Ich habe einen $450k IRA geerbt und befinde mich in der 32%-Steuerklasse. Was ist die beste Entnahmegestratgie?

Ich habe einen $450k IRA geerbt und befinde mich in der 32%-Steuerklasse. Was ist die beste Entnahmegestratgie?
Brian J. O'Connor
6 min read
Es gibt ein paar verschiedene Regeln für geerbte IRAs, und Sie unterliegen den am wenigsten flexiblen. Während es für einen Ehepartner oder jemanden, der chronisch krank oder behindert ist, einen minderjährigen Sohn oder jemanden, der nicht mehr als 10 Jahre jünger als der verstorbene IRA-Inhaber ist, mehr Optionen gibt, haben Sie nur 10 Jahre Zeit, das Geld abzuheben.
Typischerweise eröffnen Erben ihr eigenes IRA-Begünstigten-Auszahlungskonto, das bis zum 31. Dezember des zehnten Jahres nach dem Tod des ursprünglichen IRA-Inhabers geschlossen sein muss. Aber selbst mit dieser Frist haben Sie immer noch ein paar Entscheidungen zu treffen – und Regeln zu verstehen.
Eine Person in der 32%-Steuerklasse verdient zwischen 197.301 und 250.525 US-Dollar an steuerpflichtigem Einkommen, wenn sie ledig ist, sodass die Entnahme der gesamten 450.000 US-Dollar jetzt Sie fest über die 35%-Steuerklasse und in die 37%-Steuerklasse über einem angepassten Bruttoeinkommen von 626.350 US-Dollar bringen wird. Obwohl Ihre genaue Steuerlast von Ihrem Einkommen und anderen Faktoren abhängt, können Sie davon ausgehen, dass Ihre Entnahmen vollständig in den höchsten zwei Sätzen besteuert werden.
Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Steuerantrag einreichen, tritt die 37%-Steuerklasse in Kraft, wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen mehr als 751.601 US-Dollar oder mehr beträgt. Da Sie sich derzeit in der 32%-Steuerklasse befinden, ist diese Strategie für jemanden, der ledig ist, weniger vorteilhaft. Aufgrund der unverhältnismäßigen Einkommensschwellen wird ein höherer Anteil der Entnahmen dem 37%-Steuersatz unterliegen.
Vorteile:
Sie zahlen die Steuer jetzt und können die verbleibenden rund 300.000 US-Dollar auf jede beliebige Weise investieren.
Wenn Sie das Geld in langfristige Anlagen stecken, können Sie den niedrigeren Kapitalertragsteuersatz in der Regel zwischen 20 % und 0 % nutzen, je nach Ihrem Einkommen, was die effektive Steuer auf das Geld langfristig senkt. Basierend auf Ihrem aktuellen Einkommen zahlen Sie wahrscheinlich einen Kapitalertragsteuersatz von 15 %.
Nachteile:
Sie würden sofort zusätzliches Geld an das IRS senden. Sie verzichten auch auf 10 Jahre potenzielles steuergestütztes Wachstum innerhalb des IRA.
Sie können sich in eine höhere Steuerklasse zwingen.
Am anderen Ende des Spektrums können Sie sich entscheiden, Ihre Zahlungen über die volle Dauer zu entnehmen, die zulässig ist, oder einen Mittelweg finden. Erwägen Sie, sich kostenlos mit einem Finanzberater zu treffen, um die beste Option für Sie zu besprechen.
Nehmen Sie es über 10 Jahre
Der längere Ansatz bedeutet, Ihre Entnahmen zu verteilen, um Ihre Steuerklasse und Ihre Steuerverbindlichkeiten niedrig zu halten. Während jedes Wachstum Ihres Kontos in der Zwischenzeit steuergesteuert ist, werden diese Gewinne auch zu Ihrem marginalen Einkommensteuersatz besteuert, wenn Sie sie schließlich abheben.
Vorteile:
Leichter, Ihre marginale Steuerklasse niedrig zu halten.
Sie können das Risiko verringern, den Markt bei einer einmaligen Entnahme schlecht zu timen.
