اسأل مستشارًا: لماذا قد يكون معدل الضريبة الخاص بي أعلى في التقاعد منه خلال سنوات العمل؟

اسأل مستشارًا: لماذا قد يكون معدل الضريبة الخاص بي أعلى في التقاعد منه خلال سنوات العمل؟

ستيفن جارفيس، محاسب قانوني معتمد

7 دقائق قراءة

لقد حضرت مؤخرًا ندوة حول التقاعد في كلية مجتمع محلية تحدث فيها المحاضر عن احتمالية ارتفاع معدلات الضرائب في التقاعد بسبب سن التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) الجديد. لقد كنت تحت انطباع طوال مسيرتي الادخارية بأن معدلات الضرائب في التقاعد من المفترض أن تنخفض، خاصة إذا قمت بتنظيم سحوباتك. كيف يمكن أن تكون معدلات الضرائب في التقاعد أعلى من سنوات كسبك؟

- سوميت

لنبدأ بأبسط إجابة ثم نبني عليها. التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) هي بالتأكيد سبب قد يرتفع معدل الضريبة للشخص في التقاعد، لكنها ليست السبب الوحيد. هناك عدد من السيناريوهات المحتملة التي يواجه فيها الشخص ضرائب أعلى في التقاعد مقارنة بسنوات كسبه. (وإذا كنت بحاجة إلى مساعدة في التخطيط للضرائب في التقاعد، ففكر في التواصل مع مستشار مالي.)

قد تؤدي قواعد التوزيعات الدنيا المطلوبة الجديدة إلى ضرائب أعلى

بموجب قانون SECURE 2.0، ارتفع العمر الذي تبدأ فيه التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) من 72 إلى 73 عامًا في عام 2023. مع هذا التغيير، سيكون لدى أي أموال مستثمرة على أساس ما قبل الضريبة في حساب 401 (k) عام إضافي للنمو قبل أن تضطر إلى بدء سحب الأموال. هذا يعني أنه قد يكون لديك رصيد أكبر يجب توزيعه كل عام بمجرد بدء التوزيعات الدنيا المطلوبة، ومعها، فاتورة ضريبية أكبر.

ضع في اعتبارك أن سن التوزيعات الدنيا المطلوبة من المقرر أن يزداد إلى 75 عامًا في عام 2033. ونتيجة لذلك، يمكن لأي شخص يبلغ 75 عامًا في ذلك العام أو بعده ترك مدخراته مستثمرة لمدة ثلاث سنوات إضافية مقارنة بالقواعد السابقة. المزيد من الوقت في السوق قد يعني رصيدًا أكبر يجب توزيعه كل عام. يمكن أن تدفع هذه التوزيعات الأكبر إلى شريحة ضريبية أعلى. (وإذا كنت بحاجة إلى مساعدة في التخطيط للتوزيعات الدنيا المطلوبة، ففكر في التحدث مع مستشار مالي.)

يمكن أن تؤدي التوزيعات الأكبر أيضًا إلى تفعيل مبلغ تعديل الدخل الشهري (IRMAA) الخاص بـ Medicare، مما يؤدي إلى زيادة أقساط التأمين الشهرية لأجزاء B و D من Medicare.

الحصول على دخل أكبر

يفاجأ العديد من المتقاعدين الذين حصلوا على راتب جيد وقاموا بعمل رائع في الادخار بأن دخلهم قد يزيد بالفعل في التقاعد. في حين أن ما يصل إلى 85٪ من مزايا الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة، فإن مزيج هذه المدفوعات وسحوبات حساب التقاعد يمكن أن يصل إلى دخل كبير. أضف إلى ذلك دخل المعاشات التقاعدية، والاستثمارات الخاضعة للضريبة، ودخل الإيجار، والعمل بدوام جزئي، وقد يجد المتقاعد نفسه في شريحة ضريبية أعلى مما كان عليه خلال سنوات كسبه الرئيسية.

