Fragen Sie einen Berater: Warum könnte meine Steuerquote im Ruhestand höher sein als während meiner Erwerbstätigkeit?

Fragen Sie einen Berater: Warum könnte meine Steuerquote im Ruhestand höher sein als während meiner Erwerbstätigkeit?

Steven Jarvis, CPA

7 Min Lesezeit

Ich habe kürzlich ein Seminar zum Thema Ruhestand an einem örtlichen Community College besucht, bei dem der Dozent über potenziell höhere Steuersätze im Ruhestand aufgrund des neuen RMD-Alters sprach. Während meiner gesamten Sparzeit war ich der Meinung, dass die Steuersätze im Ruhestand sinken sollten, insbesondere wenn man seine Entnahmen richtig taktet. Wie können die Steuersätze im Ruhestand höher sein als in den Erwerbsjahren?

-Sumit

Beginnen wir mit der einfachsten Antwort und bauen darauf auf. Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) sind sicherlich ein Grund dafür, dass die Steuerquote einer Person im Ruhestand steigen kann, aber sie sind nicht der einzige Grund. Es gibt eine Reihe möglicher Szenarien, in denen eine Person im Ruhestand höhere Steuern im Vergleich zu ihren Erwerbsjahren zahlen muss. (Und wenn Sie Hilfe bei der Planung von Steuern im Ruhestand benötigen, sollten Sie in Erwägung ziehen, sich mit einem Finanzberater zu vernetzen.)

Neue RMD-Regeln könnten zu höheren Steuern führen

Nach dem SECURE 2.0 Act stieg das Alter, ab dem die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) beginnen, im Jahr 2023 von 72 auf 73 Jahre. Mit dieser Änderung hat jedes Geld, das auf einer Vorsteuerbasis in einem 401(k) investiert ist, ein zusätzliches Jahr Zeit, um zu wachsen, bevor Sie mit der Entnahme des Geldes beginnen müssen. Das bedeutet, dass Sie möglicherweise einen größeren Saldo haben, der jedes Jahr ausgeschüttet werden muss, sobald die RMDs greifen, und damit eine höhere Steuerlast.

Denken Sie daran, dass das RMD-Alter im Jahr 2033 auf 75 Jahre ansteigen wird. Infolgedessen können alle, die in diesem Jahr oder später 75 Jahre alt werden, ihre Ersparnisse drei Jahre länger investiert lassen im Vergleich zu den früheren Regeln. Mehr Zeit auf dem Markt könnte einen noch größeren Saldo bedeuten, der jedes Jahr ausgeschüttet werden muss. Diese größeren Ausschüttungen könnten Sie potenziell in eine höhere Steuerklasse bringen. (Und wenn Sie Hilfe bei der Planung von RMDs benötigen, sollten Sie erwägen, mit einem Finanzberater zu sprechen.)

Größere Ausschüttungen können auch den einkommensabhängigen monatlichen Anpassungsbetrag (IRMAA) von Medicare auslösen, was zu höheren monatlichen Prämien für Medicare Teile B und D führt.

Mehr Einkommen haben

Viele Rentner, die ein gutes Gehalt verdient und gut gespart haben, sind überrascht festzustellen, dass ihr Einkommen im Ruhestand tatsächlich steigen kann. Während bis zu 85 % der Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sind, kann die Kombination dieser Zahlungen und Entnahmen aus Rentenkonten zu einem erheblichen Einkommen führen. Hinzu kommen Renteneinkünfte, steuerpflichtige Anlagen, Mieteinnahmen und Teilzeitarbeit, und ein Rentner kann sich in einer höheren Steuerklasse wiederfinden als während seiner Haupterwerbsjahre.

Auch die Erbschaft von Vorsteuergeld kann das Einkommen im Ruhestand erhöhen, da geerbte IRAs ein 10-Jahres-Fenster für die vollständige Ausschüttung haben. Mit anderen Worten, der volle Betrag des geerbten IRA wird innerhalb von 10 Jahren zum Einkommen des Begünstigten hinzugerechnet. (Und wenn Sie Hilfe bei der Verwaltung Ihrer Einkommensströme im Ruhestand benötigen, kann Ihnen dieses Tool helfen, sich mit einem Finanzberater zu vernetzen.)

