Millionen von Studenten stehen 2026 vor der Steuerzeit. Was Sie über Gutschriften, Einkommen und Steuererklärungspflichten wissen müssen.

Im vergangenen Jahr erreichte die Zahl der Studenten an Hochschulen 18,4 Millionen. Das bedeutet, dass 15,3 Millionen Studenten und 3,1 Millionen Postgraduierte sich möglicherweise fragen, ob sie ihre Steuern vor dem Stichtag abgeben müssen.
Für viele Studenten ist die Steuererklärung eine neue und oft verwirrende Verantwortung. Zwischen Teilzeitjobs und Stipendien sowie der Anerkennung als Angehöriger in der Steuererklärung der Eltern kann es einschüchternd sein zu wissen, ob und wie man eine Steuererklärung abgeben muss.
Obwohl die meisten steuerlichen Situationen von Studenten relativ unkompliziert sind, kann das Verständnis einiger wichtiger Regeln Ihnen helfen zu wissen, wann Sie eine Steuererklärung abgeben müssen, Fehler zu vermeiden und in einigen Fällen eine höhere Rückerstattung zu erhalten.
Müssen Studenten Steuern zahlen?
Die Antwort lautet: Es kommt darauf an. Ob ein Student eine bundesstaatliche Steuererklärung abgeben muss, hängt in erster Linie von seinem Angehörigkeitsstatus und seinem Einkommen ab.
Verständnis des Angehörigkeitsstatus
Ob Ihre Eltern Sie als Angehörige geltend machen können, spielt eine wichtige Rolle bei der Bestimmung Ihrer steuerlichen Verpflichtungen und Ihrer Berechtigung für Steuervergünstigungen. Eltern können im Allgemeinen einen Studenten als Angehörige geltend machen, wenn der Student:
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Unter 24 Jahren ist und in Vollzeit eingeschrieben ist
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Wohnort der Eltern hat, wenn er nicht in der Schule ist
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Mehr als die Hälfte seiner finanziellen Unterstützung von den Eltern erhält
Beispielsweise kann ein 22-jähriger Student, der 4.500 Dollar verdient und zu Hause wohnt und sich auf die Unterstützung seiner Eltern verlässt, immer noch als Angehöriger geltend gemacht werden. Wenn dieser Student jedoch den größten Teil seiner eigenen Wohn-, Lebensmittel- und Ausgaben bezahlt, qualifiziert er sich möglicherweise nicht mehr als Angehöriger.
Verständnis der Einkommensanforderungen
Auch als Vollzeitstudent können Sie mit einem Teilzeitjob oder einem Nebenverdienst Einkommen erzielen. Gemäß dem Internal Revenue Service (IRS) gilt für das Steuerjahr 2025 (Einreichung am 15. April 2026), dass ein Angehöriger in der Regel eine Steuererklärung abgeben muss, wenn er hat:
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Ein zu versteuerndes Einkommen von mindestens 15.750 Dollar
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Ein selbstständiges Einkommen von 400 Dollar oder mehr (wenn Sie beispielsweise Freiberufler sind)
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Unverdientes Einkommen, das 1.350 Dollar übersteigt (aus Quellen wie Investitionen oder Treuhandfonds). Ein Beispiel ist die "Kiddie-Tax": Ein Angehöriger, der 2.700 Dollar oder mehr an Zinsen, Dividenden und anderem unverdienten Einkommen erzielt, kann der Steuer unterliegen. In einigen Fällen können die Eltern dieses Einkommen in ihren eigenen Steuererklärungen geltend machen.
Schauen wir uns ein paar Beispiele an.
Ein Vollzeitstudent, der 10.000 Dollar von einem Teilzeitjob verdient, muss in der Regel keine Steuererklärung abgeben. Wenn jedoch Bundessteuern von seinem Gehalt einbehalten wurden, kann die Einreichung einer Steuererklärung ihm ermöglichen, eine Rückerstattung zu beantragen.
Ein Student, der 600 Dollar über Freelance-Arbeit auf Plattformen wie Fiverr verdient, muss eine Steuererklärung abgeben, da ein selbstständiges Einkommen von über 400 Dollar der Steuer unterliegt.
Steuertipp: Studenten können das Tool "Muss ich eine Steuererklärung abgeben?" des IRS verwenden, um festzustellen, ob sie eine Steuererklärung abgeben müssen.
Sollten Studenten auch dann eine Steuererklärung abgeben, wenn sie nicht dazu verpflichtet sind?
