Người về hưu, bạn có nên rút RMD sớm trong năm hay chờ đợi?

Trong một năm nhất định, có lợi thế nào khi rút các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) của bạn ngay khi có thể, hay chờ đến phút cuối và rút vào cuối tháng 12 không? Hay tốt hơn là nên rút hàng tháng hoặc hàng quý?
Dưới đây là ba phương pháp thời điểm cần xem xét, cùng với những ưu và nhược điểm của mỗi phương pháp.
Lựa chọn 1: Chờ đến cuối năm
Tại sao nên xem xét: Lợi thế này không quá lớn so với toàn bộ quá trình tiết kiệm cả đời, nhưng lợi thế chính của việc trì hoãn đến cuối năm là một chút lợi ích kép từ việc hoãn thuế.
Giả sử IRA của Anne, 75 tuổi, có tổng cộng 1 triệu đô la vào cuối năm 2025, tương đương với số tiền RMD năm 2026 là 40.650 đô la. Nếu cô ấy rút và chi tiêu RMD của mình vào đầu năm 2026 và số tiền còn lại trong tài khoản của cô ấy sau đó kiếm được 12% trong năm, cô ấy sẽ có 1.074.472 đô la trong IRA vào cuối năm 2026. Nếu cô ấy trì hoãn RMD cho đến cuối năm 2026, và toàn bộ 1 triệu đô la của cô ấy kiếm được 12% trong năm, IRA của cô ấy sẽ trị giá 1.079.350 đô la vào cuối năm 2026, sau khi đã trừ đi khoản phân phối 40.650 đô la, nghĩa là có nhiều tiền hơn cho năm tiếp theo.
Đó là câu chuyện về bất kỳ khoản tiền nào được đầu tư cho tương lai (và tăng giá trị) so với chi tiêu hôm nay. Và cũng có khả năng lợi nhuận sẽ đi theo hướng ngược lại. Nếu tài khoản của cô ấy lỗ 12% vào năm 2026, cô ấy sẽ tốt hơn nếu rút RMD sớm thay vì mạo hiểm một khoản tiền lớn hơn trên thị trường và rút tiền sau. Nhưng vì cổ phiếu và trái phiếu thường xuyên tăng giá trị hơn là giảm, lợi ích của việc kép thêm một năm có thể cộng lại.
Đối với những người về hưu đang tái đầu tư một phần hoặc toàn bộ RMD của họ vào một tài khoản chịu thuế thay vì chi tiêu, lợi ích duy nhất của việc trì hoãn RMD là có thêm một năm để tận dụng việc hoãn thuế được cung cấp bởi "vỏ bọc" IRA.
Tại sao nên tránh: Những lợi ích kép từ việc hoãn thuế này có thể không quan trọng đối với các nhà đầu tư nhỏ. Giai đoạn sau RMD thường ngắn hơn giai đoạn tích lũy; thời gian càng ngắn, lợi ích kép càng ít. Thêm vào đó, danh mục đầu tư của hầu hết những người về hưu có xu hướng thận trọng hơn, và do đó có lợi nhuận thấp hơn, so với những người tích lũy, vì vậy việc kép và/hoặc hoãn thuế khi trì hoãn có thể không quá lớn.
Việc trì hoãn có thể làm tăng nguy cơ bỏ lỡ một khoản phân phối và phải nộp phạt. Ngoài ra, nếu bạn qua đời vào cuối năm, trước khi rút RMD, người thừa kế của bạn sẽ có một khoảng thời gian ngắn để rút RMD từ tài khoản.
Cuối cùng, nếu bạn muốn chuyển đổi bất kỳ tài sản IRA nào sang Roth, bạn sẽ cần phải rút RMD của mình trước khi chuyển đổi.
Lựa chọn 2: Rút càng sớm càng tốt
Tại sao nên xem xét: Để đảm bảo bạn không quên và không bị phạt, đồng thời tránh khoảng thời gian gấp rút cho người thừa kế nếu bạn qua đời. Rút RMD sớm trong năm giúp bạn có thể thực hiện chuyển đổi IRA sau này. Nếu một người về hưu đang rút RMD cho chi phí sinh hoạt nhưng sau đó IRA giảm giá trị trong suốt cả năm, cô ấy sẽ tốt hơn nếu rút tiền sớm hơn, để lại ít tiền hơn có nguy cơ thua lỗ.