Die „Witwen-/Witwersteuer“

Die Witwen-/Witwersteuer ist eine oft übersehene Steuererhöhung, die verheiratete Paare betrifft, wenn der erste Ehepartner stirbt. Im Ruhestand führt der Tod eines Ehepartners oft nicht zu einer erheblichen Einkommensreduzierung. Aber das Einkommen des überlebenden Ehepartners unterliegt nun der „Single“-Steuerklasse anstelle der viel bevorzugten „verheiratet gemeinsam veranlagt“-Steuerklasse.

Für ein Paar mit 50.000 US-Dollar steuerpflichtigem Einkommen im Ruhestand könnte dies die Steuern jedes Jahr um fast 1.000 US-Dollar erhöhen. Für ein Paar mit 100.000 US-Dollar Einkommen würde die Steuererhöhung näher an 5.000 US-Dollar liegen. (Ein Finanzberater kann Ihnen helfen, finanzielle Veränderungen zu navigieren, die Ihre Steuersituation beeinflussen könnten.)

Große einmalige Ausgaben

Ein Rentner plant möglicherweise, seine Vorsteuerentnahmen gleichmäßig über die Zeit zu verteilen, aber das Leben verläuft selten genau nach Plan. Menschen zahlen möglicherweise höhere Steuern im Ruhestand in Jahren, in denen große Entnahmen aus einem Vorsteuerkonto erforderlich sind, um einmalige Ausgaben zu decken. Hoffentlich ist diese Entnahme für etwas Spaßvolles wie ein Wohnmobil oder eine Reise mit den Enkeln, aber sie könnte notwendig sein, um ein neues Dach oder Langzeitpflege zu bezahlen. In jedem Fall erhöht eine Einmalentnahme Ihre Einkommensteuerlast und IRMAA für dieses Jahr.

Änderungen des Steuercodes

Der Steuercode ist mit Bleistift geschrieben. Während einige Bestimmungen des Steuercodes weniger beliebt zu sein scheinen, ist nichts davon in Stein gemeißelt. Wir wissen bereits, dass die Steuersätze im Jahr 2026 nach dem Auslaufen des Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) steigen sollen, daher ist es eine Frage des „Wann“ und nicht des „Ob“. Historisch gesehen sind die Steuersätze auf einem Allzeittief, daher ist es auch verständlich, dass Steuerzahler in den kommenden Jahren weitere Änderungen der Steuerklassen erwarten.

Einige werden die Auswirkungen des Auslaufens der TCJA-Sätze herunterspielen, da die Änderungen nur drei bis vier Prozentpunkte betragen. Aber für einige Steuerklassen bedeutet dies eine Erhöhung der von Ihnen gezahlten Steuern um 25 %. Zum Beispiel wird die 12 %-Steuerklasse auf 15 % angehoben (für verheiratete Paare, die gemeinsam veranlagt werden, gilt dies für Einkommen bis zu 89.450 US-Dollar). Das bedeutet, dass Ihre Steuern über Nacht allein durch diese eine Steuerklasse um über 2.000 US-Dollar steigen würden. (Und wenn Sie weitere Hilfe bei der Planung potenzieller Steuererhöhungen benötigen, sollten Sie erwägen, mit einem Finanzberater zu sprechen.)

Nachlassplanung

Wenn es um Steuerplanung geht, müssen wir mehr als nur das Leben des Steuerzahlers berücksichtigen. Vorsteuergeld, das an Erben weitergegeben wird, unterliegt zu einem späteren Zeitpunkt immer noch Einkommensteuern. Wenn diese Erbschaft während der Spitzenverdienstjahre des Begünstigten erfolgt, könnte dies zu einer erheblichen Steuererhöhung im Vergleich zu dem führen, was der ursprüngliche Steuerzahler gezahlt hätte, selbst wenn keiner der anderen Faktoren zutrifft.