Einige Studenten können von der Abgabe einer Steuererklärung profitieren, auch wenn ihr Einkommen unter den Einreichungsschwellen liegt. Situationen, in denen die Einreichung sinnvoll sein kann, sind:
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Rückerstattung von einbehaltenen Steuern
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Berechtigung für Bildungskredite (siehe unten weitere Informationen)
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Berechtigung für rückvergütbare Gutschriften, wie z. B. die Earned Income Tax Credit
Beispielsweise kann ein Student, der während eines Sommerjobs 7.500 Dollar verdient, nicht verpflichtet sein, eine Steuererklärung abzugeben, aber dies dennoch tun wollen, da er eine Rückerstattung erhalten könnte, wenn Steuern einbehalten wurden.
Sind Stipendien steuerpflichtig?
Im Allgemeinen gelten Stipendien und Zuschüsse nicht als steuerpflichtiges Einkommen. Das IRS bietet einige grundlegende Richtlinien, um festzustellen, ob Stipendien steuerfrei sind. Sie müssen die folgenden Bedingungen erfüllen:
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Sie streben einen Abschluss an einer qualifizierten Bildungseinrichtung an.
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Das Stipendien-Einkommen wird verwendet, um Studiengebühren und -kosten zu bezahlen, die für die Einschreibung an der Bildungseinrichtung erforderlich sind.
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Das Stipendien-Einkommen wird verwendet, um mit dem Besuch der Hochschule oder Universität verbundene damit verbundene Ausgaben zu bezahlen, wie z. B. erforderliche Gebühren, Bücher, Materialien und Geräte.
Umgekehrt kann Stipendien-Geld steuerpflichtig sein, wenn es für unregelmäßige Ausgaben wie Wohnen und Verpflegung sowie optionale Geräte verwendet wird. Das IRS sagt auch, dass steuerpflichtiges Einkommen Geld umfasst, das Sie aus "Lehre, Forschung oder anderen Dienstleistungen erhalten, die als Voraussetzung für den Erhalt des Stipendiums oder des Förderungszuschusses erforderlich sind".
Wenn beispielsweise ein Student ein Stipendium in Höhe von 15.000 Dollar erhält und 10.000 Dollar für Studiengebühren und 5.000 Dollar für Wohnraum verwendet, muss die für Wohnraum verwendete Summe von 5.000 Dollar als steuerpflichtiges Einkommen angegeben werden.
Bildungsteuergutschriften
Bildungsteuergutschriften sind hilfreich für einen Studenten, weil sie nicht nur dazu beitragen, Ihre Ausbildung zu finanzieren, sondern auch den Steuerbetrag reduzieren oder sogar eine größere Steuererstattung ermöglichen, wenn Sie eine Steuererklärung abgeben müssen. Sie haben zwei Optionen für Bildungsteuergutschriften.
Der American Opportunity Tax Credit (AOTC)
Dieser Gutschein steht Studenten zur Verfügung, die im akademischen Jahr 2025 mindestens halbtags an einer Hochschule, Universität oder anderen Bildungseinrichtung eingeschrieben sind, die einen akkreditierten Abschluss anstreben. Hier sind einige Details zum AOTC:
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Bis zu 2.500 Dollar pro berechtigten Studenten
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Teilweise rückvergütbar (bis zu 40 %)
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Auf die ersten vier Jahre der postsekundären Bildung beschränkt
Dieser Gutschein steht auch Eltern zur Verfügung, die für die Ausbildung eines Angehörigen bezahlen. Um berechtigt zu sein, muss das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen weniger als 90.000 Dollar oder 180.000 Dollar betragen, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam eine Steuererklärung einreichen.
Lifetime Learning Credit (LLC)
Der LLC ist ein nicht rückvergütbarer Gutschein und hat weniger Einschränkungen als der AOTC, da Studenten nur an einem Kurs für das Steuerjahr 2025 teilnehmen müssen, um sich zu qualifizieren. Er steht auch Studenten zur Verfügung, die keinen Abschluss an einer Bildungseinrichtung verfolgen - Sie qualifizieren sich, indem Sie einen Kurs belegen, um Ihre Fähigkeiten zu erlernen oder zu verbessern. Hier sind die Details zum LLC:
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Bis zu 2.000 Dollar pro Steuererklärung
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Nicht rückvergütbar
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Für eine unbegrenzte Anzahl von Jahren verfügbar, wie der Name schon sagt
Ein weiteres Detail, das zu beachten ist: Im Gegensatz zum AOTC macht ein Drogendelikt einen Studenten nicht unberechtigt.
Um sich zu qualifizieren, muss Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen die gleichen Standards wie der AOTC erfüllen - 90.000 Dollar oder 180.000 Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam eine Steuererklärung einreichen.