يمكن أن يؤدي وراثة الأموال قبل الضريبة أيضًا إلى زيادة الدخل في التقاعد نظرًا لأن حسابات IRA الموروثة لديها نافذة مدتها 10 سنوات ليتم توزيعها بالكامل. بمعنى آخر، سيتم إضافة المبلغ الكامل لحساب IRA الموروث إلى دخل المستفيد في غضون 10 سنوات. (وإذا كنت بحاجة إلى مساعدة في إدارة تدفقات دخلك في التقاعد، فإن هذه الأداة يمكن أن تساعدك في التواصل مع مستشار مالي.)

ضريبة "الأرملة"

ضريبة الأرملة هي زيادة ضريبية غالبًا ما يتم تجاهلها وتؤثر على الأزواج المتزوجين عند وفاة الزوج الأول. في التقاعد، غالبًا لا يؤدي وفاة الزوج إلى انخفاض كبير في الدخل. لكن دخل التقاعد للزوج الباقي يخضع الآن للشريحة الضريبية "الأعزب"، بدلاً من شريحة "متزوج يقدم إقرارًا مشتركًا" المفضلة كثيرًا.

بالنسبة لزوجين لديهما 50,000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة في التقاعد، يمكن أن يؤدي ذلك إلى زيادة الضرائب كل عام بما يقرب من 1,000 دولار. بالنسبة لزوجين لديهما 100,000 دولار من الدخل، ستكون الزيادة الضريبية أقرب إلى 5,000 دولار. (يمكن للمستشار المالي مساعدتك في التنقل في التغييرات المالية التي قد تؤثر على وضعك الضريبي.)

نفقات كبيرة لمرة واحدة

قد يخطط المتقاعد لأخذ توزيعاته قبل الضريبة بشكل متساوٍ على مدار الوقت، ولكن الحياة نادرًا ما تسير كما هو مخطط لها بالضبط. قد يدفع الأشخاص ضرائب أعلى في التقاعد خلال السنوات التي يجب فيها أخذ توزيعات كبيرة من حساب قبل الضريبة لتغطية نفقات لمرة واحدة. نأمل أن يكون هذا التوزيع لشيء ممتع مثل عربة سكن متنقلة أو رحلة مع الأحفاد، ولكنه قد يكون ضروريًا لدفع ثمن سقف جديد أو رعاية طويلة الأجل. في كلتا الحالتين، سيؤدي أخذ توزيع دفعة واحدة إلى زيادة فاتورة ضريبة الدخل الخاصة بك و IRMAA لهذا العام.

تغييرات قانون الضرائب

تمت كتابة قانون الضرائب بقلم رصاص. في حين أن بعض أحكام قانون الضرائب تبدو أقل شعبية للتعديل، إلا أن لا شيء منها ثابت. نحن نعلم بالفعل أن معدلات الضرائب من المقرر أن ترتفع في عام 2026 بعد انتهاء صلاحية قانون تخفيف الضرائب والوظائف (TCJA)، لذا فإن الأمر يتعلق بـ "متى" وليس "إذا". تاريخيًا، معدلات الضرائب عند أدنى مستوياتها على الإطلاق، لذلك من المفهوم أيضًا أن يتوقع دافعو الضرائب مزيدًا من التغييرات في الشرائح الضريبية في السنوات القادمة.

سيقلل البعض من تأثير انتهاء صلاحية معدل TCJA لأن التغييرات هي فقط ثلاثة إلى أربعة نقاط مئوية. ولكن بالنسبة لبعض الشرائح، فإن هذا يترجم إلى زيادة بنسبة 25٪ في الضرائب التي تدفعها. على سبيل المثال، ستنتقل الشريحة الضريبية 12٪ إلى 15٪ (للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا، ينطبق هذا على الدخل الذي يصل إلى 89,450 دولارًا). هذا يعني أن ضرائبك ستزيد بين عشية وضحاها بأكثر من 2,000 دولار من تلك الشريحة وحدها. (وإذا كنت بحاجة إلى مزيد من المساعدة في التخطيط لزيادات محتملة في معدلات الضرائب، ففكر في التحدث مع مستشار مالي.)

تخطيط الإرث

عندما يتعلق الأمر بالتخطيط الضريبي، يجب أن نأخذ في الاعتبار أكثر من مجرد عمر دافع الضرائب. الأموال قبل الضريبة التي يتم تمريرها إلى الورثة ستظل خاضعة لضرائب الدخل في وقت ما في المستقبل. إذا حدث هذا الميراث خلال سنوات الذروة لكسب المستفيد، فقد يؤدي ذلك إلى زيادة كبيرة في الضرائب مقارنة بما كان سيدفعه دافع الضرائب الأصلي حتى بدون أي من العوامل الأخرى المعمول بها.

