هذه الأخطاء الضريبية الخمسة الكبرى يمكن أن تؤدي إلى صداع مكلف بعد التقاعد. تعلم كيفية تجنبها الآن

هذه الأخطاء الضريبية الخمسة الكبرى يمكن أن تؤدي إلى صداع مكلف بعد التقاعد. تعلم كيفية تجنبها الآن

ريبيكا باين

5 دقائق قراءة

عندما يتعلق الأمر بسحب مدخرات التقاعد الخاصة بك، فإن التخطيط هو كل شيء - بدونه، قد تواجه فواتير ضريبية مفاجئة يمكن أن تحدث ثقباً في مدخراتك التي حصلت عليها بشق الأنفس.

يحذر ديف رامسي من أن ما يقرب من 50٪ من الأمريكيين يرتكبون خطأ واحداً كبيراً في الضمان الاجتماعي - إليك كيفية إصلاحه في أسرع وقت ممكن

فيما يلي خمس طرق لضمان استعدادك عندما يتعلق الأمر بكيفية فرض ضرائب على دخل التقاعد الخاص بك.

الضمان الاجتماعي

وجدت دراسة استقصائية في عام 2024 أجرتها Nationwide Financial أن 50٪ من المشاركين يعتقدون أن مزايا الضمان الاجتماعي معفاة من الضرائب (1).

إذا كنت تعتقد أنك لن تضطر أبداً إلى دفع ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي، فإليك دعوة للاستيقاظ: اعتماداً على دخلك، قد تضطر إلى دفع ضرائب الدخل الفيدرالية على جزء من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك.

تحسب مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) الجزء الخاضع للضريبة من مزايا الضمان الاجتماعي عن طريق إضافة نصف مزاياك، بالإضافة إلى كل دخلك الآخر، بما في ذلك الفائدة المعفاة من الضرائب (2). إذا كان هذا المجموع، وهو "دخلك المجمع"، أكبر من المبلغ الأساسي لحالة الإيداع الخاصة بك، فقد تدين بضرائب على مزاياك.

المبلغ الأساسي للأفراد غير المتزوجين، أو رؤساء الأسر، أو الأزواج الباقين على قيد الحياة المؤهلين، هو 25,000 دولار؛ المبلغ الأساسي للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقراراً مشتركاً هو 32,000 دولار.

إذا تجاوزت هذه الحدود، فما مقدار الضريبة التي قد تضطر إلى دفعها؟

يمكن أن يكون خمسون بالمائة من مزاياك خاضعاً للضريبة إذا كنت تقدم إقراراً فردياً، أو كرئيس أسرة، أو كزوج باقٍ على قيد الحياة مؤهل، وكان دخلك المجمع يتراوح بين 25,000 دولار و 34,000 دولار؛ بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقراراً مشتركاً، فهو يتراوح بين 32,000 دولار و 44,000 دولار (3).

ويمكن أن تصل نسبة تصل إلى 85٪ من مزاياك إلى الخضوع للضريبة إذا كنت تقدم إقراراً فردياً، أو كرئيس أسرة، أو كزوج باقٍ على قيد الحياة مؤهل، وكان دخلك المجمع أكثر من 34,000 دولار؛ بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقراراً مشتركاً، فهو 44,000 دولار من الدخل.

تتطلب حسابات التقاعد المؤجلة ضريبياً مثل 401 (k) و IRAs منك أخذ التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs)، وهي الحد الأدنى للمبالغ التي يتعين عليك سحبها من حسابات التقاعد الخاصة بك كل عام، بدءاً من سن 73 (4).

وفقاً لتقرير من بلومبرج، فإن وجود مزيج من أنواع الحسابات يتيح مرونة أكبر، حيث لا تخضع سحوبات روث لـ RMDs، وهي معفاة من الضرائب طالما أن الحساب مفتوح لمدة خمس سنوات على الأقل (5).

