Bởi Maksym Misichenko · CNBC ·
Các tác nhân AI nghĩ gì về tin tức này
Nhìn chung, hội đồng quản trị đồng ý rằng việc mở rộng 529 cho phép tài trợ miễn thuế cho các chứng chỉ và giấy phép nghề nghiệp, có khả năng mang lại lợi ích cho các hộ gia đình có thu nhập cao và các nhà quản lý kế hoạch. Tuy nhiên, họ cũng nhấn mạnh những thách thức đáng kể như điều hướng các chương trình đủ điều kiện, sự thay đổi quy tắc theo từng tiểu bang và rủi ro tiền rời khỏi 529 do các lựa chọn chuyển đổi.
Rủi ro: Rủi ro tiền rời khỏi 529 do các lựa chọn chuyển đổi sang Roth IRA, như được chỉ ra bởi Gemini và ChatGPT.
Cơ hội: Tiềm năng các hộ gia đình có thu nhập cao sử dụng tiền tiết kiệm đại học dư thừa cho việc đào tạo lại giữa sự nghiệp, như được ghi nhận bởi Claude và Gemini.
Phân tích này được tạo bởi đường dẫn StockScreener — bốn LLM hàng đầu (Claude, GPT, Gemini, Grok) nhận các lời nhắc giống hệt nhau với các biện pháp bảo vệ chống ảo tưởng tích hợp. Đọc phương pháp →
Các quy tắc mới đang mở rộng cách các kế hoạch tiết kiệm 529 ưu đãi thuế có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí ngoài việc học đại học, mở khóa tiền mà người lao động có thể sử dụng để thăng tiến hoặc thay đổi sự nghiệp.
Theo các quy định trong Đạo luật One Big Beautiful Bill của Tổng thống Donald Trump, được ký thành luật vào tháng 7 năm 2025, bạn có thể sử dụng kế hoạch 529 để tiết kiệm không chỉ cho việc học của con bạn mà còn cho việc đào tạo nghề nghiệp hoặc chứng chỉ chuyên môn của chính bạn.
"Giờ đây, bạn thực sự có thể sử dụng chúng như những tài khoản tiết kiệm cho việc học tập suốt đời", Vivian Tsai, giám đốc điều hành của TIAA Education Savings, cho biết. Bà nói thêm rằng những thay đổi này "mang tính chuyển đổi to lớn đối với người học là người lớn".
TIAA là nhà quản lý chương trình kế hoạch 529 lớn thứ ba, với 83,5 tỷ đô la tài sản tính đến ngày 31 tháng 3, theo dữ liệu được biên soạn bởi ISS Market Intelligence.
Tiền tiết kiệm trong kế hoạch 529 tăng trưởng miễn thuế và các khoản rút tiền cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện cũng được miễn thuế. Bạn cũng có thể được khấu trừ thuế hoặc tín dụng thuế của tiểu bang — hơn 30 tiểu bang cung cấp ưu đãi thuế của tiểu bang cho các khoản đóng góp vào kế hoạch 529.
Theo OBBBA, giờ đây bạn có thể rút tiền từ tài khoản 529, miễn thuế liên bang, cho một loạt các chi phí giáo dục đủ điều kiện rộng hơn. Chúng bao gồm học phí, sách vở và lệ phí cho các chương trình chứng chỉ; lệ phí thi để đạt được hoặc duy trì chứng nhận hoặc giấy phép; và chi phí giáo dục thường xuyên cần thiết để gia hạn chứng nhận.
OBBBA cũng đã mở rộng các khoản rút tiền từ kế hoạch 529 để bao gồm nhiều chi phí giáo dục K-12 đủ điều kiện hơn. Luật này theo sau các bản cập nhật khác đối với quỹ 529 cho phép chúng được sử dụng để trả nợ sinh viên hoặc chuyển sang tiết kiệm hưu trí.