إن فهم ما قد يدفعه الشخص من ضرائب الآن مقابل المستقبل سيكون له تأثير كبير على ما إذا كان ينبغي متابعة استراتيجيات تخطيط ضريبي محددة. أي استراتيجيات تغير توقيت الدخل عمدًا، سواء كان ذلك تسريع الدخل من خلال تحويلات Roth أو حصاد مكاسب رأس المال، أو تسريع الخصومات من خلال التبرعات الخيرية الفعالة من حيث الضرائب، يجب النظر إليها من خلال عدسة كيف قد تتغير معدلات الضرائب بمرور الوقت. في حين أن هذه الاستراتيجيات قد تخلق مرونة مالية جديدة للمستقبل، إلا أنها قد تؤدي إلى ضرائب أعلى في سنة معينة من التقاعد. (وإذا كنت بحاجة إلى مزيد من المساعدة في خطتك المالية، ففكر في التواصل مع مستشار مالي.)

الخلاصة

فكرة أن الضرائب ستنخفض للجميع في التقاعد هي أسطورة شائعة تؤدي للأسف إلى عدم اتخاذ إجراء بشأن التخطيط الضريبي. أفضل طريقة لتجنب الضرائب المتصاعدة في التقاعد هي وجود خطة استباقية وهادفة خاصة بوضعك الفردي. التخطيط الضريبي يتعلق بالإجراءات المتسقة بمرور الوقت، وليس حدثًا كبيرًا لمرة واحدة. المفصلات الصغيرة ستفتح أبوابًا كبيرة عندما يتعلق الأمر بتقليل فاتورة ضرائب التقاعد للشخص.

نصائح للعثور على مستشار مالي

العثور على مستشار مالي لا يجب أن يكون صعبًا. أداة SmartAsset المجانية تطابقك مع مستشارين ماليين تم فحصهم ويخدمون منطقتك، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك المطابقين مجانًا لتحديد الأنسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية، فابدأ الآن.

فكر في عدد قليل من المستشارين قبل الاستقرار على واحد. من المهم التأكد من أنك تجد شخصًا تثق به لإدارة أموالك. أثناء النظر في خياراتك، هذه هي الأسئلة التي يجب أن تطرحها على المستشار لضمان اتخاذ القرار الصحيح.

احتفظ بصندوق طوارئ في متناول اليد في حالة مواجهة نفقات غير متوقعة. يجب أن يكون صندوق الطوارئ سائلًا - في حساب غير معرض لخطر تقلبات كبيرة مثل سوق الأسهم. المقايضة هي أن قيمة النقد السائل يمكن أن تتآكل بسبب التضخم. ولكن الحساب عالي الفائدة يسمح لك بكسب فائدة مركبة. قارن حسابات التوفير من هذه البنوك.

هل أنت مستشار مالي تتطلع إلى تنمية عملك؟ يساعد SmartAsset AMP المستشارين على التواصل مع العملاء المحتملين ويقدم حلول أتمتة التسويق حتى تتمكن من قضاء المزيد من الوقت في تحقيق التحويلات. تعرف على المزيد حول SmartAsset AMP.

ستيفن جارفيس، محاسب قانوني معتمد، هو كاتب عمود في SmartAsset للتخطيط المالي ويجيب على أسئلة القراء حول مواضيع التمويل الشخصي والضرائب. هل لديك سؤال تود الإجابة عليه؟ أرسل بريدًا إلكترونيًا إلى [email protected] وقد يتم الإجابة على سؤالك في عمود مستقبلي.

يرجى ملاحظة أن ستيفن ليس مشاركًا في منصة SmartAsset AMP، ولا هو موظف في SmartAsset، وقد تم تعويضه عن هذه المقالة. يمكن العثور على موارد دافعي الضرائب من المؤلف على retirementtaxpodcast.com. تتوفر موارد المستشار المالي من المؤلف على retirementtaxservices.com.