قد يحتاج مالكو حسابات Roth IRA إلى حساب تقاعدي ثانٍ للمطالبة بالمطابقة الجديدة للموفر

بالنسبة للعاملين ذوي الدخل المنخفض والمتوسط الذين يساهمون في مدخرات التقاعد، فإن مطابقة الموفر الفيدرالية الجديدة — المقرر أن تبدأ مع السنة الضريبية 2027 — يمكن أن تكون إضافة مرحبًا بها للغاية إلى مدخراتهم. ومع ذلك، قد يحتاج العديد من المدخرين الحاليين أولاً إلى حساب مختلف للحصول على الأموال.

أذن بتشريع تقاعد Secure 2.0 لعام 2022، ستقدم برنامج مطابقة الموفر للمدخرين المؤهلين للدخل بمساهمة سنوية مطابقة تصل إلى 1000 دولار لملفات الضرائب الأعزب و 2000 دولار للملفات المشتركة. يمكنهم الحصول على هذا الفوائد سواء كانوا يدخرون من خلال خطة مكان العمل مثل 401(k) أو حساب تقاعد فردي.

العائق: على الرغم من أن المساهمات في حساب IRA قد تؤهل العمال للحصول على المطابقة، إلا أن أي أموال يحق للعمال الحصول عليها يمكن أن تذهب فقط إلى حساب IRA تقليدي — وليس حساب Roth IRA. وهذا يعني أن العمال الذين يدخرون عبر Roth — بما في ذلك ما يقرب من جميع المسجلين في برامج Roth IRA التي تديرها الولاية — سيحتاجون إلى حساب تقليدي لتلقي المطابقة، كما يقول الخبراء.

اعتبارًا من 30 أبريل، احتفظت أكثر من 1.2 مليون حساب في برامج الولاية بأصول بقيمة 3 مليارات دولار، وفقًا لمركز مبادرات التقاعد بجامعة جورج تاون.

قالت أنجيلا أنطونيلي، المديرة التنفيذية للمركز: "تريد برامج الولاية بالتأكيد ويمكنها وستساعد مشاركيها على الاستفادة من [مطابقة الموفر]، لأن هؤلاء المشاركين هم بالضبط العمال ذوو الدخل المنخفض إلى المتوسط ​​الذين صُمم لهم هذا التطابق".

وأضافت أنطونيلي: "ولكن هناك تعقيد إداري غير ضروري لأن المطابقة يجب إيداعها في حساب IRA تقليدي، بينما تفترض برامج الولاية أن المدخرين في حساب Roth".

قال مسؤول في البيت الأبيض في رد بريد إلكتروني على استفسار من CNBC إن "على الرغم من أن العناصر التشغيلية المحددة لمطابقة الموفر لا تزال قيد التطوير، إلا أن التوقع هو السماح في النهاية بكل من حسابات IRA التقليدية و Roth".

ومع ذلك، قد يستغرق الأمر تصرفًا من الكونجرس للسماح بوضع الأموال في Roth.

قال إد سلوت، خبير IRA ومحاسب عام معتمد: "إنه في القانون. وينص تحديدًا على أن المطابقة يمكن أن تذهب فقط إلى الحسابات الخاضعة للضريبة، وهو أمر غريب إلى حد ما لأن المساهمة في Roth مؤهلة للحصول على المطابقة، والتي لا يمكن وضعها في Roth".

من سيحصل على مطابقة الموفر

تحت برنامج مطابقة الموفر، سيتمكن دافعو الضرائب العزاب الذين لديهم دخل سنوي يصل إلى 20500 دولار أو دافعو الضرائب المشتركون الذين يكسبون ما يصل إلى 41000 دولار من التأهل للحصول على مطابقة حكومية تساوي 50٪ من مساهمات التقاعد حتى 2000 دولار، لمطابقة سنوية قصوى قدرها 1000 دولار. سيحصل دافعو الضرائب العزاب الذين لديهم دخل سنوي يتراوح بين 20500 دولار و 35500 دولار على مساهمات مطابقة مخفضة، وكذلك دافعو الضرائب المشتركون الذين يكسبون ما يصل إلى 71000 دولار.

يحل البرنامج محل ما يسمى بائتمان الموفر، الذي لا يزال متاحًا حتى السنة الضريبية 2026 لمدخري التقاعد ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. على الرغم من تشابهه مع مطابقة الموفر — فهو يستحق حدًا أقصى قدره 1000 دولار لملفات الضرائب الفردية و 2000 دولار لملفات الضرائب المشتركة، اعتمادًا على الدخل — إلا أنه ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد، مما يعني أنه يمكن استخدامه فقط لتقليل عبء ضريبي الخاص بك بدلاً من تعزيز استرداد.