Das Verständnis dafür, was eine Person jetzt im Vergleich zur Zukunft an Steuern zahlen könnte, wird einen großen Einfluss darauf haben, ob bestimmte Steuerplanungsstrategien verfolgt werden sollten. Strategien, die absichtlich den Zeitpunkt des Einkommens ändern, sei es durch Beschleunigung des Einkommens durch Roth-Umwandlungen oder Kapitalertrags-Harvesting, oder durch Beschleunigung von Abzügen durch steuereffiziente Spenden, müssen durch die Linse betrachtet werden, wie sich die Steuersätze im Laufe der Zeit ändern könnten. Während diese Strategien neue finanzielle Flexibilität für die Zukunft schaffen können, können sie in einem bestimmten Ruhestandsjahr zu höheren Steuern führen. (Und wenn Sie weitere Hilfe bei Ihrem Finanzplan benötigen, sollten Sie erwägen, sich mit einem Finanzberater zu vernetzen.)

Fazit

Die Vorstellung, dass die Steuern für alle im Ruhestand sinken werden, ist ein weit verbreiteter Mythos, der leider zu Untätigkeit bei der Steuerplanung führt. Der beste Weg, explodierende Steuern im Ruhestand zu vermeiden, ist ein proaktiver und gezielter Plan, der auf Ihre individuelle Situation zugeschnitten ist. Steuerplanung bedeutet konsequente Handlung über die Zeit, nicht ein einmaliges Großereignis. Kleine Scharniere bewegen große Türen, wenn es darum geht, die Rentensteuerlast einer Person zu reduzieren.

Tipps zur Suche nach einem Finanzberater

Die Suche nach einem Finanzberater muss nicht schwierig sein. SmartAssets kostenloses Tool vermittelt Sie an geprüfte Finanzberater, die Ihre Region betreuen, und Sie können Ihre Berater-Matches kostenlos interviewen, um zu entscheiden, welcher der richtige für Sie ist. Wenn Sie bereit sind, einen Berater zu finden, der Ihnen hilft, Ihre finanziellen Ziele zu erreichen, fangen Sie jetzt an.

Erwägen Sie einige Berater, bevor Sie sich für einen entscheiden. Es ist wichtig, dass Sie jemanden finden, dem Sie vertrauen, Ihr Geld zu verwalten. Wenn Sie Ihre Optionen prüfen, sollten Sie diese Fragen an einen Berater stellen, um sicherzustellen, dass Sie die richtige Wahl treffen.

Halten Sie einen Notfallfonds bereit, falls unerwartete Ausgaben auftreten. Ein Notfallfonds sollte liquide sein – auf einem Konto, das keinem erheblichen Schwankungsrisiko ausgesetzt ist, wie z. B. der Aktienmarkt. Der Nachteil ist, dass der Wert von liquiden Mitteln durch Inflation erodiert werden kann. Aber ein hochverzinsliches Konto ermöglicht es Ihnen, Zinseszinsen zu verdienen. Vergleichen Sie Sparkonten von diesen Banken.

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Steven Jarvis, CPA, ist ein Finanzplanungs-Kolumnist von SmartAsset und beantwortet Leserfragen zu persönlichen Finanzen und Steuerthemen. Haben Sie eine Frage, die beantwortet werden soll? E-Mail an [email protected] und Ihre Frage könnte in einer zukünftigen Kolumne beantwortet werden.

Bitte beachten Sie, dass Steven kein Teilnehmer der SmartAsset AMP-Plattform ist und auch kein Mitarbeiter von SmartAsset ist, und er wurde für diesen Artikel entschädigt. Steuerzahler-Ressourcen vom Autor finden Sie unter retirementtaxpodcast.com. Finanzberater-Ressourcen vom Autor sind unter retirementtaxservices.com verfügbar.