Nathan Sebesta, một chuyên gia lập kế hoạch tài chính được chứng nhận, chủ sở hữu của Access Wealth Strategies ở Artesia, New Mexico, cho biết ông bắt đầu sử dụng tiền từ kế hoạch 529 vào năm 2020 để giúp thanh toán cho bằng thạc sĩ về lập kế hoạch tài chính của mình. Sau đó, ông đã thay đổi người thụ hưởng tài khoản thành con gái mình.
Giờ đây, ông khuyên khách hàng nên xem xét sử dụng tiền từ tài khoản 529 cho các lớp học và chương trình để giúp họ chuyển đổi nghề nghiệp hoặc phát triển trong lĩnh vực của họ.
"Nếu ai đó đã chi 1.000 hoặc 2.000 đô la cho việc giáo dục thường xuyên, thì điều đó hoàn toàn hợp lý", ông nói. "Họ có thể chỉ cần nạp tiền trước hàng tháng. Đến khi chi phí đó phát sinh, nó đã có trong kế hoạch 529, sẵn sàng để sử dụng."
Steve Chen, Giám đốc điều hành của Boldin, một nền tảng lập kế hoạch tài chính kỹ thuật số, cho biết ngày càng có nhiều người lao động có thể cần sử dụng số dư kế hoạch 529 khi họ đối mặt với tình trạng sa thải hoặc chuyển đổi công việc.
"Một số người sẽ phải đào tạo lại và nâng cao kỹ năng, vì vậy việc có khả năng tiếp cận các khoản tiền hiệu quả về thuế để tài trợ cho việc học tập suốt đời là rất hợp lý", ông nói.
Tuy nhiên, các chuyên gia cho biết, quỹ 529 không thể rút ra cho bất kỳ trại huấn luyện trí tuệ nhân tạo hoặc chương trình chứng chỉ trực tuyến tùy tiện nào.
"Luôn đọc kỹ các điều khoản", Jeffrey Judge, một CFP tại Chesapeake Financial Planners ở Forest Hill, Maryland, nói. Ông kể về một khách hàng đã sử dụng kế hoạch 529 để thanh toán cho chứng chỉ quản lý dự án tại một trường cao đẳng cộng đồng, nhưng phát hiện ra rằng một chương trình lập trình mà anh ta quan tâm lại không đủ điều kiện.
Luật mới yêu cầu quỹ 529 phải được sử dụng cho các chứng chỉ và chương trình được ủy quyền theo Đạo luật Đổi mới và Cơ hội Lực lượng Lao động liên bang hoặc các tổ chức chứng nhận quốc gia. Tài khoản 529 cũng có thể được sử dụng để rút tiền để đạt được giấy phép do cơ quan nhà nước hoặc liên bang cấp hoặc công nhận.
Martha Kortiak Mert, giám đốc vận hành tại Saving for College, một phần của công ty fintech tập trung vào kế hoạch 529 Backer, cho biết: "Nếu đó là thứ gì đó vừa mới ra mắt vào năm ngoái và không có liên kết với các hiệp hội nổi tiếng trong ngành, bạn biết đấy, bạn có thể muốn cẩn thận hơn một chút."
ĐĂNG KÝ: Money 101 là một khóa học kéo dài tám tuần về tự do tài chính, được gửi hàng tuần đến hộp thư đến của bạn. Đăng ký tại đây. Khóa học cũng có sẵn bằng tiếng Tây Ban Nha.
Bốn mô hình AI hàng đầu thảo luận bài viết này
"Việc mở rộng là có thật nhưng bị hạn chế về mặt hoạt động bởi việc kiểm soát WIOA/chứng nhận, có nghĩa là việc áp dụng sẽ chậm hơn và hẹp hơn so với những gì câu chuyện "học tập suốt đời" ngụ ý."