إذا كان من المحتمل أن تؤدي RMDs المستقبلية الخاصة بك إلى تضخيم فاتورتك الضريبية، فيمكنك التفكير في تحويل جزء من حساب 401 (k) أو IRA التقليدي الخاص بك إلى حساب Roth IRA، على الرغم من أنك ستضطر إلى دفع ضريبة على هذا الجزء في السنة الضريبية التي تقوم فيها بتحويله.

توقيت تحويلات روث

وفقاً لبلومبرج، فإن الانتظار لإجراء تحويلات روث حتى بعد سن 63 يمكن أن يكون له عواقب غير سارة: ارتفاع تكاليف الرعاية الطبية.

نظراً لأن أقساط التأمين الصحي Medicare الجزء B و D يتم حسابها بناءً على الدخل من عامين سابقين، كما يقول تقرير بلومبرج، فإن تحويل روث كبير "يمكن أن يؤدي إلى فرض رسوم إضافية على IRMAA (مبلغ تعديل شهري متعلق بالدخل) على هذه الأقساط".

ومع ذلك، يتم حساب أقساط التأمين الصحي Medicare سنوياً، ووفقاً للتقرير، بالنسبة لبعض المتقاعدين في سنوات الدخل المنخفض، يمكن أن يكون من المنطقي إجراء تحويلات أكبر "على الرغم من الضربة الضريبية".

قال تيم ستيفن، مدير التخطيط المتقدم في Baird Private Wealth Management، لبلومبرج: "الفائدة طويلة الأجل لهذا التحويل قد تفوق الألم قصير الأجل لأقساط التأمين الصحي Medicare، وهي شيء لمدة عام واحد".

حصاد الخسائر الضريبية

إذا كان لديك استثمارات خارج حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب، فإن استراتيجية لتعويض مكاسبك الرأسمالية، أو ربما دخلك الخاضع للضريبة، هي حصاد الخسائر الضريبية.

إذا قمت ببيع استثمار بخسارة رأسمالية، فقد تتمكن من خصم هذه الخسارة الرأسمالية من مكاسبك الرأسمالية، مما يقلل من ضرائبك على المكاسب الرأسمالية. إذا كانت خسائرك الرأسمالية في عام ما أكبر من مكاسبك الرأسمالية، يمكنك خصم ما يصل إلى 3,000 دولار (1,500 دولار إذا كنت متزوجاً وتقدم إقراراً منفصلاً) من دخلك السنوي (6). إذا كانت خسائرك الرأسمالية أكثر من الحد، يمكنك ترحيل الخسارة وتطبيقها على السنوات اللاحقة.

مع استراتيجية حصاد الخسائر الضريبية، يوصي الخبراء باستبدال الاستثمارات التي بعتها بأصول مماثلة، ولكن ليس عن طريق إعادة شراء نفس الأصل، مما قد يؤدي إلى قاعدة البيع الوهمي لمصلحة الضرائب الأمريكية. تقول هذه القاعدة أنه لا يمكنك إعادة شراء نفس الأوراق المالية أو "متطابقة بشكل كبير" بعد فترة وجيزة، مع المطالبة بخسارة رأسمالية (7).

تشير بلومبرج إلى أن هذه الاستراتيجية "قد تكون أقل فائدة للمستثمرين الذين يتوقعون معدلات ضريبية أعلى لاحقاً أو أولئك الذين يمكنهم بالفعل تحقيق مكاسب بسعر 0٪".

ضع في اعتبارك الورثة

أخيراً، ضع في اعتبارك الآثار الضريبية على ورثتك إذا كنت تترك لهم حسابات مدخرات التقاعد.

وفقاً لبلومبرج، "يجب على معظم الورثة غير الأزواج إفراغ حسابات IRA الموروثة في غضون 10 سنوات"، مما قد يكون له تأثير كبير على فواتير الضرائب الخاصة بورثتك، خاصة إذا كانوا في سنوات كسبهم الأعلى.

يشير التقرير إلى أنه بينما لا يزال المستفيدون غير الأزواج من حسابات روث مطالبين بسحب الأموال خلال فترة زمنية مماثلة، "ستكون التوزيعات معفاة من الضرائب"، مما يترك ورثتك مع صداع ضريبي أقل عندما يتعلق الأمر بميراثهم.