خصم الضرائب الجديد لكبار السن يحظى بالكثير من الاهتمام. إليك الصورة الكاملة -- وماذا يعني ذلك لضرائبك.

نقاط رئيسية

يمكن لخصم الضرائب الجديد لكبار السن تقليل دخلك الخاضع للضريبة بما يصل إلى 6000 دولار للشخص الواحد.

وهو متاح فقط لمن تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر والذين يستوفون معايير معينة.

خصم الضرائب هذا نشط فقط حتى السنة الضريبية 2028.

• مكافأة الضمان الاجتماعي البالغة 23,760 دولارًا والتي يتجاهلها معظم المتقاعدين تمامًا ›

لقد انقضى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية لعام 2025، ولكن قد لا تزال لديك بعض الأسئلة العالقة بشأن آخر إقرار لك. هذا أمر شائع بشكل خاص إذا كنت من كبار السن الذين كانوا مؤهلين لخصم الضرائب الجديد لكبار السن الذي تم إنشاؤه كجزء من "مشروع قانون ترامب الكبير والجميل".

بينما بشر البيت الأبيض بهذا على أنه نهاية لضرائب مزايا الضمان الاجتماعي، فإن القانون نفسه يروي قصة مختلفة، وقد لا يكون فاتورة ضريبتك قد تغيرت بقدر ما كنت تأمل. إليك نظرة أقرب على ما هو خصم الضرائب الجديد وما ليس كذلك، حتى تكون مستعدًا بشكل أفضل للعام المقبل.

هل سيخلق الذكاء الاصطناعي أول ملياردير في العالم؟ أصدر فريقنا للتو تقريرًا عن شركة واحدة قليلة المعرفة، تسمى "احتكار لا غنى عنه" توفر التكنولوجيا الحيوية التي تحتاجها كل من Nvidia و Intel. تابع »

كيف يعمل خصم الضرائب الجديد لكبار السن

يقلل خصم الضرائب من دخلك الخاضع للضريبة للسنة. على سبيل المثال، إذا كان دخلك الخاضع للضريبة 60,000 دولار وتأهلت لخصم ضريبي قدره 5000 دولار، فإن الحكومة ستتجاهل 5000 دولار من دخلك ولن تفرض عليك ضريبة إلا على الـ 55,000 دولار المتبقية. هذا يختلف عن الائتمان الضريبي، وهو تخفيض بقيمة دولار مقابل دولار من فاتورتك الضريبية.

خصم الضرائب الجديد لكبار السن يساوي ما يصل إلى 6000 دولار للبالغين العزاب و 12000 دولار للأزواج المتزوجين. ومع ذلك، قد لا يحصل الأمريكيون الأثرياء على هذا المبلغ. يبدأ الائتمان في التلاشي بمقدار 60 دولارًا مقابل كل 1000 دولار يكسبها البالغ الأعزب فوق 75000 دولار، أو يكسبها الزوجان المتزوجان فوق 150000 دولار. لن يكون البالغون العزاب الذين تزيد دخولهم عن 175000 دولار والأزواج المتزوجون الذين تزيد دخولهم عن 250000 دولار مؤهلين للمطالبة بهذا الخصم.

خصم كبار السن الجديد يضاف إلى الخصم القياسي لحالة تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك والخصم القياسي الإضافي للبالغين الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر. هذا الأخير يساوي 2050 دولارًا للبالغ الأعزب في عام 2026 أو 1650 دولارًا لكل زوجين متزوجين.

هذا ليس هو نفسه إنهاء ضرائب مزايا الضمان الاجتماعي، والتي تكلف كبار السن آلاف الدولارات سنويًا وتظل دون تغيير بموجب مشروع القانون الكبير والجميل. ولكنه قد يحدث فرقًا في إقرارك الضريبي إذا كنت مؤهلاً.

تعتمد المدخرات التي سيولدها هذا الخصم إلى حد كبير على دخلك ونفقاتك الأخرى. لكن تقريرًا لمجلس المستشارين الاقتصاديين يشير إلى أنه يجب أن يؤدي إلى زيادة متوسط الدخل بعد خصم الضرائب بمقدار 670 دولارًا للشخص الواحد. بالنسبة للأزواج المتزوجين، سيؤدي ذلك إلى حوالي 1340 دولارًا في متوسط المدخرات.

من المؤهل لخصم الضرائب الجديد لكبار السن؟

هناك بعض المعايير التي يجب عليك استيفاؤها للمطالبة بخصم الضرائب الجديد لكبار السن:

• يجب أن يكون لديك رقم ضمان اجتماعي صالح.
• يجب عليك تقديم إقرار ضريبي مشترك إذا كنت متزوجًا.
• يجب أن تكون في سن 65 عامًا أو أكبر في اليوم الأخير من السنة الضريبية المعنية.

لاحظ أن هذا يعني أن العديد من المستفيدين من الضمان الاجتماعي الذين يقل عمرهم عن 65 عامًا لن يتمكنوا من الاستفادة من هذا الخصم.

الخصم مؤقت -- في الوقت الحالي

مشروع قانون ترامب الكبير والجميل لم ينشئ سوى خصم الضرائب الجديد لكبار السن للسنوات الضريبية من 2025 إلى 2028. القانون الحالي ينص على انتهائه بعد ذلك. إذا حدث هذا، فقد يرى كبار السن زيادة ملحوظة في فواتيرهم الضريبية بدءًا من عام 2029.

ومع ذلك، من الممكن أيضًا أن تقرر الحكومة تمديد خصم كبار السن الجديد أو جعله دائمًا. هذا شيء يجب مراقبته مع اقتراب الموعد النهائي لعام 2028. إذا لم يتم تمديده، فقد تحتاج إلى استشارة محاسب لمعرفة كيف يمكن أن يؤثر ذلك على ضرائبك في السنوات القادمة.

تجدر الإشارة أيضًا إلى أنه مع استمرار ارتفاع مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك بفضل تعديلات تكلفة المعيشة (COLAs)، قد تدين بالمزيد من ضرائب المزايا. قد يعوض هذا جزئيًا بعض المدخرات التي تحصل عليها من خصم كبار السن الجديد. إذا كنت قلقًا بشأن هذا، يمكن للمحاسب تقديم نصائح شخصية لك.

مكافأة الضمان الاجتماعي البالغة 23,760 دولارًا والتي يتجاهلها معظم المتقاعدين تمامًا

إذا كنت مثل معظم الأمريكيين، فأنت متأخر ببضع سنوات (أو أكثر) في مدخراتك التقاعدية. ولكن هناك عدد قليل من "أسرار الضمان الاجتماعي" غير المعروفة يمكن أن تساعد في ضمان زيادة في دخلك التقاعدي.

خدعة سهلة واحدة يمكن أن تدفع لك ما يصل إلى 23,760 دولارًا إضافيًا... كل عام! بمجرد أن تتعلم كيفية زيادة مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك إلى أقصى حد، نعتقد أنه يمكنك التقاعد بثقة مع راحة البال التي نسعى جميعًا إليها. انضم إلى Stock Advisor لمعرفة المزيد عن هذه الاستراتيجيات.

عرض "أسرار الضمان الاجتماعي" »

لدى The Motley Fool سياسة إفصاح.

الآراء ووجهات النظر المعبر عنها هنا هي آراء المؤلف ولا تعكس بالضرورة آراء Nasdaq, Inc.