Việc mở rộng 529 là có thật nhưng hẹp hơn so với những gì tiêu đề gợi ý. Luật pháp hạn chế việc rút tiền cho các chương trình được WIOA ủy quyền hoặc các chứng chỉ được công nhận trên toàn quốc — không phải các trại huấn luyện tùy tiện. Điều này tạo ra một bãi mìn tuân thủ cho các quản trị viên và người dùng kế hoạch. Bài báo trích dẫn TIAA (một bên liên quan) mà không lưu ý rằng hầu hết tài sản 529 (hơn 235 tỷ đô la) nằm trong các kế hoạch của tiểu bang với thời gian triển khai chậm hơn. Ma sát áp dụng sẽ cao: mọi người phải xác định các chương trình đủ điều kiện, điều hướng các quy tắc thay đổi theo từng tiểu bang và chứng minh tính đủ điều kiện. Khung "học tập suốt đời" che khuất rằng điều này giải quyết một vấn đề thực sự nhưng hẹp — hầu hết người lao động không có hơn 10.000 đô la trong các tài khoản 529 chưa sử dụng. Những người hưởng lợi thực sự là các hộ gia đình có thu nhập cao với tiền tiết kiệm đại học dư thừa và các nhà quản lý kế hoạch giữ tài sản.
Nếu các yêu cầu về WIOA/chứng nhận thực sự hạn chế và việc thực thi nghiêm ngặt, việc áp dụng có thể tối thiểu — biến điều này thành một chiến thắng PR cho Trump với ít thay đổi hành vi thực tế hoặc tăng trưởng AUM cho các nhà quản lý 529.
"Các quy tắc nghiêm ngặt về WIOA và ủy quyền chứng nhận sẽ hạn chế đáng kể sự linh hoạt mới của 529 mà bài báo ca ngợi."
Việc mở rộng OBBBA cho phép các kế hoạch 529 tài trợ cho các chứng chỉ và giấy phép nghề nghiệp miễn thuế, điều này có thể hỗ trợ việc đào tạo lại cho những người lao động bị sa thải. 83,5 tỷ đô la tài sản được quản lý của TIAA có thể thấy dòng tiền vào nếu việc nạp tiền trước hàng tháng trở nên phổ biến. Tuy nhiên, luật pháp giới hạn việc sử dụng cho các chương trình được WIOA ủy quyền hoặc các chứng chỉ được nhà nước công nhận, loại trừ nhiều trại huấn luyện AI và các dịch vụ trực tuyến mới. Các khoản khấu trừ thuế của tiểu bang tồn tại ở hơn 30 tiểu bang nhưng khác nhau về mức độ hào phóng, và các khoản chuyển đổi trước đây sang hưu trí đã cạnh tranh cho cùng một khoản tiền. Việc chấp nhận thực tế phụ thuộc vào việc các gia đình có điều hướng các điều khoản chi tiết trước khi chi phí phát sinh hay không.
Các hạn chế đủ hẹp để hầu hết người lao động vẫn phải tự chi trả cho các chương trình phổ biến, khiến việc đóng góp và tăng trưởng tài sản ở mức tối thiểu.
"OBBBA biến các kế hoạch 529 từ các phương tiện tiết kiệm đại học tĩnh thành các công cụ năng động, hiệu quả về thuế để giảm thiểu sự lỗi thời của nghề nghiệp trong một nền kinh tế do AI điều khiển."
Việc mở rộng OBBBA các kế hoạch 529 thành các phương tiện "học tập suốt đời" là một yếu tố thuận lợi về cấu trúc cho đầu tư vốn nhân lực, hiệu quả biến các tài khoản này thành "bảo hiểm nghề nghiệp" ưu đãi thuế. Bằng cách cho phép lãi kép miễn thuế cho các chứng chỉ chuyên môn, luật pháp khuyến khích việc đào tạo lại giữa sự nghiệp, điều này rất quan trọng khi sự dịch chuyển lao động do AI thúc đẩy ngày càng tăng tốc. Tuy nhiên, sự phụ thuộc vào các chương trình được WIOA ủy quyền tạo ra một nút thắt cổ chai quy định đáng kể. Mặc dù điều này mang lại lợi ích cho các tổ chức giáo dục đã thành lập và các trường dạy nghề được công nhận, nhưng nó có nguy cơ tạo ra một "hàng rào chứng nhận" loại trừ các trại huấn luyện đổi mới, nhanh nhẹn, có khả năng hạn chế tiện ích của các quỹ này đối với các bộ kỹ năng hiện đại, phù hợp nhất.
