Việc chuyển đổi 190.000 đô la hàng năm vẫn có thể không làm trống hoàn toàn tài khoản trước khi RMD trở nên bắt buộc ở tuổi 73, do khả năng thu nhập tiếp tục trên số dư còn lại. Bất kỳ khoản tiền nào còn lại trong 401(k) vẫn sẽ phải chịu RMD. Tuy nhiên, nó sẽ giảm đáng kể quy mô của các khoản rút tiền bắt buộc.

Nếu không có khoản tiền nào được chuyển đổi, trong bốn năm, số dư 401(k) sẽ vào khoảng 996.205 đô la, giả sử lợi suất trung bình hàng năm là 7%. Sử dụng bảng RMD của IRS, điều này cho thấy RMD năm đầu tiên sẽ vào khoảng 37.593 đô la. Nếu người tiết kiệm này có 70.000 đô la thu nhập chịu thuế khác, tổng thu nhập chịu thuế 107.593 đô la sẽ đưa một người nộp thuế độc thân vào khung thuế 22% và dẫn đến hóa đơn thuế khoảng 15.511 đô la.

Nếu toàn bộ 401(k) được chuyển đổi, RMD sẽ không bắt buộc. Nếu không có thu nhập bổ sung từ RMD, khung thuế sẽ không thay đổi nhưng hóa đơn thuế sẽ là 7.241 đô la. Đó là mức tăng 8.270 đô la trong hóa đơn thuế thu nhập hàng năm của người về hưu do thu nhập RMD chịu thuế.

Để tránh hóa đơn thuế cao hơn này khi nghỉ hưu, người tiết kiệm phải trả thuế cho các khoản tiền được chuyển đổi ngay bây giờ. Giả sử thu nhập chịu thuế hiện tại là 100.000 đô la, khoản tiền được chuyển đổi bổ sung 190.000 đô la sẽ làm cho tổng thu nhập chịu thuế là 290.000 đô la. Điều này sẽ đưa người nộp thuế vào khung thuế 35% và tạo ra hóa đơn thuế là 66.764 đô la. Đó là khoảng 52.923 đô la nhiều hơn so với 13.841 đô la mà người nộp thuế sẽ phải trả trên 100.000 đô la thu nhập chịu thuế mà không có bất kỳ khoản chuyển đổi nào.

Trong bốn năm, tổng hóa đơn thuế bổ sung cho việc chuyển đổi sẽ lên tới 211.692 đô la. Chia 211.692 đô la cho mức tăng thuế hàng năm 8.270 đô la do RMD cho thấy có thể mất hơn 25 năm trả thuế RMD khi nghỉ hưu để người về hưu hòa vốn từ việc chuyển đổi này. Tuy nhiên, có những yếu tố khác cần cân nhắc, chẳng hạn như tăng trưởng danh mục đầu tư dự kiến, kỹ thuật lập kế hoạch di sản và hơn thế nữa.

Hãy nhớ rằng, ví dụ này đưa ra các giả định cho một ví dụ đơn giản hóa. Hãy cân nhắc kết hợp với một cố vấn tài chính nếu bạn quan tâm đến hướng dẫn cho hoàn cảnh của mình.

Các chi tiết quan trọng về chuyển đổi Roth

Vì việc chuyển đổi quỹ làm tăng thu nhập, nó có thể ảnh hưởng đến các loại thuế khác dựa trên thu nhập. Điều này bao gồm các khoản trợ cấp An sinh Xã hội, có thể bị đánh thuế thu nhập tới 85%. Thu nhập cao hơn cũng có thể làm tăng phí bảo hiểm Medicare.

Việc chuyển đổi cũng có thể đóng vai trò trong việc lập kế hoạch di sản, vì các quỹ trong Roth có thể được truyền lại cho người thụ hưởng miễn thuế. Nếu một người tiết kiệm dự định để lại toàn bộ hoặc phần lớn 401(k) cho người thừa kế, thì có thể hợp lý hơn khi xem xét việc chuyển đổi.

Do có nhiều yếu tố cần xem xét và thời gian dài cần thiết để các chiến lược này phát huy tác dụng, nên có thể khó xác định được bước đi tốt nhất. Hầu hết những người về hưu sẽ không ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu nếu họ thay thế 70% đến 80% thu nhập trước khi nghỉ hưu của họ. Tuy nhiên, một số người tiết kiệm tích cực có thu nhập cao có thể có thu nhập khi nghỉ hưu cao hơn so với khi còn làm việc. Và những thay đổi về thuế suất luôn có thể xảy ra. Một cách tiếp cận trung dung, chuyển đổi một phần tài khoản 401(k) sang Roth IRA có thể tăng tính linh hoạt trong tương lai đồng thời hạn chế chi phí thuế hiện tại.

Bạn có thể sử dụng công cụ miễn phí này để kết hợp với một cố vấn tài chính nếu bạn có câu hỏi về việc liệu việc chuyển đổi Roth có phù hợp với mục tiêu của bạn hay không.

Điểm mấu chốt

Chuyển đổi quỹ từ 401(k) sang Roth IRA có thể cung cấp thu nhập hưu trí miễn thuế đồng thời tránh RMD. Tuy nhiên, các khoản chuyển đổi này yêu cầu phải trả thuế cho các quỹ được chuyển đổi, vì vậy nó có thể không hợp lý trừ khi người về hưu dự kiến sẽ ở trong khung thuế cao hơn sau khi nghỉ hưu. Việc chuyển đổi cũng có thể ảnh hưởng đến việc đánh thuế trợ cấp An sinh Xã hội hiện tại và phí bảo hiểm Medicare. Các yếu tố lập kế hoạch di sản cũng có thể đóng vai trò, vì các tài khoản Roth có thể được truyền lại miễn thuế.

Lời khuyên

Tìm một cố vấn tài chính không khó. Công cụ miễn phí của SmartAsset sẽ kết nối bạn với các cố vấn tài chính được xác minh phục vụ khu vực của bạn, và bạn có thể có một cuộc gọi giới thiệu miễn phí với những cố vấn phù hợp để quyết định xem bạn cảm thấy phù hợp với ai. Nếu bạn đã sẵn sàng tìm một cố vấn có thể giúp bạn đạt được các mục tiêu tài chính của mình, hãy bắt đầu ngay bây giờ.

Số tiền mà một chứng chỉ tiền gửi sẽ kiếm được phụ thuộc vào quy mô tiền gửi, kỳ hạn, lãi suất và thời gian ghép lãi. Công cụ tính toán CD của SmartAsset tính đến tất cả các yếu tố này để cho bạn biết lợi nhuận dự kiến trên CD của bạn.

Hãy giữ một quỹ khẩn cấp trong trường hợp bạn gặp phải các chi phí bất ngờ. Quỹ khẩn cấp nên có tính thanh khoản — trong một tài khoản không có nguy cơ biến động đáng kể như thị trường chứng khoán. Sự đánh đổi là giá trị của tiền mặt có tính thanh khoản có thể bị xói mòn bởi lạm phát. Nhưng một tài khoản lãi suất cao cho phép bạn kiếm được lãi kép. So sánh các tài khoản tiết kiệm từ các ngân hàng này.

Bạn có phải là cố vấn tài chính đang muốn phát triển doanh nghiệp của mình không? SmartAsset AMP giúp các cố vấn kết nối với khách hàng tiềm năng và cung cấp các giải pháp tự động hóa tiếp thị để bạn có thể dành nhiều thời gian hơn để thực hiện chuyển đổi. Tìm hiểu thêm về SmartAsset AMP.