Ruheständler, sollten Sie Ihre RMDs zu Beginn des Jahres entnehmen oder warten?

Innerhalb eines bestimmten Jahres gibt es einen Vorteil, wenn Sie Ihre vorgeschriebenen Mindestausschüttungen so bald wie möglich erhalten, oder wenn Sie bis zum letzten Moment warten und die Ausschüttung Ende Dezember vornehmen? Oder ist es besser, monatliche oder vierteljährliche Entnahmen vorzunehmen?
Hier sind drei Timing-Ansätze, die Sie in Betracht ziehen können, zusammen mit den Vor- und Nachteilen jedes einzelnen.
Option 1: Bis zum Jahresende warten
Warum in Betracht ziehen: Es ist kein riesiger Vorteil über ein ganzes Sparleben hinweg, aber der Hauptvorteil, bis später im Jahr zu warten, ist ein wenig zusätzliche steuerbegünstigte Zinseszinswirkung.
Angenommen, Annas IRA (75 Jahre alt) belief sich Ende 2025 auf insgesamt 1 Million US-Dollar, was einer RMD-Summe von 40.650 US-Dollar für 2026 entspricht. Wenn sie ihre RMD Anfang 2026 entnommen und ausgegeben hätte und das verbleibende Geld auf ihrem Konto anschließend 12 % für das Jahr verdient hätte, hätte sie Ende 2026 1.074.472 US-Dollar in der IRA gehabt. Wenn sie die RMD bis Ende 2026 verzögert hätte und ihre vollen 1 Million US-Dollar im Laufe des Jahres 12 % verdient hätten, wäre ihre IRA Ende 2026 1.079.350 US-Dollar wert gewesen, nach der Ausschüttung von 40.650 US-Dollar, was bedeutet, dass mehr Geld für das kommende Jahr zur Verfügung steht.
Das ist jedoch die Geschichte jedes Geldes, das für morgen investiert (und an Wert gewinnt) im Gegensatz zu heute ausgegeben wird. Und es besteht die Möglichkeit, dass die Renditen sich anders entwickeln. Wenn ihr Konto 2026 12 % verloren hätte, wäre es besser gewesen, ihre RMD frühzeitig zu entnehmen, anstatt einen größeren Betrag am Markt zu riskieren und ihre Entnahme später vorzunehmen. Da Aktien und Anleihen jedoch häufiger an Wert gewinnen als verlieren, können die Vorteile eines zusätzlichen Jahres des Zinseszinses sich summieren.
Für Ruheständler, die einen Teil oder die gesamte RMD in einem steuerpflichtigen Konto reinvestieren, anstatt sie auszugeben, besteht der einzige Vorteil der Verzögerung von RMDs darin, ein weiteres Jahr die durch den IRA-Wrapper gewährte Steuerstundung nutzen zu können.
Warum vermeiden: Diese steuerbegünstigten Zinseszinseffekte sind für kleinere Anleger möglicherweise keine große Sache. Die Zeit nach der RMD ist normalerweise kürzer als die Akkumulationsphase; je kürzer der Zeitrahmen, desto geringer der Zinseszinseffekt. Außerdem sind die Portfolios der meisten Ruheständler konservativer und daher renditeschwächer als die der Akkumulatoren, sodass die Zinseszinswirkung und/oder die Steuerstundung durch Verzögerung möglicherweise nicht extrem sind.
Eine Verzögerung kann das Risiko erhöhen, eine Ausschüttung zu versäumen und eine Strafe zahlen zu müssen. Wenn Sie außerdem spät im Jahr sterben, bevor Sie Ihre RMD entnehmen, haben Ihre Erben nur ein kurzes Zeitfenster, um RMDs vom Konto zu entnehmen.
Schließlich müssen Sie Ihre RMDs vor einer Umwandlung entnehmen, wenn Sie IRA-Vermögen in Roth umwandeln möchten.
Option 2: So bald wie möglich entnehmen
Warum in Betracht ziehen: Um sicherzustellen, dass Sie nicht vergessen und eine Strafe riskieren, und um ein enges Zeitfenster für Erben zu vermeiden, falls Sie sterben. Wenn Sie eine RMD früh im Jahr entnehmen, können Sie später eine IRA-Umwandlung vornehmen. Wenn ein Ruheständler RMDs für Lebenshaltungskosten abzieht, der IRA aber anschließend im Laufe des Jahres an Wert verliert, hätte er besser daran getan, das Geld früher abzuziehen und weniger Geld Verlusten auszusetzen.