Schauen wir uns ein paar Beispiele an, wie diese beiden Gutschriften funktionieren: Ein Bachelorstudent, der mindestens halbtags eingeschrieben ist, ist eher berechtigt für den AOTC, während ein Postgraduierter oder ein berufstätiger Mensch, der einen einzelnen Kurs belegt, möglicherweise für den LLC in Frage kommt.
Mehr erfahren: Wie funktionieren Bildungskreditgutschriften, und wer ist berechtigt?
Wie funktionieren Steuern für Postgraduierte?
Postgraduierte befolgen im Allgemeinen die gleichen grundlegenden Steuerregeln wie Bachelorstudenten, ihre Einkommensverhältnisse sind jedoch eher steuerpflichtig. Ein Grund dafür ist, dass sie seltener als Angehörige geltend gemacht werden.
Jeder Postgraduierte, der ein Stipendium oder Einkommen durch Lehre oder Forschung erhält, muss möglicherweise eine Steuererklärung abgeben, je nachdem, wie viel er verdient. Das IRS weist darauf hin, dass nur Stipendien- oder Förderungsfonds, die für qualifizierte Bildungskosten verwendet werden, wie z. B. Studiengebühren, erforderliche Gebühren, Bücher, Materialien und Geräte, steuerfrei sind. Alle Gelder, die für Wohnen, Verpflegung oder andere Lebenshaltungskosten verwendet werden, müssen in der Regel als Einkommen angegeben werden (einige Stipendienprogramme sind von diesen Anforderungen ausgenommen).
Wie können Studenten kostenlos Steuern einreichen?
Die Steuererklärung eines Studenten ist meistens recht unkompliziert, sodass er mit minimalen Gebühren rechnen sollte. Es ist sogar möglich, kostenlos eine Steuererklärung abzugeben. Das IRS bietet Folgendes online an:
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Ein kostenloses geführtes Steuersoftwareprogramm steht jedem mit einem bereinigten Bruttoeinkommen von bis zu 89.000 Dollar für das Steuerjahr 2025 zur Verfügung.
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Kostenlose Ausfüllbare Formulare stehen jedem zur Verfügung, der selbstbewusst genug ist, um Steuern selbst einzureichen.
Eine weitere Option für die kostenlose Steuererklärung ist das Programm Volunteer Income Tax Assistance (VITA) des IRS. Dieses Programm bietet Einzelpersonen, die weniger als 69.000 Dollar jährlich verdienen, Menschen mit Behinderungen oder Menschen mit begrenzten Englischkenntnissen grundlegende Steuerhilfe.
VITA-Standorte finden Sie in der Regel in Nachbarschaftsgemeinschaftszentren, Bibliotheken, Schulen und anderen Standorten. Finden Sie einen Standort in Ihrer Nähe, indem Sie die IRS-Standortsuche verwenden.
Einige Unternehmen wie H&R Block bieten College-Studenten die kostenlose Online-Einreichung an - vorausgesetzt, Studenten verwenden die gebräuchlichsten Steuerformulare.
Mehr erfahren: Wie reichen Sie Ihre Steuern kostenlos ein
Häufig gestellte Fragen zu Studenten und Steuern
Müssen Studenten Steuern zahlen?
Studenten, die Vollzeitstudenten sind und als Angehörige - zwischen 19 und 24 Jahren - in der Steuererklärung der Eltern aufgeführt sind, müssen keine Steuern zahlen. Studenten, die mindestens 15.750 Dollar (oder 1.350 Dollar unverdientes Einkommen) im Steuerjahr 2025 verdienen, können nicht als Angehörige geltend gemacht werden und müssen ihre eigene Steuererklärung einreichen. Teilzeitstudenten können sich auch als Angehörige qualifizieren, wenn sie im Jahr 2025 nicht mehr als 5.050 Dollar verdient haben und nicht mehr als die Hälfte ihrer finanziellen Unterstützung von ihren Eltern erhalten.
Welche Steuererleichterungen gibt es für Studenten?
Der American Opportunity Tax Credit (AOTC) und der Lifetime Learning Credit (LLC) sind zwei der wichtigsten Gutschriften, die Studenten zur Verfügung stehen. Der AOTC hat strengere Berechtigungsvoraussetzungen als der LLC, aber beide können Steuergutschriften von entweder 2.500 Dollar (AOTC) oder 2.000 Dollar (LLC) gewähren, sofern Studenten bestimmte Qualifikationen erfüllen.
Ist Studiengebühr steuerlich absetzbar?
Nein - dieser Abzug wurde 2020 ausgesetzt. Gutschriften sind jetzt der Hauptweg, um zu sparen.