Nehmen wir an, Sie sind ledig und haben 2025 ein steuerpflichtiges Einkommen von 200.000 US-Dollar, und der IRA-Wert sinkt bis Ende des Jahres um 50 %, wodurch der Saldo auf 225.000 US-Dollar sinkt. Sie könnten 50.525 US-Dollar zum 32%-Steuersatz abheben und dieses Geld dann reinvestieren, bevor sich der Markt erholt. Dies verdoppelt effektiv Ihre Entnahme für das Jahr von einem Zehntel des Saldos auf ein Fünftel, hält Sie aber in der niedrigeren Steuerklasse. Das abgezogene Geld kann zu einem niedrigeren Kapitalertragsteuersatz wachsen, wodurch Ihre effektive Steuer langfristig gesenkt wird.
Nachteile:
Das Wachstum des Kapitals wird zu Ihrem marginalen Einkommensteuersatz besteuert, anstatt zum günstigen Kapitalertragsteuersatz, wenn Sie sie schließlich abheben.
Wenn Sie anderweitig ein Einkommenswachstum verzeichnen, könnten Sie in Zukunft in höhere Steuerklassen geraten.
Ein Finanzberater kann Ihnen helfen, die Überlegungen zu verstehen, die in Ihrer Situation relevant sind.
Eine dynamische Situation
Die „beste“ Entnahmegestratgie kann sich von Jahr zu Jahr drastisch ändern, abhängig davon, was mit den Steuergesetzen und Steuersätzen geschieht, sowie von Ihren anderen finanziellen und lebensverändernden Veränderungen, wie z. B.:
Steuergesetze ändern sich: Eine Erhöhung der Steuersätze und Änderungen der Steuerregeln können Ihre Entnahmegestratgie unterstützen oder beeinträchtigen, insbesondere da Sie mit dieser 10-jährigen Frist für die Abhebung des gesamten Geldes konfrontiert sind. Denken Sie daran, dass in den letzten Jahren erhebliche Änderungen der Steuerregeln stattgefunden haben, was es unwahrscheinlich macht, dass Sie ein ganzes Jahrzehnt ohne Änderungen Ihrer Steuersituation verbringen können.
RMDs: Abhängig von einer Reihe von Faktoren können bedarfsgerechte Mindestausschüttungen (RMDs) ins Spiel kommen, wenn Sie das Geld nicht auf einmal abheben. Sprechen Sie mit einem Finanzberater über die Feinheiten der RMD-Regeln.
Ihre Finanzen ändern sich: Wenn ein finanzieller Notfall eintritt, benötigen Sie möglicherweise dieses IRA-Geld früher als später, obwohl Sie wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse sein werden. Eine andere Möglichkeit ist, dass Sie in einem Jahr einige Einkünfte aufschieben können, wodurch Ihre Steuerquote sinkt und eine große Entnahme eine gute Idee wäre. Andererseits ist Ihre Steuerlast bei zukünftigen IRA-Entnahmen wahrscheinlich höher, wenn Ihr Einkommen deutlich steigt.
Fazit
Wie bei so vielen Fragen der persönlichen Finanzplanung gibt es keine allgemeingültige „beste“ Antwort, die für jeden funktioniert. Abhängig von Ihren anderen finanziellen Faktoren, Ihrem Alter, Ihrer Gesundheit, Ihren Zielen, Ihrem Lebensstil, möglichen Änderungen der Steuergesetze und anderen Elementen muss jede Person berechnen, was für ihre Situation am besten funktioniert.
Tipps
Ein sachkundiger Finanzberater kann Ihnen helfen, zu entscheiden, wie Sie diese Zahlungen über die Dauer Ihres Ruhestands strukturieren und koordinieren können.
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Halten Sie einen Notfallfonds bereit, falls Sie unerwartete Ausgaben haben. Ein Notfallfonds sollte liquide sein – in einem Konto, das nicht einem erheblichen Schwankungsrisiko wie dem Aktienmarkt ausgesetzt ist. Der Kompromiss besteht darin, dass der Wert von liquiden Bargeldern durch Inflation erodiert werden kann. Ein hochverzinsliches Konto ermöglicht es Ihnen jedoch, Zinseszinsen zu erzielen. Vergleichen Sie Sparkonten von diesen Banken.
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