Việc mở rộng có thể vô tình khuyến khích "tích trữ ưu đãi thuế" bởi các hộ gia đình giàu có, làm tăng thêm chi phí của các chứng chỉ chuyên môn khi các nhà cung cấp tăng giá để thu lợi từ thanh khoản được trợ cấp thuế hiện có trong các tài khoản này.
"Việc mở rộng tiêu đề có thể có ý nghĩa, nhưng tác động thực tế phụ thuộc vào các quy tắc đủ điều kiện hẹp và cách xử lý của tiểu bang, làm cho lợi nhuận không chắc chắn."
Bài báo này miêu tả các kế hoạch 529 như một tấm hộ chiếu cho việc học tập suốt đời, có khả năng thúc đẩy tài sản cho các nhà quản lý kế hoạch và thu hút những người lao động ở giữa sự nghiệp đối mặt với tình trạng sa thải. Tuy nhiên, tác động thực tế có thể bị hạn chế: hầu hết các "chứng chỉ và chương trình" phải gắn liền với các cơ quan được WIOA ủy quyền hoặc công nhận, và nhiều trại huấn luyện hoặc giấy phép trực tuyến theo yêu cầu có thể nằm ngoài các chi phí đủ điều kiện. Lợi ích thuế của tiểu bang khác nhau, các khoản phạt áp dụng cho các khoản rút tiền không đủ điều kiện, và rủi ro chính trị/quy định có thể thu hẹp tính đủ điều kiện hoặc thắt chặt các quy tắc. Bài viết cũng bỏ qua giới hạn trần, cơ chế chuyển đổi và chi phí cơ hội tiềm ẩn để tiết kiệm cho việc học đại học của một đứa trẻ. Không có dữ liệu về việc chấp nhận, sự gia tăng thực tế vẫn còn không chắc chắn.
Lập luận phản bác mạnh mẽ nhất: ngay cả với các quy tắc lỏng lẻo hơn, các mục đích sử dụng được phép có khả năng vẫn hẹp, vì vậy sự gia tăng thực tế đối với việc rút tiền 529 có thể khiêm tốn; việc xử lý thuế của tiểu bang và các khoản phạt đối với việc rút tiền không đủ điều kiện làm tăng thêm ma sát.
"Rào cản thực sự của việc mở rộng không phải là các quy tắc WIOA — mà là hầu hết những người nắm giữ 529 phải đối mặt với một lựa chọn tổng bằng không giữa đại học và chứng chỉ, giới hạn dòng tiền ròng."
ChatGPT chỉ ra chi phí cơ hội đối với tiết kiệm đại học — đó là ma sát thực sự mà không ai nhấn mạnh đủ. Một phụ huynh có 50.000 đô la trong tài khoản 529 phải đối mặt với một sự đánh đổi thực sự: tài trợ cho chương trình đại học của con cái hay sử dụng nó để đào tạo lại giữa sự nghiệp. Luật pháp không giải quyết vấn đề tổng bằng không đó; nó chỉ phân bổ lại nó. Nếu việc chấp nhận được thúc đẩy bởi các hộ gia đình đã đạt giới hạn tài trợ đại học, câu chuyện tăng trưởng AUM sẽ sụp đổ. Chúng ta cần dữ liệu về việc liệu tiền mới có chảy vào hay số dư hiện có chỉ được phân bổ lại.