جزء المطابقة الجديدة للموفر هو جزء من جهد أوسع مستمر لمساعدة العمال على الادخار بشكل أفضل للتقاعد. تشير تقديرات أن 53.7 مليون عامل بدوام كامل وجزئي تتراوح أعمارهم بين 18 و 65 عامًا يفتقرون إلى الوصول إلى أي خطة تقاعد قائمة على صاحب العمل، وفقًا لبحث عام 2025 من مجموعة الابتكار الاقتصادي، وهي مجموعة سياسات عامة ثنائية الحزب.

من المتوقع إطلاق موقع ويب جديد، TrumpIRA.gov، العام المقبل للعمال للاشتراك في حسابات IRA، وإذا كانوا مؤهلين، للحصول على مطابقة الموفر عند توزيعها.

على الرغم من أن وزارة الخزانة لم تصدر بعد أي إرشادات ذات صلة، يتوقع الخبراء أن يتم تقديم المطابقة بمجرد تقديم إقرار ضريبي للعمال لعام 2027 في أوائل عام 2028. لم تستجب الوكالة لطلب من CNBC للحصول على مزيد من المعلومات.

أقل من 1٪ في برامج الولاية يختارون حساب IRA تقليدي

في الوقت نفسه، لدى 17 ولاية الآن برامج تقاعد نشطة للعمال الذين يفتقرون إلى خطة برعاية الشركة. من المتوقع أن تصبح هاواي الولاية الثامنة عشرة في وقت لاحق من هذا العام. على الرغم من وجود بعض الاختلافات الطفيفة بين هذه البرامج، إلا أن معظمها يتضمن تسجيل الموظفين تلقائيًا في حسابات Roth IRA من خلال خصم الراتب — بدءًا من حوالي 3٪ أو 5٪ — ما لم يختاروا الانسحاب.

بشكل عام، لا يمكن سحب الأموال الخاضعة للضريبة التي يتم إيداعها في حسابات IRA التقليدية قبل سن 59 ونصف عامًا دون دفع عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪، إلا إذا تم استيفاء استثناء.

ومع ذلك، مع حسابات Roth IRA، يمكن للمدخرين عمومًا سحب مساهماتهم في أي وقت دون ضرائب أو عقوبات لأن الأموال تم المساهمة بها بعد الضرائب.

في عالم مثالي، إذا كان هناك القدرة على أخذ تلك الدولارات المتطابقة إلى Roth، فأنا لا أعتقد أن أي شخص سيجادل [مع] ذلك.كورتني إيكلزنائبة رئيس قسم إدارة العلاقات في Vestwell

على الرغم من أن بعض برامج الولاية تقدم حساب IRA تقليدي إذا أراد العامل ذلك، إلا أن أقل من 1٪ ينتقلون إليه من Roth الافتراضي، وفقًا لـ Vestwell، وهي شركة تكنولوجيا مالية تدير معظم برامج الولاية.

"في عالم مثالي، إذا كان هناك القدرة على أخذ تلك الدولارات المتطابقة إلى Roth، فأنا لا أعتقد أن أي شخص سيجادل [مع] ذلك"، قالت كورتني إيكلز، نائبة رئيس قسم إدارة العلاقات في Vestwell.

وبطبيعة الحال، سيطبق عدم التوافق أيضًا على مدخري التقاعد خارج برامج الولاية.

"أي شخص يدخر للتقاعد والمركبة الوحيدة التي يستخدمونها حاليًا هي حساب Roth IRA — سيكون لديهم نفس القلق المحتمل سواء كانوا في برنامج ولاية أم لا"، قالت إيكلز.

امتلاك حسابين قد يعني رسومًا أعلى

إحدى الأفكار هي أن يقوم العمال المسجلون في برامج الولاية بفتح حساب IRA تقليدي كـ "حساب ثانوي" لحساب Roth IRA في وقت توزيع مطابقة الموفر، كما قالت إيكلز.

ومع ذلك، قد تكون هناك تكلفة إضافية للعامل للقيام بذلك، بسبب التكاليف المتعلقة بإدارة حسابات IRA.

قال جون سكوت، مدير مشروع مدخرات التقاعد في Pew Charitable Trusts، وهي منظمة بحثية غير ربحية: "قد يساعد في كل من الرسوم والتعقيدات على الجانب الإداري هو المكان الذي يمكن أن تساعد فيه وزارة الخزانة".

"على سبيل المثال، إذا [كانت الولاية] قد أعدت بالفعل Roth للمشارك، فقد يتم التنازل عن بعض الأوراق المطلوبة لفتح حساب IRA التقليدي أو تخفيضه ... مما يسهل إعداده ويقلل التكلفة أيضًا"، قال سكوت.