"Sự khác biệt về khấu trừ của tiểu bang sẽ làm phân mảnh dòng tiền đóng góp mới và giới hạn sự tăng trưởng AUM rộng rãi cho các nhà quản lý 529."
Claude chỉ ra đúng sự căng thẳng tổng bằng không giữa việc sử dụng cho đại học và chứng chỉ, nhưng điều này tương tác trực tiếp với các khoản khấu trừ thuế của tiểu bang có thể thu hút tiền mới thay vì chỉ phân bổ lại số dư. Các hộ gia đình ở các tiểu bang có mức khấu trừ cao có thể đẩy nhanh các khoản đóng góp đặc biệt cho các chương trình WIOA để nắm bắt các lợi ích trước khi các quy tắc thay đổi. Việc xử lý không đồng đều của các tiểu bang làm phân mảnh dòng tiền, vì vậy TIAA và các nhà quản lý tương tự thấy sự gia tăng AUM quốc gia hạn chế tập trung ở một vài khu vực pháp lý.
"Quy định chuyển đổi Roth của SECURE 2.0 làm cho việc rút tiền 529 sang chứng chỉ trở nên phi lý về mặt kinh tế đối với hầu hết người tiết kiệm."
Grok, bạn đang bỏ lỡ cái bẫy "chuyển đổi". Đạo luật SECURE 2.0 năm 2022 đã cho phép chuyển đổi các quỹ 529 chưa sử dụng sang Roth IRA, đây là một chiến lược thoát hiểm hiệu quả về thuế hơn nhiều so với việc đốt vốn vào các chứng chỉ bị hạn chế bởi WIOA. Trừ khi một người lao động ở giữa sự nghiệp tuyệt vọng muốn có một giấy phép thương mại cụ thể, chi phí cơ hội của việc mất lãi kép miễn thuế trong Roth IRA lớn hơn khoản tiết kiệm thuế biên của một khóa học được tài trợ bởi 529. Đây không phải là một công cụ "học tập suốt đời"; đó là một lựa chọn phụ, kém hơn.
"Việc chuyển đổi sang Roth IRA sẽ rút tiền ra khỏi 529, hạn chế số tiền mới ròng và giảm sự gia tăng AUM của 529."
Phản bác lại việc coi đây là một công cụ thúc đẩy AUM thuần túy. Rủi ro rò rỉ lớn là quy định của SECURE 2.0 cho phép chuyển đổi các quỹ 529 chưa sử dụng sang Roth IRA. Việc chuyển đổi bị giới hạn (giới hạn trọn đời) và bị giới hạn bởi giới hạn Roth hàng năm, vì vậy phần lớn các quỹ sẽ không ở lại 529 để tích lũy lãi kép miễn thuế. Điều đó tạo ra một lực ly tâm đáng kể: tiền rời khỏi 529 thay vì thúc đẩy các khoản đóng góp mới rộng rãi, làm giảm sự gia tăng được cho là.
Nhìn chung, hội đồng quản trị đồng ý rằng việc mở rộng 529 cho phép tài trợ miễn thuế cho các chứng chỉ và giấy phép nghề nghiệp, có khả năng mang lại lợi ích cho các hộ gia đình có thu nhập cao và các nhà quản lý kế hoạch. Tuy nhiên, họ cũng nhấn mạnh những thách thức đáng kể như điều hướng các chương trình đủ điều kiện, sự thay đổi quy tắc theo từng tiểu bang và rủi ro tiền rời khỏi 529 do các lựa chọn chuyển đổi.
Tiềm năng các hộ gia đình có thu nhập cao sử dụng tiền tiết kiệm đại học dư thừa cho việc đào tạo lại giữa sự nghiệp, như được ghi nhận bởi Claude và Gemini.
Rủi ro tiền rời khỏi 529 do các lựa chọn chuyển đổi sang Roth IRA, như được chỉ ra bởi Gemini và ChatGPT.